浙江正裕工业股份有限公司2025年年度报告摘要

公司代码：603089 公司简称：正裕工业

第一节 重要提示

1、本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/网站仔细阅读年度报告全文。

2、本公司董事会及董事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3、公司全体董事出席董事会会议。

4、天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

5、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2025年度实现归属于母公司所有者的净利润为105,432,389.78元，截至2025年12月31日，母公司报表累计未分配利润为361,437,218.49元。

综合考虑公司正常经营和长远发展、股东即期利益和长远利益的需要，公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润，向实施权益分派股权登记日登记在册的全体股东每股派发现金红利0.10元（含税）,不派送红股也不以资本公积金转增股本。截至2026年3月31日，公司总股本275,719,231股，以此计算合计拟派发现金红利27,571,923.10元（含税），占本年度归属于上市公司股东净利润的比例26.15%。

如在实施权益分派股权登记日前，公司总股本发生变动的，公司拟维持每股分配比例不变，相应调整分配总额。

截至报告期末，母公司存在未弥补亏损的相关情况及其对公司分红等事项的影响

□适用 √不适用

第二节 公司基本情况

1、公司简介

■

■

2、报告期公司主要业务简介

2.1报告期内公司所处行业情况

（1）汽车零部件行业概况与发展前景

公司产品归属于汽车制造业（C36）中的汽车零部件及配件制造业（C3670）。

汽车零部件行业是汽车工业的基础，即位于汽车制造业的上游，为整车提供配套（整车配套市场），同时又位于汽车制造业的下游，是汽车售后维修市场的重要组成部分（售后市场），因此汽车零部件行业的发展与汽车工业息息相关。

汽车零部件市场可分为售后市场（AM市场）和整车配套市场（OEM市场）。售后市场是指汽车在使用过程中由于零部件损耗而形成的零部件维修、更换市场；整车配套市场是指汽车零部件厂商为整车厂商生产的新车提供零部件配套。

（2）汽车零部件行业的经营模式

①汽车售后市场

所面对的主要客户是汽配厂商、汽车零部件采购商、大型商超及电商平台等，其主要产品诸如汽车减震器、前后保险杠、刹车盘等汽车易损件。市场需求则是与汽车保有量及车龄密切相关，同时也受到车辆的行驶路况、载荷情况、驾驶习惯、保养方式等因素的影响。汽车后市场，在经济扩展期，新车销量增长，导致汽车保有量增加；经济衰退期，新车销量增速放缓，导致在使用车辆的平均年龄增加，需求量反而也增加。与整车配套市场相比，售后市场具有产品需求稳定、市场需求以“多品种、小批量、多批次”为主、市场集中度相对较低、流通环节较多等特点。因此售后市场规模增速受经济波动周期的影响更小，在一定程度上可以穿越经济周期。

全球庞大的汽车保有量构成了售后市场坚实的市场基础，并将推动售后市场的持续发展。国际能源署IEA推测，全球整车工业未来几年将呈现发达国家增速平稳、新兴市场国家较快增长的态势。随着时间的推移，新车转化为存量，将进一步扩大汽车保有量的规模。伴随售后市场的整体发展，汽车零部件亦有望在售后市场保持快速发展。

国内售后市场将迎来高速发展期。截至2025年底，我国汽车保有量为3.66亿辆，虽然车辆平均车龄相对国际市场来说较低，但随着国内保有量及车龄的不断增长、汽车消费者不断成熟，以及"线上商城+社区连锁+4S专营"等多元化多渠道后市场流通体系的加快构建，未来我国售后市场巨大的发展潜力有望加速释放。

②整车配套市场

所面对的客户是整车制造商，需求主要取决于汽车产量，与整车市场的发展密切相关。随着全球汽车市场进入成熟期，总体上看，汽车零部件整车配套市场预计在未来一段时间将伴随整车市场呈现平稳发展的态势。减震器、密封件企业一旦通过认证进入整车厂商的配套体系将获得较为稳定、大批次的订单，可以整个车间甚至是整个工厂为整车厂商的既定车型提供配套。与此同时，所涉及的产品型号、原材料及配件规格相对较少，生产标准化程度较高，易于实现规模效益，也有助于迅速扩大品牌影响力。

（3）公司行业市场定位

公司的主要客户为国际知名的汽车零部件制造厂商或集团采购商，销售方式是直销。海外汽车售后市场的汽配流通渠道较为成熟，有国际知名的汽配进口商或生产商，以及网点众多的社区汽车配件超市等。国内减震器、密封件生产企业要进入这些客户的全球采购体系，必须具备产品市场化同步研发、柔性化精益生产、规模化集约供应能力，才能在满足客户“一站式”采购要求。

在国内汽车售后市场方面，随着汽车保有量及车龄逐年提升，市场需求持续增长。公司正积极布局这一新兴的国内售后市场。与此同时，中国新能源汽车呈现爆发式增长，关键零部件的国产化进程不断加快；同时新能源汽车对智能化水平要求较高，整车厂商普遍采用高端电控智能悬架系统。对公司而言，无论是在整车配套市场，还是在售后市场，新能源汽车都将带来新的发展机遇。公司可依托多年在高端电控悬架系统减震器领域的技术积累，推动汽车关键零部件的迭代与升级。

公司目前主要从事汽车悬架系统减震器、汽车橡胶减震产品以及发动机密封件等汽车零部件产品的研发、生产与销售。公司始终致力于为全球客户提供适配的汽车零部件产品和相关服务，各系列产品可适配全球大多数车型，能够满足客户多品种、小批量、多批次，“一站式”采购需求。

2.2报告期内公司从事的业务情况

（1）汽车悬架系统减震器

汽车悬架系统减震器（又称避震器或阻尼减震器）主要应用于汽车悬架系统。悬架系统汽车减震器按照结构可分为单筒减震器和双筒减震器，按阻尼介质可分为油压式减震器、油气混合式减震器、油气分离式减震器和气压减震器，按阻尼是否可调分为被动减震器和主动减震器。

汽车悬架系统减震器系公司自成立以来即专业从事的主要业务，已具备悬架支柱总成整体解决方案的制造和综合服务能力，以及整车配套能力。悬架系统减震器是汽车悬架系统的核心部件，由于涉及到车辆的综合性能，特别是安全性和舒适性，包括新能源汽车在内的绝大多数汽车的悬架系统内都需装配有减震器。

■

■

（2）汽车橡胶减震产品

橡胶减震产品属于汽车NVH（Noise，Vibration and Harshness，即噪声、震动和不平顺性）零部件。橡胶减震产品广泛分布于汽车的各个部位，品种丰富，规格繁杂，涉及上万个不同规格的产品。从产品类别来看，橡胶减震产品通常包括动力总成悬置、变速箱悬置、动力吸震器、排气吊耳、后置衬套、液压衬套、悬架衬套和支撑、控制臂衬套、拉杆衬套、缓冲块等，其中动力总成悬置为最典型的橡胶减震产品。公司目前产品主要为悬置、顶胶、衬套、防尘罩等。

■

（3）发动机密封件

发动机密封件属于汽车发动机系统中重要的零部件。发动机是油气混合、加压并燃烧的场所，在短时间内可产生较高的温度、压力和爆发力，结构复杂，工作环境较为恶劣。发动机密封件是发动机在运行过程中，对维持发动机正常工作的油品、冷却液、气体等物质进行密封，防止发动机内高温高压介质泄露的关键零部件。发动机密封件主要包括汽缸垫、排气管垫、油底壳垫、气门室盖垫、进气岐管垫、增压器垫、油封等。

■

3、公司主要会计数据和财务指标

3.1近3年的主要会计数据和财务指标

单位：元 币种：人民币

■

3.2报告期分季度的主要会计数据

单位：元 币种：人民币

■

季度数据与已披露定期报告数据差异说明

□适用 √不适用

4、股东情况

4.1报告期末及年报披露前一个月末的普通股股东总数、表决权恢复的优先股股东总数和持有特别表决权股份的股东总数及前 10 名股东情况

单位: 股

■■

4.2公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

√适用 □不适用

■

4.4报告期末公司优先股股东总数及前10 名股东情况

□适用 √不适用

5、公司债券情况

□适用 √不适用

第三节 重要事项

1、公司应当根据重要性原则，披露报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项。

报告期内，公司实现营业收入277,960.67万元，同比增加20.70%；营业利润为14,786.39万元，同比增加31.62%；实现归属于上市公司股东的净利润为10,543.24万元，同比增加47.53%。

2、公司年度报告披露后存在退市风险警示或终止上市情形的，应当披露导致退市风险警示或终止上市情形的原因。

□适用 √不适用

证券代码：603089 证券简称：正裕工业 公告编号：2026-027

浙江正裕工业股份有限公司

关于预计2026年度日常关联交易的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 本次日常关联交易尚需提交股东会审议。

● 本次预计的公司日常关联交易为公司日常经营所需，此交易不会影响公司独立性，不会对关联人形成依赖，不会损害公司及股东特别是中小股东的利益。

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易履行的审议程序

1、董事会审议及表决情况

2026年4月21日，浙江正裕工业股份有限公司（以下简称“公司”）召开第五届董事会第二十七次会议，以5票同意、0票反对、0票弃权、2票回避表决审议通过《关于预计2026年度日常关联交易的议案》。根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司关联董事郑念辉、郑连平已对该项议案回避表决，与会非关联董事一致同意通过了该项议案。本议案尚需提交股东会审议，涉及本议案的关联股东将回避表决。提请股东会授权公司管理层在上述预计总额度内根据实际情况确定具体关联交易及金额，并授权公司法定代表人签署相关交易文件。

2、独立董事专门会议审议及表决情况

2026年4月21日，公司独立董事专门会议2026年第二次会议以3票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于预计2026年度日常关联交易的议案》，同意将此议案提交公司第五届董事会第二十七次会议审议，独立董事认为：公司拟向关联方借款，系为满足公司日常周转的资金需求，有利于增加资金流动性，提高资金使用效率，防范资金风险，不存在损害上市公司及全体股东，特别是中小股东利益的行为。综上所述，独立董事同意将《关于预计2026年度日常关联交易的议案》提交第五届董事会第二十七次会议审议。

（二）2025年日常关联交易预计和执行情况

单位：万元 币种：人民币

■

（三）2026年度日常关联交易预计金额和类别

单位：万元 币种：人民币

■

注：1、 2026年度日常关联交易额度授权有效期为自2025年年度股东会召开之日起至2026年年度股东会召开之日止。

2、2025年10月13日，浙江正裕投资有限公司（以下简称为“正裕投资”） 变更为浙江正裕企业管理有限公司（以下简称“正裕企业管理”）。

3、浙江正裕投资有限公司以存续分立的方式，分立为正裕投资（存续公司）和台州于乐控股有限公司、台州豪享控股有限公司及台州至高君合控股有限公司（新设公司，以下分别简称“于乐控股”、“豪享控股”及“至高君合控股”）。分立前正裕投资对正裕工业的其他应收款325万元、350万元、325万元分别归于乐控股、豪享控股及至高君合控股所有。 详见公司于2025年11月1日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn） 及公司指定信息披露媒体披露的《浙江正裕工业股份有限公司关于控股股东存续分立暨权益变动的提示性公告》（公告编号：2025-083）。

4、公司2026年度日常关联交易预计情况可能与实际情况存在差异，公司可根据实际交易情况，在同一控制下的不同关联方之间进行额度调剂（包括不同关联交易类型间的调剂）。

二、关联人介绍和关联关系

（一）关联人的基本情况

1、浙江正裕企业管理有限公司

公司名称：浙江正裕企业管理有限公司

统一社会信用代码：9133102157932752XY

成立日期：2011年07月20日

注册地址：玉环市玉城街道双港路422号

法定代表人：郑连平

注册资本：1000万人民币

经营范围：一般项目：企业管理；企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。

股权结构：郑连松、郑念辉、郑连平分别持股35%、32.5%、32.5%

最近一年一期财务数据（未经审计）：

■

浙江正裕企业管理有限公司不存在影响偿债能力的重大或有事项。

2、台州豪享控股有限公司

公司名称：台州豪享控股有限公司

统一社会信用代码：91331021MA2MCFRF1D

成立日期：2025年10月13日

注册地址：浙江省台州市玉环市玉城街道吾悦广场37幢1101室

法定代表人：郑连平

注册资本：350万人民币

经营范围：一般项目：控股公司服务；企业管理；企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

股权结构：郑连松、郑念辉、郑连平分别持股35%、32.5%、32.5%

最近一年一期财务数据（未经审计）：

■

台州豪享控股有限公司不存在影响偿债能力的重大或有事项。

3、台州于乐控股有限公司

公司名称：台州于乐控股有限公司

统一社会信用代码：91331021MA2MCFRD5P

成立日期：2025年10月13日

注册地址：浙江省台州市玉环市玉城街道吾悦广场37幢1102室

法定代表人：郑连平

注册资本：325万人民币

经营范围：一般项目：控股公司服务；企业管理；企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

股权结构：郑连松、郑念辉、郑连平分别持股35%、32.5%、32.5%

最近一年一期财务数据（未经审计）：

■

台州于乐控股有限公司不存在影响偿债能力的重大或有事项。

4、台州至高君合控股有限公司

公司名称：台州至高君合控股有限公司

统一社会信用代码：91331021MA2MCFRE3J

成立日期：2025年10月13日

注册地址：浙江省台州市玉环市玉城街道吾悦广场37幢1103室

法定代表人：郑连平

注册资本：325万人民币

经营范围：一般项目：控股公司服务；企业管理；企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）(除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动)。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

股权结构：郑连松、郑念辉、郑连平分别持股35%、32.5%、32.5%

最近一年一期财务数据（未经审计）：

■

台州至高君合控股有限公司不存在影响偿债能力的重大或有事项。

5、林忠琴先生

姓名：林忠琴

性别：男

国籍：中国国籍

是否拥有永久境外居留权：无

（二）与公司的关联关系

1、浙江正裕企业管理有限公司

公司董事长兼总经理郑念辉先生持有浙江正裕企业管理有限公司32.50%的股份；公司董事郑连平先生为浙江正裕企业管理有限公司执行董事，持有其32.50%的股份。

2、台州豪享控股有限公司

截止本公告披露日，台州豪享控股有限公司持有公司12.50%股份；公司董事长兼总经理郑念辉先生持有台州豪享控股有限公司32.50%的股份；公司董事郑连平先生为台州豪享控股有限公司执行董事，持有其32.50%的股份。

3、台州于乐控股有限公司

截止本公告披露日，台州于乐控股有限公司为公司控股股东，持有公司11.61%股份；公司董事长兼总经理郑念辉先生持有台州于乐控股有限公司32.50%的股份；公司董事郑连平先生为台州于乐控股有限公司执行董事，持有其32.50%的股份。

4、台州至高君合控股有限公司

截止本公告披露日，台州至高君合控股有限公司持有公司11.61%股份；公司董事长兼总经理郑念辉先生持有台州至高君合控股有限公司32.50%的股份；公司董事郑连平先生为台州至高君合控股有限公司执行董事，持有其32.50%的股份。

3、林忠琴先生

林忠琴先生持有公司控股子公司芜湖荣基密封系统有限公司49%股份、持有公司控股子公司芜湖安博帝特工业有限公司49%股份。

（三）前期同类关联交易的执行情况和履约能力分析

与公司发生日常关联交易的关联方资信情况良好,具备履约能力。前期同类关联交易均按关联交易协议约定的条款按时履行，未发生关联方违约的情形。

三、关联交易主要内容和定价政策

（一）关联交易主要内容

公司2026年度预计与关联方之间发生的日常关联交易，主要是为满足公司正常经营所发生的拆入资金。

（二）关联交易定价依据

公司由于向各关联方申请借款而产生关联交易，双方将以市场融资成本为基础，协商确定资金占用费率，占用费按实际借款金额和借款天数计算，分别签订借款合同。

（三）关联交易协议签署情况

公司与关联方的日常关联交易系公司日常经营业务，公司将严格按照合同约定条款履行相关义务。

四、关联交易目的和对上市公司的影响

公司与各关联方发生的日常关联交易有利于满足公司日常周转资金需求，提高资金使用效率。该项关联交易实质等同于公司与其他金融机构发生的日常存贷款业务，具备充分的商业必要性。交易价格以市场价格为基础，遵循了公开、公平、公正的原则，不会对公司财务状况、经营成果、现金流量造成不利影响，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形。本次关联交易具有非排他性，公司有权选择其他金融机构开展相似的存贷款及金融服务交易，本次关联交易不会对公司的独立性造成影响。

五、保荐人核查意见

经核查，保荐人认为：公司预计2026年度日常关联交易事项已经第五届董事会第二十七次会议审议通过，关联董事回避了表决，独立董事已召开专门会议审议本次关联交易事项并出具了同意的意见，履行了必要的审议程序，符合相关法律法规及规范性文件的规定。公司上述日常关联交易不会对公司财务状况、经营成果、现金流量造成不利影响，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情形，不会对公司的独立性造成影响。

综上所述，保荐人对公司预计2026年度日常关联交易事项无异议。

特此公告。

浙江正裕工业股份有限公司董事会

2026年4月23日

证券代码：603089 证券简称：正裕工业 公告编号：2026-023

浙江正裕工业股份有限公司关于公司2026年度

“提质增效重回报”行动方案的公告

浙江正裕工业股份有限公司为深入贯彻落实国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》要求，践行“以投资者为本”的发展理念，持续提升公司治理水平、经营效率和投资价值，增强投资者获得感，积极响应上海证券交易所《关于开展沪市公司“提质增效重回报”专项行动的倡议》及相关指引要求，特制定本行动方案。本方案已经公司第五届董事会第二十七次会议审议通过，具体内容如下：

一、聚焦主营业务，提质增效

公司专注于从事汽车悬架系统减震器、汽车橡胶减震产品以及发动机密封件等汽车零部件产品的研发、生产与销售。产品以出口为主，近年来主业产能持续提升，带来了收入高速增长，充分验证了公司以产能建设驱动规模扩张的战略有效性。产能提升与产品升级的双轮驱动，将为公司打开更广阔的成长空间，支撑收入与利润实现更高质量的持续增长。

2026年，公司将围绕“存量提效、增量增效”两条主线推进经营质量提升。存量方面，现有成熟产线通过精益生产、工艺优化和供应链整合，力争实现生产成本同比下降，综合产能利用率稳步提升。增量方面，公司采用柔性化生产模式，产能具备通用性。2025年度向特定对象发行股票对应的境内产能项目将根据整体订单饱和度，合理安排投产节奏，避免过早形成闲置产能带来的无效折旧，确保新增产能能够较快转化为有效产出。境外子公司产能建设亦按计划有序推进中，境外产能的形成也将有助于公司进一步贴近海外终端市场，大幅缩短产品交付周期，提升对国际客户的快速响应能力。同时，依托海外生产基地，增强供应链的韧性与灵活性，从而在海外业务拓展中抢占先机，巩固并扩大全球市场份额。

二、增强投资者回报，保障股东权益

公司高度尊重和保障股东共享企业发展成果的权利，注重对投资者持续、稳定、合理的投资回报，自上市以来，除因2023年度考虑到潜在的发行工作未进行现金分红外，公司每年均实施年度现金分红，累计派发现金28,600.32万元（含2025年度拟分红金额）。在近几年产能扩张、资本性支出较大的情况下，公司始终坚持分红安排，充分体现了对股东回报的重视。

2026年，公司拟继续实施年度现金分红，具体方案将结合当年盈利状况、现金流水平及产能建设进度，经董事会和股东会审议后确定。公司将在保证正常经营和长远发展的前提下，努力为投资者提供持续、稳定的回报。

三、加快发展新质生产力，锻造核心竞争优势

公司坚持将技术创新作为发展的根本动力。2025年公司研发投入14,230.99万元，同比增长28.66%，占营业收入比重达5.12%。

2026年，公司将继续加大研发投入力度，聚焦高端减震器及机器人零部件等领域，构建差异化的技术优势。加强与高校、科研院所及全球头部客户的协同研发，推动技术创新与成果转化。同时，加快生产环节的自动化、数字化改造，以技术实力和制造能力筑牢产品竞争力，进一步增强公司在全球供应链中的不可替代性。

四、加强投资者沟通，提升信息透明度

公司将深化多元化、常态化的投资者沟通机制。2026年计划召开业绩说明会不少于三次，主动参加券商策略会及投资者交流会，认真接听投资者热线、及时回复“上证e互动”平台提问，充分听取投资者特别是中小投资者的意见和建议。

公司将继续严格遵循《上市公司信息披露管理办法》等法规要求，以高标准推进信息披露工作，优化披露内容，提高披露文件的可读性和可理解性，确保信息披露的合规性和有效性。针对投资者普遍关心的公司经营情况，公司将通过业绩说明会、专项交流会等形式，主动向市场传递公司战略规划、产能建设进展及经营发展动态，让投资者全面、及时地了解公司经营状况，增强投资者对公司的信任与支持。

五、坚持规范运作，提升公司治理水平

公司始终坚持规范运作，持续完善治理制度体系，及时修订《公司章程》及各项议事规则，严格执行内部控制评价与审计，保障公司合规经营。针对出口业务占比较高的情况，公司密切关注汇率波动及国际贸易政策变化，做好风险预案与应对安排。

2026年，公司将结合募集资金到位的实际情况，严格执行募集资金专户管理，确保定增募集资金按照披露用途规范使用，并定期接受保荐机构持续督导。同时，公司已修订完成董事、高级管理人员薪酬管理制度，进一步健全激励约束机制，提升公司治理水平。

六、强化关键少数责任，筑牢合规履职根基

公司持续强化控股股东、实际控制人、董事及高级管理人员等“关键少数”的履职意识和责任担当。通过邮件、工作群等多种途径及时传达最新监管动态及市场动向，常态化组织参加合规培训，督促“关键少数”持续学习证券市场法律法规，不断提升规范履职能力，严守合规底线。同时，引导经营层围绕主营业务提质增效，推动战略执行与经营目标深度协同，促进公司长期价值稳步提升。

七、其他事宜

本方案基于公司目前所处外部环境和实际情况而制定，旨在向投资者传达公司提升质量、回报股东的决心和方向，不构成对投资者的实质性承诺。方案的实施可能受到宏观经济、行业政策、市场环境等不确定因素影响，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

浙江正裕工业股份有限公司

2026年4月23日

证券代码：603089 证券简称：正裕工业 公告编号：2026-022

浙江正裕工业股份有限公司关于2025年度

计提信用减值准备及资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

浙江正裕工业股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月21日召开第五届董事会第二十七次会议，审议通过《关于2025年度计提信用减值准备及资产减值准备的议案》 。 现将本次计提信用及资产减值准备情况公告如下：

一、本次计提信用减值准备及资产减值准备情况概述

为真实、公允地反映公司的财务状况与2025年度的经营成果，依据《企业会计准则》及会计政策的相关规定，公司对截至2025年12月31日合并报表范围内存在可能发生减值迹象的资产进行减值测试，并根据减值测试结果对相应资产计提减值准备。根据减值测试结果，2025年度公司计提资产减值准备合计6,142.17万元（币种：人民币，下同），转销减少4,951.79万元，影响公司本期利润总额1,190.38万元。

二、本次计提信用减值准备及资产减值准备情况说明

（一）2025年度信用减值准备及资产减值准备变化情况

经全面清查和减值测试后，基于谨慎性原则，公司本报告期内各项减值增加及减少对利润的影响如下表：

单位：万元

■

（二）信用减值准备及资产减值准备计提说明

1、计提存货跌价准备的情况

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

2025年计提存货跌价准备3,216.77万元，因库存商品对外销售及原材料生产领用转回存货跌价准备2,906.05万元。

2、计提应收款项坏账准备的情况

公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

2025年合计计提坏账准备2,901.20万元，因应收账款贴现转出减少坏账准备2,045.74万元。

3、计提固定资产减值准备的情况

公司严格根据企业会计准则相关规定，对固定资产进行减值测试，在资产负债表日，按照资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定资产的可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。公司对截至2025年12月31日的固定资产进行了全面的清查和减值测试，2025年计提固定资产减值准备24.20万元。

三、本次计提信用减值准备及资产减值准备对公司的影响

2025年度公司计提减值准备合计人民币6,142.17万元，转销减少4,951.79万元，影响公司本期利润总额1,190.38万元（合并利润总额未计算所得税影响）。公司2025年1-12月计提的减值准备已经会计师事务所审计。本次计提信用及资产减值准备符合《企业会计准则》及会计政策要求，能够真实、客观地反映公司截至2025年12月31日的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况，不会影响公司正常经营，不存在损害公司和全体股东利益的情形，特别是中小股东利益的情况。

四、本次计提信用减值准备及资产减值准备的审批程序

（一）董事会审议和表决情况

公司第五届董事会第二十七次会议以7票赞成、0票弃权、0票反对审议通过了《关于2025年度计提信用减值准备及资产减值准备的议案》。公司董事会认为：公司依据实际情况进行信用及资产减值准备计提，符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公允地反映了公司的资产状况，同意公司本次计提信用及资产减值准备。

（二）董事会审计委员会意见

公司于2026年4月 21日召开的第五届董事会审计委员会，审议通过了《关于2025年度计提信用减值准备及资产减值准备的议案》，同意提交至董事会审议。审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备事项依据充分，符合《企业会计准则》和公司会计政策相关规定，符合实际情况，体现了谨慎性原则，能够更加公允地反映公司的资产状况和经营情况。

特此公告。

浙江正裕工业股份有限公司董事会

2026年4月23日

证券代码：603089 证券简称：正裕工业 公告编号：2026-021

浙江正裕工业股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 拟聘任的会计师事务所：天健会计师事务所（特殊普通合伙）

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

■

2、投资者保护能力

天健所具有良好的投资者保护能力，已按照相关法律法规要求计提职业风险基金和购买职业保险。截至2025年末，累计已计提职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额合计超过2亿元，职业风险基金计提及职业保险购买符合财政部关于《会计师事务所职业风险基金管理办法》等文件的相关规定。

天健近三年存在执业行为相关民事诉讼，在执业行为相关民事诉讼中存在承担民事责任情况。天健近三年因执业行为在相关民事诉讼中被判定需承担民事责任的情况如下：

■

上述案件已完结，且天健已按期履行终审判决，不会对本所履行能力产生任何不利影响。

3、诚信记录

天健所近三年（2023年1月1日至2025年12月31日）因执业行为受到行政处罚4次、监督管理措施17次、自律监管措施13次，纪律处分5次，未受到刑事处罚。112名从业人员近三年因执业行为受到行政处罚15人次、监督管理措施63人次、自律监管措施42人次、纪律处分23人次，未受到刑事处罚。

（二）项目信息

1、基本信息

■

[注1]: 2025年度，签署晋江实业、浙江恒威2024年度审计报告；2024年度，签署新凤鸣、晋江实业、浙江恒威2023年度审计报告；2023年度，签署华统股份、士兰微、和仁科技、新凤鸣、可靠股份2022年度审计报告

[注2]: 2025年度，签署正裕工业2024年度审计报告；2024年度，签署健盛集团2023年度审计报告

[注3]: 2025年度，复核松霖科技、浙江恒威、正裕工业2024年度审计报告；2024年度，复核松霖科技、浙江恒威2023年度审计报告；2023年度，签署纳睿雷达2022年度审计报告；复核浙江恒威、松霖科技2022年度审计报告

2、诚信记录

项目合伙人郑俭、签字注册会计师徐晓阳、项目质量复核人员邹甜甜近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3、独立性

天健所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人不存在可能影响独立性的情形。

4、审计收费

2025年度天健所的财务审计报酬为70万元，内部控制审计报酬为20万元，较2024年度增加4.65%。本次审计收费的定价原则主要基于公司的业务规模、所处行业和会计处理的复杂程度，并根据本公司年报审计需配备的审计人员情况和投入的工作量以及会计师事务所的收费标准确定最终的审计收费。公司董事会提请股东会授权公司管理层根据 2026年度审计的具体工作量及市场价格水平，与天健所协商确定2026年度的审计费用。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会审议意见

2026年4月21日，公司召开第五届董事会审计委员会会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。公司董事会审计委员会已对天健所的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信记录状况等进行了充分了解和审查，认为他们在提供2025年度审计服务工作中，重视了解公司及公司的经营环境，关注公司内部控制的建立健全和实施情况，也重视保持与公司董事会审计委员会及独立董事的交流、沟通，在对公司提供审计服务的过程中，遵循独立、客观、公正的执业原则，本着严谨求实、独立客观的工作态度，勤勉尽责地履行了审计职责。为保证公司外部审计工作的连续性和稳定性，公司董事会审计委员会同意向公司董事会提议续聘天健所作为公司2026年度财务报告及内部控制审计机构。

（二）董事会的审议和表决情况

2026年4月21日，公司召开第五届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。公司董事会同意公司续聘天健所作为公司2026年度财务报告及内部控制审计机构，并提议股东会授权公司经营管理层按照控制原则并根据实际情况与天健所协商2026年度审计及相关服务费用，并同意将该议案提交股东会审议。

（三）生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司2025年年度股东会审议，并自公司2025年年度股东会审议通过之日起生效。

特此公告。

浙江正裕工业股份有限公司董事会

2026年4月23日

证券代码：603089 证券简称：正裕工业 公告编号：2026-025

浙江正裕工业股份有限公司

关于2026年度为子公司提供担保预计额度的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 担保对象及基本情况

■

● 累计担保情况

■

一、担保情况概述

（一）担保的基本情况

为满足浙江正裕工业股份有限公司（以下简称“公司”）合并报表范围内的各级控股子公司（以下简称“下属公司”）的日常经营和业务发展资金需要，保证其业务顺利开展，结合公司2026年度发展计划，根据《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》以及《上海证券交易所股票上市规则》《浙江正裕工业股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）等有关制度规定，公司拟在下属公司申请信贷业务及日常经营需要时为其提供相应担保。在确保运作规范和风险可控的前提下，公司为下属公司提供的担保额度合计不超过人民币70,000.00万元。担保额度可循环使用，但任一时点的担保余额不得超过担保预计总额度。前述担保额度可以在下属公司之间互相调剂。担保情形包括公司为下属公司提供担保，下属公司之间相互提供担保，担保方式包括但不限于保证、抵押、质押等。

（二）内部决策程序

公司于2026年4月21日召开第五届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于2026年度为子公司提供担保预计额度的议案》，并提请股东会授权董事会及董事会授权人士根据实际经营情况的需要，在授权有效期及批准额度内办理相关业务并签署有关合同及文件，不再另行召开董事会或股东会，授权期限自2025年股东会审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止。

根据《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》的相关规定，上述事项尚需提交股东会审议。

（三）担保预计基本情况

单位：万元

■

（四）担保额度调剂情况

公司具体实施担保额度可在不违反监管相关规定及未突破预计总额的前提下进行内部额度调剂使用，可在年初预计范围内，在资产负债率70%（以上/以下）同等类别的公司范围内进行内部额度调剂，调剂后任一时点的担保余额不得超过股东会审议通过的担保额度。

二、被担保人基本情况

■

■

三、担保协议的主要内容

本次担保预计事项尚需经公司股东会审议，除已根据相关董事会、股东会审议通过且在本次担保预计生效前签订的协议外，截至本公告披露日，本次担保预计尚未签订具体担保协议。公司将根据股东会、董事会授权，按照业务发展的实际需求，与金融机构或相关方协商确定担保协议的内容，并将按照相关信息披露规则进行披露。

四、担保的必要性和合理性

公司2026年担保额度预计主要是为了保障下属子公司日常生产经营业务发展及融资需要，符合公司经营实际及可持续发展要求，具备充分的必要性和合理性。在担保期限内，公司有能力防控被担保公司的经营管理风险及决策风险，可及时掌控其资信状况，确保担保风险处于可控范围内，不存在损害公司及中小股东利益的情形，不会对公司正常生产经营运作及其他业务的开展造成不利影响。

五、董事会意见

本次担保事项已经通过公司第五届董事会第二十七次会议审议，董事会认为本次担保事项可满足下属公司经营发展的实际需求，有利于公司的良性发展，符合公司整体利益；公司对被担保的下属公司的经营状况、资信及偿债能力有充分了解，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形。

六、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至本公告披露日，公司对合并报表范围内下属子公司已实际提供的担保余额为34,000.00万元（不含本次），担保总额占最近一年经审计净资产的23.15%。其中逾期担保金额为0元。

七、保荐人核查意见

经核查，保荐人认为：

公司2026年度为子公司提供担保预计额度事项已经公司第五届董事会第二十七次会议审议通过，尚需经公司股东会审议，审议程序符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》《上市公司监管指引第8号一一上市公司资金往来、对外担保的监管要求》以及《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11号一一持续督导》等法律法规、规范性文件及《公司章程》的规定，不存在损害公司及股东尤其是中小股东利益的情形。

综上所述，保荐人对公司2026年度为子公司提供担保预计额度事项无异议。

特此公告。

浙江正裕工业股份有限公司董事会

2026年4月23日

证券代码：603089 证券简称：正裕工业 公告编号：2026-024

浙江正裕工业股份有限公司关于2026年度

向金融机构申请综合授信额度的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

授信额度：浙江正裕工业股份有限公司（以下简称“公司”）及全资、控股子公司拟向金融机构申请综合授信总额不超过人民币20.00亿元或等值外币。

公司于2026年4月21日召开第五届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于2026年度向金融机构申请综合授信额度的议案》，同意公司及全资、控股子公司2026年度根据业务发展需要向金融机构申请综合授信额度不超过人民币20.00亿元或等值外币（最终以金融机构实际审批的授信额度为准），用于办理包括但不限于流动资金贷款（含外币）、非流动资金贷款（项目建设，并购贷款等）、中长期贷款、银行票据（含票据池）、信用证、保函、贸易融资、内保外贷、外保内贷等业务。以上授信额度不等于公司及子公司的融资金额，具体融资金额将视公司及全资、控股子公司生产经营实际资金需求来确定，在授信额度内以各银行与公司及子公司实际发生的融资金额为准。

为提高工作效率，及时办理融资业务，董事会提请股东会授权法定代表人或其授权代理人全权代表公司及子公司签署上述授信事宜项下的全部法律文件。在上述授信额度内，公司将根据实际经营情况，单次或逐笔签订具体授信协议，不再单独履行决策程序。上述授信有效期自2025年年度股东会审议通过本议案之日起至2026年年度股东会召开之日止。该授信额度在授权期限内可循环使用。

本议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

特此公告。

浙江正裕工业股份有限公司董事会

2026年4月23日

(下转178版)