温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司
(上接455版)
（五）审议通过《关于公司高级管理人员2025年度薪酬确认及2026年度薪酬方案的议案》
具体内容详见同日披露的《关于确认董事、高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的公告》（公告编号：2026-030）。
本议案无需提交股东会审议。
表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票，回避4票。
表决结果：通过。
薪酬与考核委员会认为，上述人员薪酬是结合国内上市公司高级管理人员薪酬水平和公司实际情况制定的，不存在损害公司及股东利益的情形，符合国家相关法律、法规的规定，该议案需提交公司董事会审议。
（六）审议通过《2025年年度报告及其摘要》
具体内容详见同日披露的《2025年年度报告》《2025年年度报告摘要》（公告编号：2026-013）。
本议案尚需提交股东会审议。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
公司审计委员会已对本议案进行事前审议，并发表了同意的意见。
（七）审议通过《关于2025年度利润分配方案的议案》
具体内容详见同日披露的《关于2025年度利润分配方案的公告》（公告编号：2026-014）。
本议案尚需提交股东会审议。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
（八）审议通过《董事会审计委员会2025年度履职情况报告》
具体内容详见同日披露的《董事会审计委员会2025年度履职情况报告》。
本议案无需提交股东会审议。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
公司审计委员会已对本议案进行事前审议，并发表了同意的意见。
（九）审议通过《关于公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》
具体内容详见同日披露的《温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司关于公司2025年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2026-015）、天健会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司募集资金2025年度存放、管理与实际使用情况鉴证报告》。
董事会认为：公司募集资金的存放、管理与实际使用及运作程序符合《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等规范性文件的规定，募集资金的实际使用合法、合规，未发现违反法律法规及损害股东利益的行为。
公司保荐机构出具了核查意见，具体内容详见同日披露于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《国金证券股份有限公司关于温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司2025年度募集资金存放与使用情况的专项核查报告》。
本议案无需提交股东会审议。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
（十）审议通过《关于续聘会计师事务所的议案》
具体内容详见同日披露的《关于续聘会计师事务所的公告》（公告编号：2026-016）。
同意续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度财务报告审计及内部控制审计机构，并提交公司2025年年度股东会审议。同时提请公司股东会授权公司管理层与天健会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定2026年度审计费用。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
公司审计委员会已对本议案进行事前审议，并发表了同意的意见。
（十一）审议通过《2025年度内部控制评价报告》
具体内容详见同日披露的《2025年度内部控制评价报告》。
本议案无需提交股东会审议通过。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
公司审计委员会已对本议案进行事前审议，并发表了同意的意见。
（十二）审议通过《关于可转债募集资金投资项目变更及延期的议案》
具体内容详见同日披露的《关于可转债募集资金投资项目变更及延期的公告》（公告编号：2026-018）。
本议案尚需提交股东会审议通过。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
（十三）审议通过《关于公司开展外汇衍生品交易业务额度的议案》
具体内容详见同日披露的《关于公司开展外汇衍生品交易业务额度的公告》（公告编号：2026-019）。
本议案尚需提交股东会审议通过。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
（十四）审议通过《关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告的议案》
具体内容详见同日披露的《关于开展外汇衍生品交易业务的可行性分析报告的公告》。
本议案无需提交股东会审议通过。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
（十五）审议通过《关于2026年度公司及所属子公司向机构申请综合授信额度及为综合授信额度提供担保进行授权的议案》
具体内容详见同日披露的《关于2026年度公司及所属子公司向机构申请综合授信额度及为综合授信额度提供担保进行授权的公告》（公告编号：2026-020）。
本议案尚需提交股东会审议通过。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
（十六）审议通过《关于拟开展应收账款保理业务的议案》
具体内容详见同日披露的《关于拟开展应收账款保理业务的公告》（公告编号：2026-021）。
本议案无需提交股东会审议通过。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
（十七）审议通过《关于开展期货套期保值业务的议案》
具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站的《关于开展期货套期保值业务的公告》（公告编号：2026-022）。
本议案无需提交股东会审议。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
（十八）审议通过《关于开展期货套期保值业务的可行性分析报告的议案》
具体内容详见同日披露的《关于开展期货套期保值业务的可行性分析报告的公告》。
本议案无需提交股东会审议通过。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
（十九）审议通过《关于变更公司注册资本并修订〈公司章程〉的议案》
具体内容详见同日披露的《关于变更公司注册资本并修订〈公司章程〉的公告》（公告编号：2026-023）。
本议案尚需提交股东会审议通过。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
（二十）审议通过《关于拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》
具体内容详见同日披露的《关于拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的公告》（公告编号：2026-024）。
本议案无需提交股东会审议。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
（二十一）审议通过《关于拟使用闲置自有资金委托理财的议案》
具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站的《关于拟使用闲置自有资金委托理财的公告》（公告编号：2026-025）。
本议案无需提交股东会审议。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
（二十二）审议通过《董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告》
具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站的《董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告》。
本议案无需提交股东会审议。
表决情况：同意6票，反对0票，弃权0票。独立董事王许、陈海生、朱健、林烽对本议案回避表决。
表决结果：通过。
（二十三）审议通过《关于2025年度会计师事务所履职情况评估报告》
具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站的《关于2025年度会计师事务所履职情况评估报告》。
本议案无需提交股东会审议。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
（二十四）审议通过《审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》
具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站的《审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》。
本议案无需提交股东会审议。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
公司审计委员会已对本议案进行事前审议，并发表了同意的意见。
（二十五）审议通过《关于2026年度日常关联交易预计的议案》
具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站的《关于2026年度日常关联交易预计的公告》（公告编号：2026-026）。
本议案无需提交股东会审议。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
公司独立董事专门会议已对本议案进行事前审议，并发表了同意的意见。
（二十六）审议通过《关于会计政策变更的议案》
具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站的《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2026-027）。
本议案无需提交股东会审议。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
公司审计委员会已对本议案进行事前审议，并发表了同意的意见。
（二十七）审议通过《董事、高级管理人员薪酬管理制度》
议案内容：具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站的《董事、高级管理人员薪酬管理制度》。
本议案尚需提交股东会审议通过。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
（二十八）审议通过《舆情管理制度》
议案内容：具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站的《舆情管理制度》。
本议案无需提交股东会审议。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
（二十九）审议通过《2026年度“提质增效重回报”行动方案》
议案内容：具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站的《2026年度“提质增效重回报”行动方案》。
本议案无需提交股东会审议。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
（三十）审议通过《2026年第一季度报告》
议案内容：具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站的《2026年第一季度报告》（公告编号：2026-028）。
本议案无需提交股东会审议。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
公司审计委员会已对本议案进行事前审议，并发表了同意的意见。
（三十一）审议通过《2025年度环境、社会及治理（ESG）报告及其摘要》
议案内容：具体内容详见公司披露于上海证券交易所网站的《2025年度环境、社会及治理（ESG）报告》《2025年度环境、社会及治理（ESG）报告摘要》（公告编号：2026-029）。
本议案无需提交股东会审议。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
（三十二）审议通过《关于提请召开2025年年度股东会的议案》
议案内容：董事会拟召集公司全体股东召开2025年年度股东会，审议上述需要公司股东会审议批准的议案。
表决情况：同意10票，反对0票，弃权0票。
表决结果：通过。
特此公告。
温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司
董事会
2026年4月24日
证券代码：605088 证券简称：冠盛股份 公告编号：2026-027
温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 本次会计政策变更属于自主会计政策变更，采用未来适用法，不涉及对以前年度会计报表进行追溯调整，不会对温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司（以下简称“公司”）的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，无需提交股东会审议。
一、会计政策变更概述
（一）变更原因
为进一步提升公司管理水平，优化成本核算，精确反映公司经营业绩，公司于2026年1月1日启用优化后的SAP（ERP软件）系统，优化后的SAP（ERP软件）系统对存货的核算方法与公司先前采用的核算方案存在变化，需要对存货核算的会计政策进行变更。
（二）变更前采用的会计政策
发出存货的计价方法：根据《企业会计准则》的规定，存货发出时按“月末一次加权平均法”计价，并核算相关成本。
（三）变更后的会计政策
本次会计政策变更后，根据《企业会计准则》的规定及SAP系统的核算要求，主要生产原料、半成品和产成品日常采用标准价进行核算，月末全月加权平均进行差异分配，将标准成本调整为实际成本。除以上存货外，采用移动加权平均法进行核算。
（四）会计政策变更适用日期
公司自2026年1月1日起开始执行上述变更后的发出存货计价方法。
公司于2026年4月23日召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，表决结果为：10票同意，0票反对，0票弃权，同意公司自主进行会计政策变更。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据自身实际情况进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加及时、精准地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定。
考虑到存货型号繁多、收发频繁等特点，难以确定会计政策变更对以前年度的累积影响数。按照《企业会计准则第28 号一会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定“在当期期初确定会计政策变更对以前各期累积影响数不切实可行的，应当采用未来适用法处理”，本次会计政策变更采用未来适用法，不涉及对以前年度财务报表进行追溯调整，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
本次会计政策变更涉及的业务范围为公司及下属子公司的存货和成本核算业务。调整后能够更加客观及时地反映公司财务状况和经营成果，提供更可靠、准确的会计信息。
三、审计委员会审议情况
公司董事会审计委员会于2026年4月13日召开了第六届董事会审计委员会第八次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》，审计委员会认为：为实现精细化成本管理，变更后的会计政策，能够更加及时、精准地反映公司财务状况，符合公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及追溯调整前期财务数据，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司财务会计信息，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。同意本次会计政策变更。同意将本议案提交公司第六届董事会第五次会议审议。
特此公告。
温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司
董事会
2026年4月24日
证券代码：605088 证券简称：冠盛股份 公告编号：2026-024
温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司
关于拟使用部分闲置募集资金
进行现金管理的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
●投资种类：安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品、定期存款、结构性存款或大额存单。
●本次现金管理金额：温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司（以下简称“公司”）拟使用余额总额不超过人民币3亿元的暂时闲置募集资金进行现金管理。上述额度在决议有效期内，资金可以滚动使用。
●履行的审议程序：公司于2026年4月23日召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。保荐机构国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”）对本事项出具了明确的核查意见，本事项无需提交股东会审议。
一、本次现金管理情况的概述
（一）投资目的
募集资金投资项目根据项目建设推进而分期进行资金投入，该过程中存在部分募集资金闲置的情形。为提高公司资金使用效率，在确保不影响公司正常经营、不影响募集资金项目建设和募集资金使用计划的前提下，使用部分闲置募集资金进行现金管理，增加公司现金收益，为公司及股东获取更多回报。
（二）投资额度及期限
为提高募集资金使用效率，公司拟使用余额总额不超过人民币3亿元的部分闲置募集资金进行现金管理，使用期限自公司第六届董事会第五次会议审议通过之日起12个月内有效。上述额度在决议有效期内，资金可以滚动使用，投资产品的期限不超过12个月，公司使用部分闲置募集资金进行现金管理将严格遵守上海证券交易所关于上市公司募集资金管理的相关规定。
（三）资金来源
1、资金来源
公司本次现金管理的资金来源为公司暂时闲置募集资金。
2、募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2022]2865号）核准，公司向社会公开发行面值总额60,165万元可转换公司债券，期限6年。扣除保荐承销费人民币8,188,679.25元（不含税），公司实际收到募集资金金额为人民币 593,461,320.75元。上述募集资金已于2023年1月9日到账，天健会计师事务所（特殊普通合伙）已对该情况进行了核验，并出具了天健验[2023]7-1号《验证报告》。具体内容详见2023年2月2日刊载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司公开发行可转换公司债券上市公告书》。
（四）投资方式
1、现金管理的投资产品品种及安全性
为控制风险，公司拟投资的产品品种为安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品、定期存款、结构性存款或大额存单，且该投资产品不得用于质押。
2、实施方式和授权
在额度范围内授权总经理在上述有效期及资金额度内行使该项决策权，具体事项由公司财务管理部负责组织实施，本授权自公司第六届董事会第五次会议审议通过之日起12个月内有效。
3、关联关系说明
公司与理财产品的发行主体不得存在关联关系。
4、现金管理收益的分配
公司使用部分闲置募集资金进行现金管理所获得的收益将优先用于补足募投项目投资金额不足部分，并严格按照中国证监会及上海证券交易所关于募集资金监管措施的要求管理和使用资金。
二、审议程序
公司于2026年4月23日召开第六届董事会第五次会议，审议通过了《关于拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。保荐机构国金证券对本事项出具了明确的核查意见，本事项无需提交股东会审议。
三、投资风险及风险控制措施
（一）投资风险
尽管公司拟投资安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品或存款类产品，但并不排除该项投资收益受到市场波动的影响，存在一定的系统性风险。
（二）风险控制措施
1、在额度范围内授权总经理行使该项投资决策权，包括（但不限于）选择优质合作金融机构、明确现金管理金额、期间、选择现金管理产品品种等。公司财务管理部负责组织实施，及时分析和跟踪金融机构现金管理项目进展情况，一旦发现或判断有不利因素，必须及时采取相应的保全措施，控制投资风险。
2、独立董事、审计委员会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。
3、公司将严格按照《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》以及公司《募集资金使用管理办法》等有关规定办理相关现金管理业务。
四、对公司日常经营的影响
公司本次计划使用部分闲置募集资金进行现金管理，是在确保公司募投项目所需资金和保证募集资金安全的前提下实施的，不会影响公司日常资金正常周转需要和募集资金项目的正常运转，亦不会影响公司主营业务的正常发展。与此同时，对部分闲置募集资金适时进行现金管理，能获得一定的投资收益，为公司和股东谋取更多的投资回报。
五、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：公司本次拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项已经第六届董事会第五次会议审议通过，符合《上海证券交易所股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等相关法规的规定。该事项无需提交股东会审议。综上，保荐机构对公司拟使用部分闲置募集资金进行现金管理的事项无异议。
特此公告。
温州市冠盛汽车零部件集团股份有限公司
董事会
2026年4月24日
