惠达卫浴股份有限公司

（上接205版)

2025年，公司应收票据、应收账款、其他应收款合并计提3,773.90万元资产减值损失，其中计提应收账款减值损失3,743.40万元。

（二）资产减值损失

根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

资产负债表日，公司对包括固定资产、无形资产、其他非流动资产等长期资产判断是否存在减值的迹象，如果发生减值迹象，则进行减值测试，估计长期资产的可回收金额，如果长期资产账面金额高于可回收金额，则需要计提相应的减值准备。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。

2025年，存货、合同资产、固定资产、无形资产和其他非流动资产合并计提12,643.32万元资产减值损失，其中固定资产计提减值损失6,171.33万元。

三、本次计提资产减值准备的合理性说明

公司本次计提信用减值损失、资产减值损失事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，依据充分，体现了会计谨慎性的原则，符合公司的实际情况，本次计提资产减值准备后能公允地反映截至2025年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司会计信息更加真实可靠，更具合理性。

四、公司履行的决策程序

（一）审计委员会对于本次计提资产减值准备的意见

审计委员会认为：公司2025年度计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，体现了会计处理的谨慎性原则，符合公司实际情况，计提依据充分，同意公司本次计提资产减值准备。

（二）董事会的召开、审议和表决情况

2026年4月23日，公司召开了第七届董事会第十一次会议审议通过了《关于2025年度计提资产减值准备的议案》。董事会认为：公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况。本次资产减值准备计提的依据充分，符合会计审慎性原则，计提后更能公允的反映公司的资产状况。因此，同意公司本次计提资产减值准备。

五、本次计提资产减值准备对公司的影响

2025年度，公司累计计提各项资产减值损失金额为16,417.22万元，将相应减少公司2025年年度合并报表归属于上市公司股东净利润16,145.69万元。公司本次计提的资产减值准备事项已经会计师事务所审计，公司《2025年年度报告》已经考虑本次资产减值对公司财务情况的影响。敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

惠达卫浴股份有限公司董事会

2026年4月24日

证券代码：603385 证券简称：惠达卫浴 公告编号：2026-018

惠达卫浴股份有限公司

关于2026年度“提质增效重回报”行动方案的

公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

为深入贯彻落实国务院《关于进一步提高上市公司质量的意见》要求，积极响应上海证券交易所《关于开展沪市公司“提质增效重回报”专项行动的倡议》，切实承担起高质量发展和提升自身投资价值的主体责任，践行“以投资者为本”的理念，维护全体股东利益，惠达卫浴股份有限公司（以下简称“公司”）结合公司中长期发展战略与经营实际，经第七届董事会第十一次会议审议通过，制定2026年度“提质增效重回报”行动方案。具体内容如下：

一、聚焦卫浴主航道，夯实核心竞争力，稳步提升经营质量

公司成立于1982年，至今已有40余年的发展历史，是我国较早从事卫浴产品生产经营的企业之一。面对复杂多变的外部环境，公司始终坚持“长期主义”，强化能力建设，以稳健务实的发展节奏抵御短期波动、锚定长远目标，在不确定中筑牢可持续增长根基。

展望2026年及未来，公司对卫浴行业的发展前景保持信心。中央经济工作会议将扩大内需摆在突出位置，存量房改造、智能家居普及、消费品质升级等多重利好叠加，为行业打开了增长空间。2026年，是公司的能力建设与结构优化年，公司将持续聚焦卫浴主航道，在保障经营稳健性与财务安全的基础上，系统推进渠道体系建设、产品创新、成本优化与数字化转型，为实现可持续、高质量发展奠定坚实基础。

优化渠道管理体制、强化能力建设。2025年公司对传统零售渠道、工程渠道开展了深度变革，2026年公司将不断优化各渠道的管理体制，系统推进渠道标准化、管理精细化与赋能体系化进程，从而实现国内外市场从规模扩张向质量增长转型，夯实可持续发展的渠道根基。

成本优化与数字化转型。2026年公司设定明确的降本增效目标，成立成本优化项目组，按产品、供应链、制造、组织和管理等维度分解落实。在数字化方面，公司持续增加在数字化领域的投入，以系统建设升级与数据智能为双轮驱动，沉淀数据资产、赋能业务协同、探索智能应用，推动“研产供销服”等关键环节的深度变革，创新管理模式，全面提升运营效率。

二、坚持创新引领，发展新质生产力

2026年，公司将继续把科技创新摆在公司发展的核心位置，打通技术研发、成果转化与市场落地全链条，构建满足中长期竞争的产品体系，不断提升整体解决方案能力。在产品端，公司以智能产品为核心，紧扣市场趋势与用户需求优化研发布局，科学统筹中长期技术方向与新品规划，加快产品迭代以提升用户体验；在技术端，公司聚焦节水易洁、智能健康、绿色低碳等关键技术突破，依托三大研发中心及博士后工作站等资源，持续推进产品迭代与技术升级，以技术创新赋能新质生产力，为公司可持续发展提供了强力支撑。

数字化转型方面，公司将持续加码相关投入，以信息系统迭代升级与数据价值挖掘为抓手，夯实数据治理基础，促进各业务板块高效协同，驱动“研产供销服”全流程提质增效，构筑数字化发展新优势。同时积极布局AI应用，在客服响应、产品推荐、合规审查等场景落地实践，持续优化运营效率与客户服务体验。

三、坚持依法合规，完善公司治理

公司始终坚持规范运作，严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规以及中国证监会、上海证券交易所等监管机构的要求，积极构建高效、透明的治理架构，建立并完善了科学有效的公司治理结构和内部控制管理制度，扎实做好全面风险管理工作，夯实企业高质量发展基础。

2026年，公司将持续发挥稳定的治理结构与内部控制制度优势，依托股东会、董事会、管理层三级治理体系，进一步提升决策科学性与规范化水平。经营管理中，公司结合法律法规最新动态，不断完善公司治理制度，推进公司及子公司合规管理体系建设以及内部审计监督工作，进一步提升规范治理水平及风险防范能力；此外，公司将不断健全完善内部控制管理体系，切实保障合规稳健运营，持续推进公司治理能力现代化建设。

四、提升履职能力，强化“关键少数”责任

2026年，公司将继续与控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员、持股超过5%以上的股东等“关键少数”群体保持紧密沟通，跟踪相关方承诺履行情况，及时传递监管动态和法规信息，确保“关键少数”能够迅速响应并适应不断变化的监管环境。

公司将继续积极组织公司董事及高级管理人员参加证券监管机构、上市公司协会等举办的专项培训，学习领会相关政策文件和会议精神，不断强化相关方的规范意识、责任意识和履约意识。同时，常态化开展内部合规培训，持续铸牢“关键少数”的敬畏意识、合规意识。此外，公司将定期评估独立董事的独立性，确保其能够独立、公正地履行职责，同时为独立董事履职提供必要的条件和保障，并指定人员协助独立董事高效、畅通地履行职责。

公司将持续强化管理层与股东的风险共担及利益共享机制，继续推行管理层与公司经营业绩相挂钩的薪酬政策，推动管理层绩效考核与薪酬分配同经营成果、股东利益深度绑定，促进公司持续稳健发展，不断提升公司内在价值。

五、积极扭亏为盈，鼓励股东长期持有

公司高度重视对投资者的合理回报，坚持将股东利益放在首要位置。自上市以来，公司响应现金分红的监管号召，在具备分红条件情况下，始终坚持以现金分红为主的利润分配方式，积极回报广大股东和投资者的信任与支持。

2026年，公司将聚焦主业，夯实核心竞争力，提升公司盈利水平，积极扭亏为盈，努力创造分红条件。此外，公司将继续加强与股东的沟通，鼓励控股股东、大股东长期坚定持有公司股份或者承诺不减持，以彰显对公司可持续发展的支持，提振市场信心。

六、加强投资者关系管理，积极传递公司价值

公司始终注重投资者关系管理，通过上海证券交易所“e互动”平台、业绩说明会、投资者网上集体接待日、投资者现场调研、投资者邮箱和投资者电话专线等多种形式，与投资者建立起长期、稳定、相互信赖的关系，充分传递公司价值。

2026年，公司将至少举办3次业绩说明会，邀请董事长或者总经理、独立董事、财务总监、董事会秘书等人员出席，并积极收集投资者关心的问题及意见，确保所有问题得到一一解答，帮助投资者公平、及时地掌握公司实际生产经营状况。同时，合理安排投资者和分析师开展现场座谈，并积极参加券商组织的策略会，就行业前景、公司经营情况及发展状况等内容与投资者开展深入交流，并听取投资者意见与建议，及时回应投资者诉求，增进投资者认同。

公司继续将ESG视为助力企业高质量发展的重要力量，以实际行动践行ESG理念、创造社会价值，持续推动环境保护、社会履责及公司治理等工作，将可持续发展融入到公司战略，在实现企业经济效益与社会效益双赢的同时，更在行业可持续发展方面发挥了示范带动作用。

七、风险提示

本行动方案仅为公司行动计划，不代表公司对业绩、股价、重大事件等任何指标或事项的承诺。公司业绩及二级市场表现受到宏观形势、行业政策、市场情况等诸多因素影响，相关目标的实现情况存在不确定性。敬请投资者理性投资，注意投资风险。

特此公告。

惠达卫浴股份有限公司董事会

2026年4月24日

证券代码：603385 证券简称：惠达卫浴 公告编号：2026-021

惠达卫浴股份有限公司

关于召开2025年年度股东会的通知

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 股东会召开日期：2026年5月26日

● 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统

一、召开会议的基本情况

(一)股东会类型和届次

2025年年度股东会

(二)股东会召集人：董事会

(三)投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

(四)现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2026年5月26日 15点00分

召开地点：河北省唐山市丰南区黄各庄镇惠达路2号办公楼八楼会议室

(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统

网络投票起止时间：自2026年5月26日

至2026年5月26日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东会召开当日的9:15-15:00。

(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 一 规范运作》等有关规定执行。

(七)涉及公开征集股东投票权

不适用

二、会议审议事项

本次股东会审议议案及投票股东类型

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1、各议案已披露的时间和披露媒体

该议案已经在公司2026年4月23日召开的第七届董事会第十一次会议审议通过，详情请查阅公司于2026年4月24日在《上海证券报》《证券时报》及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）刊登的相关公告。上述议案的具体内容将于本次股东会召开前在上海证券交易所网站披露。

2、特别决议议案：议案8

3、对中小投资者单独计票的议案：议案3、议案5、议案6、议案7、议案8、议案10、议案13

4、涉及关联股东回避表决的议案：议案3、议案13

应回避表决的关联股东名称：王惠文、王彦庆、王彦伟、王佳、张春玉、王云鹏、董化忠、刘俊燕

5、涉及优先股股东参与表决的议案：不适用

三、股东会投票注意事项

(一)本公司股东通过上海证券交易所股东会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

(二)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

(三)持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。

四、会议出席对象

(一)股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

■

(二)公司董事和高级管理人员。

(三)公司聘请的律师。

(四)其他人员

五、会议登记方法

（一）登记时间：2026年5月25日9:00-16:00

（二）登记方式：

1.个人股东亲自出席会议的，应持本人身份证和股东账户卡办理登记手续。委托他人出席会议的，代理人应持本人身份证、委托人身份证复印件、授权委托书（授权委托书格式详见附件1）和股东账户卡办理登记手续；

2.法人股东由法定代表人出席会议的，法定代表人应持本人身份证、加盖法人印章的营业执照复印件和股东账户卡办理登记手续。法人股东委托代理人出席会议的，代理人应持本人身份证、加盖法人印章的营业执照复印件、法定代表人证明书、法定代表人依法出具的授权委托书及股东账户卡办理登记手续。

3.融资融券投资者出席会议的，应持有融资融券相关证券公司的营业执照、证券账户证明及其向投资者出具的授权委托书；投资者为个人的，还应持有本人身份证或其他能够表明其身份的有效证件，投资者为单位的，还应持有本单位营业执照、参会人员身份证、单位法定代表人出具的授权委托书（详见附件1）。

4.异地股东可以凭以上有关证件采取书面信函或传真方式办理登记，在来信或传真上须写明股东姓名、股东账户、联系地址、邮编、联系电话，并附身份证及股东账户复印件等。书面信函或传真须在2026年5月25日16:00前送达至公司（书面信函登记以公司董事会办公室收到时间为准，信函请注明“股东会”字样）。

（三）登记地点及联系方式：

地址：河北省唐山市丰南区黄各庄镇惠达路2号惠达卫浴股份有限公司6楼董事会办公室

邮编：063307，联系人：董事会办公室

联系电话：0315-8328818

邮箱：info@huidagroups.com

六、其他事项

1.本次股东会现场会议会期预计半天。与会股东食宿费及交通费自理；

2.出席会议的股东请于会议开始前半小时至会议地点，并携带身份证明、持股凭证、授权委托书等原件，以便验证入场。

特此公告。

惠达卫浴股份有限公司董事会

2026年4月24日

附件1：授权委托书

● 报备文件

提议召开本次股东会的董事会决议

附件1：授权委托书

授权委托书

惠达卫浴股份有限公司：

兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2026年5月26日召开的贵公司2025年年度股东会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人持优先股数：

委托人股东账户号：

■

委托人签名（盖章）： 受托人签名：

委托人身份证号： 受托人身份证号：

委托日期： 年 月 日

备注：

委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

证券代码：603385 证券简称：惠达卫浴 编号：2026-012

惠达卫浴股份有限公司

关于2025年度拟不进行利润分配的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 惠达卫浴股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本或其他形式的分配。

● 公司2025年度利润分配预案已经第七届董事会审计委员会2026年第三次会议、第七届董事会第十一次会议审议通过，尚需提交2025年年度股东会审议。

● 公司不触及《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

一、利润分配预案内容

（一）利润分配方案的具体内容

经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2025年度实现归属于上市公司股东的净利润为人民币-189,828,315.72元。截至2025年12月31日，公司母公司期末可供分配利润为人民币2,283,778,110.32元。经董事会决议，公司2025年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本或其他形式的分配。

本次利润分配方案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

（二）是否可能触及其他风险警示情形

鉴于2025年度公司实现归属于上市公司股东的净利润为负值，不触及《股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

二、2025年度不进行利润分配的情况说明

根据《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》等法律法规及《公司章程》等相关规定，鉴于公司2025年度归属于上市公司股东的净利润为负，未实现盈利，且综合考虑国内外宏观经济形势、行业整体环境、公司未来资金需求以及公司长远发展等因素，为保障公司持续稳定经营，更好地维护全体股东的长远利益，公司2025年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本或其他形式的分配。

三、公司履行的决策程序

（一）审计委员会的召开、审议和表决情况

2026年4月22日，公司召开第七届董事会审计委员会2026年第三次会议以3票同意、0票反对、0票弃权，审议通过《关于2025年度拟不进行利润分配的议案》。审计委员会认为：公司2025年度利润分配方案符合《公司法》《证券法》和《公司章程》等相关法律法规及规范性文件的规定，充分考虑了公司2025年度经营状况及公司可持续发展等因素，有利于稳步推动公司后续发展，不存在损害投资者利益的情况，同意将该议案提交公司董事会审议。

（二）董事会会议的召开、审议和表决情况

2026年4月23日，公司第七届董事会第十一次会议以9票同意、0票反对、0票弃权的表决结果，审议通过了《关于2025年度拟不进行利润分配预案的议案》，同意将该议案提交2025年年度股东会审议。

四、相关风险提示

本次利润分配方案尚需提交公司2025年年度股东会审议，敬请广大投资者理性判断，并注意投资风险。

特此公告。

惠达卫浴股份有限公司董事会

2026年4月24日

证券代码：603385 证券简称：惠达卫浴 公告编号：2026-020

惠达卫浴股份有限公司

关于为公司及董事、高级管理人员购买责任险的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

2026年4月23日，惠达卫浴股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十一次会议审议了《关于为公司及董事、高级管理人员购买责任险的议案》。为进一步完善公司风险管理体系，降低公司治理与运营风险，促进公司董事及高级管理人员在其职责范围内充分行使权利、有效履行职责，保障公司与投资者的合法利益，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》等相关规定，公司拟为公司及公司董事、高级管理人员等购买责任保险。

公司全体董事均为被保险对象，属于利益相关方，全体董事均按规定回避了表决，将直接提交公司股东会审议批准。现将相关情况公告如下：

一、责任保险方案

（一）投保人：惠达卫浴股份有限公司；

（二）被保险人：公司及公司董事、高级管理人员等（具体以与保险公司协商确定的范围为准）；

（三）赔偿限额：不超过人民币3,000万元（具体以与保险公司协商确定的数额为准）；

（四）保费支出：不超过人民币15万元/年（具体以最终签订的保险合同为准）；

（五）保险期限：12个月（后续每年可续保或重新投保）。

二、相关授权

为提高决策效率，提请股东会同意董事会授权经营层办理责任险投保相关事宜，包括但不限于确定相关责任主体；确定保险公司；确定赔偿金额、保险费及其他保险条款；选择及聘请保险经纪公司或其他中介机构；签署相关法律文件及处理与投保相关的其他事项等，以及在不超出前述金额前提下，在今后责任险保险合同期满时或期满之前办理续保或者重新投保等相关事宜。授权有效期至公司第七届董事会任期结束之日止，且不影响已签约保险合同的有效性。

三、审议程序

2026年4月22日，公司召开董事会薪酬与考核委员会2026年第一次会议审议了《关于为公司及董事、高级管理人员购买责任险的议案》，鉴于全体委员均为被保险对象，属于利益相关方，基于谨慎性原则，全体委员均已回避表决，本议案直接提交公司董事会审议。

2026年4月23日，公司召开第七届董事会第十一次会议审议了《关于为公司及董事、高级管理人员购买责任险的议案》。鉴于全体董事均为被保险对象，属于利益相关方，基于谨慎性原则，公司全体董事均已回避表决，该议案直接提交公司股东会审议。

特此公告。

惠达卫浴股份有限公司董事会

2026年4月24日

证券代码：603385 证券简称：惠达卫浴 公告编号：2026-010

惠达卫浴股份有限公司

关于续聘公司2026年度审计机构的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

●拟续聘会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）创立于1988年12月，总部北京，是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。

天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域，组织形式为特殊普通合伙。

天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会计师事务所之一，并在美国PCAOB注册。天职国际过去二十多年一直从事证券服务业务。

截至2024年12月31日，天职国际合伙人90人，注册会计师1097人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师399人。

天职国际2024年度经审计的收入总额25.01亿元，审计业务收入19.38亿元,证券业务收入9.12亿元。2024年度上市公司审计客户154家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业、科学研究和技术服务业等，审计收费总额2.30亿元，本公司同行业上市公司审计客户88家。

2.投资者保护能力

天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于20,000万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2023年、2024年、2025年及2026年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3.诚信记录

天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚1次、监督管理措施10次、自律监管措施8次和纪律处分3次。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚2次、监督管理措施11次、自律监管措施4次和纪律处分4次，涉及人员39名，不存在因执业行为受到刑事处罚的情形。

（二）项目信息

1.基本信息

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：

项目合伙人及签字注册会计师1：周春阳，2005年成为注册会计师，2006年开始从事上市公司审计，2011年开始在天职国际执业，2025年开始为惠达卫浴股份有限公司（以下简称“本公司”）提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告8家，近三年复核上市公司审计报告4家。

签字注册会计师2：代敏，2018年成为注册会计师，2013年开始从事上市公司审计，2018年开始在天职国际执业，2022年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告7家，近三年复核上市公司审计报告0家。

签字注册会计师3：朱旭东，2023年成为注册会计师，2021年开始从事上市公司审计，2023年开始在天职国际执业，2023年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告1家，复核上市公司审计报告0家。

项目质量控制复核人：王俊，2015年成为注册会计师，2010年开始从事上市公司审计，2015年开始在天职国际执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告6家，复核上市公司审计报告7家。

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，不存在受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性

天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响独立性的情形。

4.审计收费

天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。2025年度审计费用共计140万元，其中年报审计费用110万元，内控审计费用30万元。

公司拟续聘天职国际为公司2026年度财务及内部控制的审计机构，并提请股东会授权公司经营管理层根据2026年度的审计工作量及公允合理的定价原则确定2026年度审计费用。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会审议情况

公司于2026年4月22日召开第七届董事会审计委员会2026年第三次会议，审议通过了《关于续聘公司2026年度审计机构的议案》。

公司董事会审计委员会认真审阅了天职国际提供的相关资料，对天职国际的执业情况、服务质量、独立性、人员信息、投资者保护能力和诚信状况等进行了充分了解和审查，认为其具备证券期货相关业务的审计从业资格，具备从事财务审计、内部控制审计的资质和能力，与公司股东以及公司关联人无关联关系，不会影响在公司事务上的独立性，能够满足公司审计工作要求，且在2025年度财务审计及内控审计工作中表现出专业的胜任能力和良好的职业操守。为保证审计工作的连续性和稳定性，审计委员会同意继续聘任天职国际为公司2026年度财务审计机构和内控审计机构，并同意将该议案提交董事会审议。

（二）董事会审议和表决情况

公司于2026年4月23日召开第七届董事会第十一次会议，以9票同意，0票反对，0票弃权，一致审议通过了《关于续聘公司2026年度审计机构的议案》，同意续聘天职国际为公司2026年度财务审计机构和内控审计机构，并提请股东会授权公司经营管理层根据2026年度的审计工作量及公允合理的定价原则确定2026年度审计费用。

（三）生效日期

本次续聘审计机构事项尚需提交股东会审议，并自公司2025年年度股东会审议通过之日起生效。

特此公告。

惠达卫浴股份有限公司董事会

2026年4月24日

证券代码：603385 证券简称：惠达卫浴 公告编号：2026-011

惠达卫浴股份有限公司

关于公司为工程经销商履行公司项目合同义务

提供担保预计的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 被担保人：惠达卫浴股份有限公司（以下简称“公司”）工程经销商，被担保人与公司不存在关联关系，不存在关联担保。

● 公司预计为符合一定条件的工程经销商提供不超过人民币5,000万元的担保额度，有效期自2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止。授权期限内，公司为工程经销商提供的担保额度可循环使用。

● 本次担保是否有反担保：是。

● 对外担保逾期的累计数量：公司无逾期对外担保情形。

● 该议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

公司于2026年4月23日召开了公司第七届董事会第十一次会议，会议以同意票9票，反对票0票，弃权票0票的表决结果审议通过了《关于公司为工程经销商履行公司项目合同义务提供担保预计的议案》。根据《上海证券交易所股票上市规则》《公司章程》等有关规定，该议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

一、担保情况概述

（一）担保基本情况

为推动公司工程渠道业务发展，实现公司与经销商的共赢，在严格控制风险的前提下，公司为符合条件的授权经销商履行公司项目合同义务（含服务及其质量）提供连带责任担保，担保总额度为人民币5,000万元，有效期自2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止。授权期限内，公司为工程经销商提供的担保额度可循环使用。工程经销商须就上述事项提供等额反担保。

为提高工作效率，公司董事会提请股东会授权经营管理层根据公司实际经营情况的需要，在上述担保额度范围内，全权办理公司为满足条件的工程经销商提供担保的具体事项。

（二）审议程序

公司于2026年4月23日召开了公司第七届董事会第十一次会议，审议通过了《关于公司为工程经销商履行公司项目合同义务提供担保预计的议案》。该议案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

二、被担保人基本情况

1.担保对象：被担保人为公司签约的授权工程经销商，该工程经销商需资信良好。公司将根据与工程经销商的历史交易记录、经营状况、资信情况等因素综合分析后，选择具备一定资金实力、良好商业信誉、遵守公司规章制度并愿意保持长期合作关系的工程经销商为其提供担保。

公司仅对确属于由公司生产的产品及其质量和依约确属应由公司履行并由公司书面授权或同意由相关授权经销商履行的项目合同义务（含服务及其质量）承担连带保证责任。

被担保人与公司之间不存在关联关系。

2.担保方式：连带责任保证。

3.担保额度及期限：本次担保总额度为人民币5,000万元，有效期自2025年年度股东会审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止。授权期限内，公司为工程经销商提供的担保额度可循环使用。

4.担保协议的主要内容：本次为预计工程经销商提供担保事项涉及的协议尚未签署，实际担保的金额和期限等具体内容以公司与被担保方正式签订的合同为准。

5.反担保：经销商需提供公司对其担保额度等额的反担保，反担保采用房产抵押、动产抵押、实际控制人及配偶连带担保等双方协商认可的形式。公司为经销商履行担保责任后，在承担保证范围内，依法享有追偿权。

三、担保的必要性与合理性

在严格控制风险的前提下，公司为符合条件的授权经销商履行公司项目合同义务（含服务及其质量）提供担保，并要求工程经销商就上述事项提供等额反担保，有利于推动公司工程渠道业务发展，实现公司与经销商的共赢，符合公司长远发展的战略需要，不会损害公司及中小股东的利益。

四、董事会意见

公司预计为符合一定条件的工程经销商履行公司项目合同义务（含服务及其质量）提供不超过人民币5,000万元的担保额度事项，有利于公司长远的发展，提升公司产品的市场占有率。公司将严格落实风险控制措施，要求被担保方提供等额反担保，本次担保风险相对可控，不存在损害公司及中小股东利益的情形，因此，董事会一致同意《关于公司为工程经销商履行公司项目合同义务提供担保预计的议案》。为提高工作效率，公司董事会提请股东会授权经营管理层根据公司实际经营情况的需要，在上述担保额度范围内，全权办理公司为满足条件的工程经销商提供担保的具体事项。

五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至本公告披露日，公司对外提供的担保余额为人民币0元。公司不存在逾期担保、涉及诉讼的担保及因担保被判决败诉而应承担损失等情况，亦无为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情况。

特此公告。

惠达卫浴股份有限公司董事会

2026年4月24日

证券代码：603385 证券简称：惠达卫浴 公告编号：2026-015

惠达卫浴股份有限公司

关于公司2026年度日常关联交易预计的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 本次2026年度日常关联交易预计的事项已经惠达卫浴股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十一次会议审议通过，无需提交股东会审议。公司（含子公司）将根据经营中的具体情况与相关关联方签署具体的日常交易合同。

● 本次日常关联交易事项对公司无重大影响，不会使公司对关联方形成较大依赖。

● 本次日常关联交易事项定价政策和定价依据符合公开、公平、公正的原则，不会影响公司的独立性。

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易履行的审议程序

2026年4月22日，公司召开第七届董事会独立董事专门会议2026年第一次会议审议了《关于公司2026年度日常关联交易预计的议案》，全体独立董事一致同意该议案，认为：公司2025年度发生的日常关联交易金额在预计的合理范围之内；公司2026年度预计发生的日常关联交易因正常生产经营需要而发生，交易价格均参照市场价格确定，符合公平、公正、公开的原则，有利于公司业务的发展，没有对上市公司独立性构成影响，未发现有损害中小股东利益的行为和情况，相关事项符合中国证监会和上海证券交易所的有关规定。同意将该议案提交公司董事会审议。

2026年4月23日，公司召开了第七届董事会第十一次会议，对《关于公司2026年度日常关联交易预计的议案》进行了审议，关联董事王惠文先生、王彦庆先生、王佳女士、王彦伟先生按照有关规定回避表决，其他非关联董事一致审议通过该议案。

本议案无需提交股东会审议。

（二）2025年关联交易的预计和执行情况

单位：人民币万元

■

（三）2026年预计关联交易类别和金额

单位：人民币万元

■

注：1.上述预计总额度范围内，公司及公司下属公司在与同一关联方的交易预计总额范围内进行调剂；

2.上述预计总额度范围内，公司及公司下属公司在与不同关联人进行的交易标的类别相关的交易预计总金额之间进行调剂；

3.上述“占同类业务比例”中“同类业务”计算口径分别为公司（含子公司）采购业务总量和销售业务总量。

二、关联人介绍及关联关系

（一）唐山贺祥智能科技股份有限公司

1.关联人介绍

公司名称：唐山贺祥智能科技股份有限公司

统一社会信用代码：911302007008577698

法人代表：赵祥启

企业类型：其他股份有限公司（非上市）

注册地：丰南区于唐线188号

注册资本：5500万人民币

成立日期：1999年01月21日

主营业务：软件开发；智能控制系统开发；陶瓷、选煤、冶金、烟草机械制造（涉及许可项目除外）；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；普货运输（危货除外）不锈钢制品、金属制卫浴水暖器具、汽车轮毂制造*（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）

2．关联关系说明

该公司实际控制人赵祥启为公司董事长王彦庆配偶的妹妹的配偶。根据实质重于形式的原则，该公司符合《上海证券交易所股票上市规则》第6.3.3条规定的情形。

（二）唐山市冀东天然气集输有限公司

1.关联人介绍

公司名称：唐山市冀东天然气集输有限公司

统一社会信用代码：91130205715869746C

法人代表：王羲

企业类型：其他有限责任公司

注册地：唐山市开平区新野上郡静园10号楼3号

注册资本：600万人民币

成立日期：1999年07月19日

主营业务：许可项目：燃气经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以批准文件或许可证件为准）一般项目：石油天然气技术服务；租赁服务（不含许可类租赁服务）；专用设备修理；仪器仪表修理；劳务服务（不含劳务派遣）；建筑材料销售；特种设备出租；普通机械设备安装服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；工程管理服务；五金产品零售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

2．关联关系说明

公司参股持有该公司30%的股权且王卓先生担任该公司副董事长，刘俊燕女士担任该公司董事，王云鹏先生担任该公司监事，符合《上海证券交易所股票上市规则》第6.3.3条规定的情形。

（三）履约能力分析

上述关联方为依法存续的公司，日常经营情况稳定，财务状况良好，未发生违约情形，具备履约能力，预计向公司及下属子公司支付款项形成坏账的可能性很小。

三、关联交易主要内容和定价政策

公司与上述关联方的交易主要为与日常经营相关的采购、销售以及接受和提供劳务服务等。所有交易均与相应的交易方签订书面协议，交易价格皆按公平、公开、公正的原则，以市场价格为依据，由双方协商确定交易价格。

对于上述日常关联交易，公司将在上述预计的范围内，按照实际需要与关联方签订具体的交易协议。已签订的日常关联交易协议将如约继续执行，因价格调整或新增的关联交易合同授权公司管理层重新签署。

四、关联交易目的和对上市公司的影响

上述日常关联交易是公司及子公司正常生产经营和发展的实际需要，交易价格以市场价格为依据，遵循公允、公平、公正的原则，没有损害公司及中小股东利益，未对公司独立性造成影响，主营业务未因上述关联交易对关联方形成依赖。

特此公告。

惠达卫浴股份有限公司董事会

2026年4月24日

证券代码：603385 证券简称：惠达卫浴 公告编号：2026-017

惠达卫浴股份有限公司

关于2025年度估值提升计划暨“提质增效重回报”行动方案评估报告的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

根据中国证监会《上市公司监管指引第10号一一市值管理》和上海证券交易所《关于开展沪市公司“提质增效重回报”专项行动的倡议》相关规定，2025年度，惠达卫浴股份有限公司（以下简称“公司”）围绕经营质量提升、信息披露、公司治理、投资者关系管理、现金分红以及强化“关键少数”责任等方面推进各项工作，认真组织落实估值提升计划及相关行动方案，现将年度评估情况报告如下：

一、聚焦主业，纵深变革，筑牢高质量发展根基

受房地产市场深度调整以及卫浴行业价格战加剧、产能过剩等多重因素影响，行业竞争格局正发生深度转型，从“分散、粗放、依赖增量”逐步转向“分层清晰、整合加速、价值驱动”的新阶段。2025年，公司坚守卫浴主业，结合行业竞争格局及发展趋势，纵深推进变革转型，以“长期主义”布局未来，为高质量发展筑牢基础、积蓄动能。

（一）不断优化产品结构，打造差异化亮点

报告期内，公司在消费升级、人口结构变化及智能技术创新等多重趋势的驱动下，公司确立以“智能升级、绿色创新、场景体验、存量换新”为核心的产品发展战略，以满足不同客户群体的品质化、智能化、个性化的需求，打造差异化的产品竞争壁垒，夯实全线产品核心竞争力。2025年，公司新申请专利214项（含发明专利24项），研发费用投入1.23亿元。截至2025年12月31日，公司有效专利1,241项，其中发明专利126项，专利储备质量持续提升。

（二）深化渠道变革，持续推进数字化进程，提升经营效率

报告期内，公司始终坚持全渠道深耕和数字化转型的双向赋能，多渠道联动布局并创新整合营销，加速拓展增量市场，持续落地“千商万店”与“千县万镇”计划。面对市场快速变化的严峻挑战，传统零售渠道和工程渠道业绩承压，公司及时调整各渠道的管理模式，推动深度变革，同时持续数字化系统投入，力求实现销售数据实时化、终端管理精细化以及市场响应高效化，从而有效提升渠道管控能力、终端动销效率与客户服务水平，为销售决策提供数据支撑，进一步增强市场竞争力与可持续经营能力。公司新签卫浴经销商5家，新增卫浴专卖店228家，卫浴专卖店总店数同比提升9.73%，其中一二线专卖店数量同比提升9.75%；三四五线专卖店数量同比提升4.47%。

公司全面推进“研产供销服”全链路数字化升级，通过整合内外部资源、重构业务流程、创新管理模式，全面提升运营效率。公司运用MRP+APS+MES系统科学编排生产计划与物料供应节奏，确保交付时效性与客户满意度持续提升。同时，深化智慧物流网络布局，整合OMS+TMS+WMS系统，推动出入库效率提升与物流成本优化。截至2025年12月31日，公司存货占营业收入的比例同比下降，资金占用减少，资产质量提升。

（三）激活组织活力，优化人员结构，提高管理效能

报告期内，公司通过企业文化升级、创新大赛、组织参加马拉松比赛等活动持续激发组织活力，稳步推进组织优化及人效提升；坚持外部引进和内部竞聘上岗相结合，不断优化人才结构、提升人员效能；搭建完善任职资格体系，为公司持续健康发展提供坚实支撑。同时，持续优化绩效考核机制，强化价值创造和增量业绩导向，聚焦数字化升级、AI辅助办公、流程优化与组织协同，全面推动管理效能提档升级。

（四）优化产能布局，持续加大成本管控

当前，地缘政治因素、关税影响、产能过剩等问题，使卫浴企业面临更严峻经营挑战。报告期内，公司卫生陶瓷板块产能利用率为64%，为了提高管理效能，降低管理成本，公司整合资源，不断优化产能布局，淘汰部分闲置产能。同时公司建立完善的全面要素投入产出评估体系，优化资源配置，加强精细化管理，鼓励技术研发创新，提高价值创造。

二、不断提高信息披露质量，提升公告可读性

2025年，公司坚守“公平、公正、公开”原则，及时、准确、完整的披露生产经营相关信息，切实回应资本市场关切，严格按公司内部管理制度的要求履行信息披露义务，保障投资者知情权，全年未发生选择性信息披露情形。2025年，公司披露定期报告4份、临时公告40份，非公告上网文件54份，获评上海证券交易所信息披露工作A级。

三、加强投资者关系管理，积极传递公司价值

2025年，公司多措并举深化与投资者的沟通交流：组织召开业绩说明会4次，总经理、财务总监、董事会秘书、独立董事及相关人员参会，通过网络互动就公司发展战略、经营业绩、可持续发展等问题与投资者交流，保障回复率与回复质量；在上证e互动平台回复投资者提问38条、接听投资者电话577通、接收公司邮箱邮件679封，参加策略会3次。所有交流均以公开披露信息为依据，公司通过多渠道紧密对接投资者，传递投资价值，实现价值共生。

四、保障股东权益，积极共享发展成果

公司高度注重股东回报，积极与投资者分享经营成果，在兼顾经营业绩和可持续发展的前提下，一直积极践行稳健的现金分红政策，切实维护投资者利益，回馈投资者的信任与支持。2025年5月20日，公司召开了2024年年度股东大会，审议通过了《关于2024年度利润分配预案的议案》，年度利润分配以公司总股本380,664,968股为基数，每10股派发现金红利1.10元（含税），派发现金红利41,873,146.48元（含税），占2024年度归属于上市公司股东净利润的30.14%。公司已于2025年6月9日完成该现金红利的发放。

五、鼓励股东长期持有，传递公司持续发展信心

2025年，公司未出现大股东、董事、高管等人员的减持行为。

自公司上市以来，公司控股股东，董事、高级管理人员通过认购公司非公开发行股票、二级市场购买等方式多次实施了增持行为，公司员工也通过第一期员工持股计划、2021年限制性股票激励计划，用实际行动表达了对公司发展前景的认可。此外，2018年，公司大股东唐山市丰南区黄各庄镇农村经济经营管理站基于对公司未来发展的持续看好，承诺在不违反自身已作出的相关承诺的前提下，在所持公司股票的锁定期届满后十年内，每年通过集中竞价交易、大宗交易、协议转让及其他任何直接或间接方式减持的公司股票数量不超过上一年末所持公司股票数量的10%。

六、坚持规范运作，持续提升治理水平

2025年，公司坚守规范运作原则，规范召开股东会3次、董事会会议5次、监事会会议1次、审计委员会会议5次、提名委员会会议1次、战略委员会会议1次、薪酬与考核委员会会议1次、独立董事专门会议1次，会议全流程均符合相关规定。董事及高级管理人员忠实履职，切实维护公司及全体股东合法权益。同时，公司依据《中华人民共和国公司法》（2023年修订）《上市公司章程指引》（2025年修订）等制度，结合经营实际优化治理架构与制度体系，修订《公司章程》及相关议事规则，取消监事会并将其职权交由董事会审计委员会行使，进一步提升公司治理水平与决策科学性。

七、提升履职能力，强化“关键少数”责任

2025年，公司高度重视控股股东、实际控制人等“关键少数”的履职与合规意识提升，紧跟监管政策新要求，及时传达最新监管理念，组织其参加专项培训18次，切实提升核心人员合规履职、信息披露及风控能力，筑牢公司规范运作根基。

八、风险提示

本报告所涉及的公司规划、发展战略等系非既成事实的前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意相关风险。

特此公告。

惠达卫浴股份有限公司董事会

2026年4月24日

证券代码：603385 证券简称：惠达卫浴 编号：2026-019

惠达卫浴股份有限公司

关于修订《公司章程》及议事规则的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

惠达卫浴股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）第七届董事会第十一次会议于2026年4月23日在本公司会议室以现场结合通讯的方式召开。本次会议以9票同意、0票反对、0票弃权，审议通过了《关于增加经营范围暨修订〈公司章程〉的议案》和《关于修订〈董事会议事规则〉的议案》，上述议案尚需提交公司股东会审议，现将具体情况公告如下：

一、《公司章程》修订情况

根据公司经营与发展的实际需要，公司经营范围增加“密封用填料销售”、“业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训）”和“技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广”。结合上述变更事项，本公司对《公司章程》相关条款做出修订，具体情况如下：

■

除上述条款修改外，《公司章程》的其他内容不变，该事项尚需提交公司2025年年度股东会审议。同时董事会提请股东会授权公司管理层及其指定人员办理相关的公司工商变更登记备案事宜。最终变更结果以工商机关最终核准结果为准。

二、《董事会议事规则》修订情况

■

特此公告。

惠达卫浴股份有限公司董事会

2026年4月24日