山东联诚精密制造股份有限公司2025年年度报告摘要

证券代码：002921 证券简称：联诚精密 公告编号：2026-013

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

非标准审计意见提示

□适用 √不适用

董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

□适用 √不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 □不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

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2、报告期主要业务或产品简介

2025年全年，公司商用车及乘用车零部件营业收入50,232.98万元，占总营业收入的43.39%。

（一）报告期内公司所从事的主要业务、主要产品

公司长期专注于各类精密机械零部件的研发设计、生产制造与销售业务。公司以铁、铝、钢等各类金属材料为核心原材料，通过铸造、锻造、精密机械加工等核心工艺，为下游客户提供定制化金属结构件、核心功能零部件产品，产品广泛应用于商用压缩机、商用车、工程机械、农业机械、乘用车、液压机械、工业机器人、柴油机、环保水处理等多个高端制造领域。

公司主要产品为各类精密机械零部件，主要涵盖液压行走马达壳体/后端盖、减速器壳体、液压阀座、曲轴箱体、曲轴瓦盖、轴承座、悬挂支架、减震轮/环、减震器配件壳体、汽车水泵壳体、工业机器人底座、大臂、转座、连接体等千余种规格型号，全面适配下游多领域客户的定制化、多元化需求。

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（二）经营模式

公司深耕精密制造领域二十余年，已形成与自身业务布局、下游行业特性高度适配的成熟经营模式，核心环节如下：

1、生产模式

公司产品以定制化非标准件为主，不同下游行业、不同客户对产品的结构设计、力学性能、尺寸精度、应用工况等核心指标需求差异显著，需严格按照客户图纸与技术标准开展定制化生产，产品生产具备多品种、多批次、定制化的核心特点。经过多年的行业深耕与技术沉淀，公司已构建起成熟的快速响应体系，在新产品研发、量产交付、技术服务等环节可高效匹配客户需求。

公司在接到客户正式订单后，全流程覆盖模具自主设计开发、产品小批量试制、客户工艺与质量审核、规模化量产、全流程性能检测等核心环节，可根据客户产品更新换代需求快速完成新产品设计与工艺落地。经过多年发展，公司已建成模具自主制造、铸造/锻造、精密机械加工、表面处理、全流程性能检测的全闭环一体化零部件制造体系，形成了跨行业、多客户、多品种、定制化的成熟商业模式；同时通过美国、越南子公司的本地化产能布局，为国内外客户提供全链条一站式配套服务。

2、采购模式

公司已建立并严格执行完善的供应链管理与物料采购管理制度，针对生产经营所需的金属原材料、生产设备、辅助物资及外协加工服务，主要通过市场化比价、公开招标相结合的方式开展采购，优先与资质齐全、品质稳定、具备规模优势的国内厂商及经销商建立长期合作关系；生产经营所需的水、电、天然气等能源，均由当地公用事业企业稳定供应。

公司依托规模化采购优势，与核心原材料供应商建立了长期稳定的战略合作关系，通过动态跟踪原材料价格走势、锁价采购、战略储备等方式，平抑原材料价格波动风险，保障供应链的稳定性与安全性。

3、销售模式

公司已搭建面向国内外市场的销售服务网络，与主要客户建立了长期稳定的战略合作关系。结合产品定制化属性与下游客户特点，公司核心产品采用订单式生产+直销的销售模式，直接对接下游整车（整机）厂商、大型核心零部件制造商，通过客户严苛的资质认证后进入其合格供应商名录，根据客户下达的采购订单组织生产与交付，同时为客户提供配套的技术支持与售后服务。

（三）报告期内公司主要产品相关行业发展阶段、周期性特点

公司核心产品所属的精密铸造行业，是各类装备制造业的核心基础产业，目前正处于结构优化升级、行业集中度提升、高端化智能化转型的关键发展阶段。报告期内，行业核心发展趋势如下：

1、产业与产品结构持续优化升级，高端化转型趋势显著

随着我国高端装备制造业的快速发展，铸造行业产业结构持续优化，落后产能加速出清，行业规模效应与产业集中度持续提升。铸件产品结构持续向高端市场调整，其中灰铁铸件产量占比逐步下降，具备更高力学性能的球墨铸铁件产量占比稳步提升；铝合金、镁合金等有色金属铸件凭借轻质、高强、耐磨、耐腐蚀等优良性能，广泛应用于轻量化装备、工业机器人等高端领域，产品附加值持续提升，产量占比保持增长态势。

2、绿色低碳转型加速，金属再生与节能减排技术深度应用

金属循环利用具备显著的资源节约、能源节约、环境保护优势，是铸造行业落实双碳目标、发展循环经济的核心方向。随着我国工业化、城镇化进程持续推进，铸件市场需求保持刚性增长，废旧金属循环利用占比持续提升，逐步成为铸造行业主要原材料来源之一。

同时，行业内企业持续推进绿色生产转型，以提升铸件质量与生产效率为核心，集成应用先进熔炼、智能化造型、烟尘综合治理等先进技术与装备，构建清洁生产复合工艺，在降低生产成本的同时，实现生产全流程节能减排，为行业可持续发展奠定坚实基础。

3、行业整合持续深化，头部企业规模优势持续凸显

产业链一体化布局与规模化经营能力，是精密零部件制造企业核心竞争力的重要支撑。规模效应不仅能够实现生产与销售成本的精益管控，更能延伸服务链条、支撑研发创新体系的高效运转。随着下游高端装备、汽车、工程机械等行业集中度持续提升，头部整车（整机）厂商对供应商的产品品质、研发实力、交付能力、成本管控水平均提出了更高要求，优先选择具备规模优势、全产业链配套能力的供应商建立长期战略合作。

此外，随着我国环境保护、安全生产、能耗管控、职业健康等领域的法规与标准持续完善，铸造行业落后产能出清速度进一步加快，中小规模、合规能力不足的企业加速退出市场，行业内优势企业的市场份额持续提升，行业集中度呈稳步上升趋势。

4、行业周期性特点

精密零部件制造行业的发展周期与下游宏观经济走势、高端装备制造业景气度高度相关，行业需求随下游商用空调、汽车、工程机械、液压机械等行业的周期波动呈现一定的周期性特征。公司通过多元化的产业布局，产品广泛覆盖十余个下游行业，有效平滑了单一行业周期波动对公司经营的影响，显著降低了行业周期性带来的经营风险，具备较强的抗周期能力与市场适应能力。

（四）公司的行业地位

公司先后获评中国铸造行业综合百强企业、中国铸造行业排头兵企业、国家级绿色工厂、国家级知识产权优势企业、国家高新技术企业，同时获评山东省“专精特新”企业、山东省技术创新示范企业、山东省制造业单项冠军企业，行业地位与品牌影响力显著。

依托在铸造工艺、模具开发、精密机加工领域积累的核心技术，公司已建成覆盖模具设计与结构优化、铸造/锻造工艺研发、精密机械加工、全流程性能检测的完善精密制造服务体系，具备跨行业、多品种、全批量区间的业务承接能力，可全面适配下游客户从新品研发、小批量试制到规模化量产的全周期需求。

公司已通过ISO9001、IATF16949等质量管理体系认证，建立了覆盖产品全生命周期的闭环质量管控体系，具备较强的技术研发与工艺创新能力。公司主要客户为国内外各领域知名企业，已成功进入主流整车（整机）厂商与大型零部件制造商的供应链体系，建立了长期稳固的战略合作关系，并多次获评主要客户“最佳供应商”称号，在为客户提供高品质产品与全链条服务的同时，实现与客户的协同发展、合作共赢。未来，公司将持续依托技术沉淀与工艺创新优势，稳步推进生产智能化升级、加大研发投入力度与产能优化，进一步提升技术实力与规模化经营能力，持续巩固并扩大公司在行业内的竞争优势，稳步提升公司行业地位。

3、主要会计数据和财务指标

（1） 近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

单位：元

■

（2） 分季度主要会计数据

单位：元

■

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 √否

4、股本及股东情况

（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

■

5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

三、重要事项

无

山东联诚精密制造股份有限公司

法定代表人：郭元强

2026年4月24日

证券代码：002921 证券简称：联诚精密 公告编号：2026-014

山东联诚精密制造股份有限公司

2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关法律法规规定，山东联诚精密制造股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）将2025年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：

一、募集资金基本情况

(一)公开发行可转换公司债券

1．实际募集资金金额和资金到账时间

根据中国证券监督管理委员会证监许可[2020]802号文核准，公司公开发行人民币260,000,000.00元的可转换公司债券，募集资金总额人民币260,000,000.00元，扣除承销及保荐费用含税人民币7,200,000.00元（含税承销及保荐费用为人民币8,000,000.00元，公司2019年度已从非募集资金户预付含税保荐费用人民币800,000.00元，不含税承销及保荐费用为人民币7,547,169.81元）后实际收到的募集资金总额为人民币252,800,000.00元，已由长城证券股份有限公司于2020年7月23日汇入公司在中国银行山东省分行济宁分行兖州支行开设的账号为209142104415的募集资金专用人民币账户。另减除其他发行费用人民币1,714,150.94元，募集资金净额为人民币250,738,679.25元。上述募集资金到位情况业经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审验,并出具了和信验字（2020）第000023号验证报告。

2．募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金累计投入250,583,684.42元（其中：公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金16,374,500.00元，补充流动资金40,000,000.00元）。2025年1至12月份，公司实际使用募集资金6,522,232.73元。收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为11,390.14元。

截至2025年12月，公司募集资金账户余额为2,712,791.03元（包括收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。为更合理使用募集资金并提高资金的使用效率，公司决定将“精密零部件智能制造项目”“技术中心改扩建项目”结项，并将节余募集资金永久补充流动资金，上述资金将用于公司日常生产经营。

截至12月31日，公司已办理完毕上述募集资金专户的注销手续。募集资金专户余额2,712,791.03元（含理财及利息收益净额）已转出至公司自有资金账户，专户余额为0元。该项目待支付尾款2,179,706.00元将全部由公司自有资金支付，节余募集资金533,085.03元（含扣除手续费的累计利息）永久补充流动资金。

上述募集资金专户注销后，公司与保荐机构、募集资金专户开户银行签署的相关《募集资金三方监管协议》随之终止。具体内容详见公司2025年12月16日、12月31日刊登在《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2025-090）、《关于注销公开发行可转换公司债券募集资金专项账户的公告》（公告编号：2025-095）。

（二）非公开发行股票

1．实际募集资金金额和资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于核准山东联诚精密制造股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2021]3839号）核准，公司以询价方式向特定投资者非公开发行人民币普通股（A股）股票25,601,208股，发行价格为每股人民币16.55元，募集资金总额为人民币423,699,992.40元。扣除剩余未支付的承销及保荐费用人民币（含税）20,290,199.65元后，资金总额403,409,792.75元已由主承销商长城证券股份有限公司于2022年2月28日汇入公司专用账户。另减除其他发行费用人民币737,181.38元，募集资金净额为402,672,611.37元。上述募集资金到位情况业经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了和信验字（2022）第000009号验资报告。

2．募集资金使用和结余情况

截至2025年12月31日，公司募集资金累计投入192,734,543.50元（其中：置换自筹资金预先投入募投项目资金26,793,029.29元，补充营运资金及偿还贷款60,000,000.00元）。2025年1至12月份，公司实际使用募集资金25,840,281.07元，收到的现金管理收益20,979,597.23元，收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为269,225.38元。

截至2025年12月31日，公司募集资金余额233,590,683.45元（包括收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额、保本型理财产品、暂时补充流动资金、收到的现金管理收益）。

二、募集资金存放和管理情况

（一）募集资金管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》及其他法律法规和规定，结合公司实际情况，制定了《山东联诚精密制造股份有限公司募集资金使用管理办法》（以下简称《管理办法》）。按照《管理办法》，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。

1．公开发行可转换公司债券

2020年8月17日，公司与保荐机构长城证券股份有限公司、中国银行股份有限公司兖州支行签订《募集资金三方监管协议》。

2．非公开发行股票

2022年3月29日，公司及保荐机构长城证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司济宁兖州支行、招商银行股份有限公司济宁兖州支行、交通银行股份有限公司济宁兖州支行、兴业银行股份有限公司济宁兖州支行、北京银行股份有限公司济南分行签订《募集资金三方监管协议》。

三方监管协议与深圳证券交易所范本不存在重大差异，公司均严格按照《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。

（二）募集资金专户存储情况

1．截至2025年12月31日，公司公开发行可转换公司债券募投项目已完成结项，节余募集资金已永久补充流动资金，相关募集资金专户已办结注销手续。 单位：人民币元

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2．截至2025年12月31日，非公开发行募集资金存放情况如下：

（1）进行现金管理1.5亿元

公司于2025年3月6日召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十四次会议审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》。在确保不影响募集资金投资计划正常进行和募集资金安全的情况下，同意公司在前次使用暂时闲置募集资金进行现金管理的期限到期后，继续使用最高额度不超过人民币1.5亿元暂时闲置募集资金进行现金管理，期限不超过12个月。在前述额度和期限范围内，可循环滚动使用，并授权公司管理层根据实际情况行使决策权。监事会及保荐机构就该事项已发表同意的意见。

截至2025年12月31日，现金管理情况如下：

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（2）暂时补充流动资金情况

公司于2025年3月6日召开第三届董事会第十九次会议和第三届监事会第十四次会议审议并通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》。在确保不影响募集资金投资项目建设进度的前提下，同意公司使用不超过人民币5,000万元闲置募集资金暂时补充流动资金，期限不超过12个月。监事会及保荐机构就该事项已发表同意的意见。2025年3月使用闲置募集资金暂时补充流动资金5,000万元。

（3）非公开发行股票募集资金专用账户余额

截至2025年12月31日，公司非公开发行股票募集资金存放于专用账户情况如下：

单位：人民币元

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三、2025年度募集资金的实际使用情况

募集资金使用情况对照表详见本报告附表。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司已对募集资金使用情况进行了及时、真实、准确、完整的信息披露，募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。

附表1：公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

附表2：非公开发行股票募集资金使用情况对照表

山东联诚精密制造股份有限公司

董事会

二〇二六年四月二十五日

附表1：

公开发行可转换公司债券募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

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注1：技术中心改扩建项目已于2022年建设完成。精密零部件智能制造项目已于2023年建设完成。2025年投入资金主要为项目尾款及质保金。

附表2：

非公开发行股票募集资金使用情况对照表

单位：人民币万元

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注1：精密液压零部件智能制造项目尚处在建设期。

证券代码：002921 证券简称：联诚精密 公告编号：2026-012

山东联诚精密制造股份有限公司

第四届董事会第三次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

山东联诚精密制造股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第三次会议于2026年4月24日在山东省济宁市兖州区经济开发区北环城路6号公司会议室以现场及通讯相结合方式召开，会议由董事长郭元强先生主持。通知于2026年4月13日以书面通知方式向全体董事发出，应出席会议董事7人，实际出席会议董事7人，本次董事会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

与会董事对本次会议审议的全部议案进行审核，审议通过了以下议案：

1、关于《2025年年度报告及其摘要》的议案

根据公司2025年度实际情况，根据《公司法》等法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的相关规定，编制了公司《2025年年度报告及其摘要》。

表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

《2025年年度报告摘要》详见《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）；《2025年年度报告》全文详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

本议案已经公司第四届董事会审计委员会2026年第1次会议审议通过。

本议案尚需提请公司2025年度股东会审议。

2、关于《2025年度财务决算报告》的议案

公司2025年财务报表经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了审计报告，审计认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了公司2025年12月31日的合并及母公司财务状况以及2025年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

上述议案具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2025年年度审计报告》。

本议案已经公司第四届董事会审计委员会2026年第1次会议审议通过。

本议案尚需提请公司2025年度股东会审议。

3、关于《2025年度董事会工作报告》的议案

2025年，公司董事会严格按照《公司法》《证券法》等法律法规以及《公司章程》《董事会议事规则》等相关规定，本着对全体股东负责的态度，恪尽职守、积极有效的行使职权，认真执行股东会的各项决议，勤勉尽责的开展董事会各项工作，保障了公司良好的运作和可持续发展。

表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

具体报告详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

公司独立董事将在2025年度股东会上进行述职。

本议案尚需提请公司2025年度股东会审议。

4、关于《2025年度总经理工作报告》的议案

依据公司管理层2025年度工作情况及公司年度经营情况，公司管理层组织编写了《2025年度总经理工作报告》。

表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

5、关于《2025年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案

公司对募集资金实行专户存储制度和专项使用，并按相关规定及时、真实、准确、完整地披露了募集资金的存放及实际使用情况，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，募集资金使用及披露不存在重大问题。

表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《关于公司募集资金存放与实际使用情况鉴证报告》。上述议案具体内容详见公司同日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《2025年度募集资金存放与使用情况的专项报

告》（公告编号：2026-014）。

本议案已经公司第四届董事会审计委员会2026年第1次会议审议通过。

6、关于《2025年度内部控制评价报告》的议案

公司结合自身经营管理和业务发展的实际需要，建立健全了内部控制制度，符合有关法律法规和监管部门的规范性要求。公司2025年度内部控制评价报告真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行情况。

表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

和信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了《内部控制审计报告》。具体报告详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

本议案已经公司第四届董事会审计委员会2026年第1次会议审议通过。

7、关于2025年度利润分配预案的议案

公司2025年度未实现盈利，综合考虑公司当前面临的外部环境、未来发展规划和资金需求等因素，为保障公司正常生产经营，实现持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，2025年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

上述议案具体内容详见公司同日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2025年度利润分配预案的公告》（公告编号：2026-015）。

本议案已经公司第四届董事会审计委员会2026年第1次会议审议通过。

本议案尚需提请公司2025年度股东会审议。

8、关于2026年度申请综合授信额度的议案

为满足公司及控股子公司生产经营和建设发展的需要，公司及控股子公司计划2026年向银行等金融机构申请综合授信额度为不超过人民币9亿元，授信担保方式为公司及控股子公司内部担保或以公司及控股子公司名下资产（包括但不限于土地、房产等）提供抵质押担保。

表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

上述议案具体内容详见公司同日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2026年度申请综合授信额度的公告》（公告编号：2026-016）。

本议案尚需提请公司2025年度股东会审议。

9、关于2026年度对子公司提供担保的议案

为满足公司（含控股子公司）的日常经营和业务发展资金需要，保证公司业务顺利开展，2026年度公司（含控股子公司）拟对子公司申请银行授信及向其他融资机构对外融资事项等提供担保，合计担保金额不超过4.40亿元人民币。

表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

上述议案具体内容详见公司同日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于2026年度对子公司提供担保的公告》（公告编号：2026-017）。

本议案尚需提请公司2025年度股东会审议。

10、关于《董事会关于独立董事独立性自查情况的专项报告》的议案

结合独立董事出具的《独立董事关于独立性自查情况的报告》，公司董事会就公司独立董事马凤举先生、范琦女士、孔祥勇先生的独立性情况进行评估并出具了专项意见。

表决结果：4票赞成，0票反对，0票弃权。

独立董事马凤举先生、范琦女士、孔祥勇先生回避表决该议案。

具体报告详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

11、关于续聘2026年度审计机构的议案

为保持公司2026年度审计工作的连续性和稳定性，公司拟聘任和信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2026年度审计机构，聘任期限为一年。同时提请股东会授权公司管理层参照市场价格，与和信会计师事务所（特殊普通合伙）协商确定2026年度审计费用。

表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

上述议案具体内容详见公司同日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于续聘2026年度审计机构的公告》（公告编号：2026-018）。

本议案已经公司第四届董事会审计委员会2026年第1次会议审议通过。

本议案尚需提请公司2025年度股东会审议。

12、关于提请股东会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的议案

公司董事会提请股东会授权董事会向特定对象发行融资总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产20%的股票，授权期限为自公司2025年度股东会审议通过之日起至公司2026年度股东会召开之日止。

表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

上述议案具体内容详见公司同日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于提请股东会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票的公告》（公告编号：2026-022）。

本议案已经公司第四届董事会战略委员会2026年第1次会议审议通过。

本议案已经公司第四届董事会独立董事专门会议第二次会议审议通过。

本议案尚需提请公司2025年度股东会审议，并经出席股东会的股东所持有效表决权股份总数的三分之二以上（含）同意。

13、关于《2025年度会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》的议案

根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》等相关规定，根据2025年度和信会计师事务所（特殊普通合伙）的履职情况，董事会审计委员会出具了《2025年度会计师事务所履职情况评估报告及审计委员会对会计师事务所履行监督职责情况报告》。

表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

具体报告详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

本议案已经公司第四届董事会审计委员会2026年第1次会议审议通过。

14、关于提请召开2025年度股东会的议案

公司董事会定于2026年6月23日（星期二）下午14:00在公司会议室召开公司2025年度股东会。

表决结果：7票赞成，0票反对，0票弃权。

上述议案具体内容详见公司同日披露于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于召开2025年度股东会的通知》（公告编号：2026-019）。

三、备查文件

1、第四届董事会第三次会议决议；

2、第四届董事会审计委员会2026年第1次会议决议；

3、第四届董事会战略委员会2026年第1次会议决议；

4、第四届董事会独立董事专门会议第二次会议决议。

特此公告。

山东联诚精密制造股份有限公司

董事会

二〇二六年四月二十五日

证券代码：002921 证券简称：联诚精密 公告编号：2026-021

山东联诚精密制造股份有限公司

关于2025年度计提资产减值准备及核销

资产的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等有关规定，为真实、准确地反映山东联诚精密制造股份有限公司（以下简称“公司”）资产状况和经营成果，并基于谨慎性原则，对截至2025年12月31日合并报表范围内的各项资产进行充分评估和分析，对存在减值迹象的资产计提相应减值准备，并对无法收回的款项进行核销。现将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况的概述

（一）资产减值准备计提情况：

2025年度，公司合并报表范围内计提资产减值准备和信用减值准备合计10,499,985.41元，各项目如下：

单位：元

■

注：上表中计提金额以正数表示，转回金额以负数表示。

（二）本次核销资产基本情况：

■

二、本期计提资产减值准备的情况说明

（一）信用减值损失

根据《企业会计准则》和公司相关会计政策，公司对各类应收款项预期信用损失进行评估。对于有客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备；对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

确定组合的依据如下：

1、应收票据

■

对于划分为组合1的银行承兑汇票，因具有较低信用风险，不计提预期信用损失。

对于划分为组合2的商业承兑汇票，按应收账款账龄的原则计提预期信用损失。

2、应收账款

■

对于划分为组合1的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。

对于划分为组合2的应收账款，不计提预期信用损失。

3、其他应收款

■

对于划分为组合1的其他应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

对于划分为组合2的其他应收款，不计提预期信用损失。

（二）资产减值损失

1、计提存货跌价准备

资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。

公司对于产成品、商品和用于出售的材料等可直接用于出售的存货，按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；用于生产而持有的材料等存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。

公司按单个存货项目计提存货跌价准备。但如果某些存货与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，公司按照存货类别计量成本与可变现净值。

在资产负债表日，如果公司存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，公司将减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

2、计提固定资产减值损失

固定资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。

三、本期核销资产的情况说明

根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，为真实反映公司财务状况和资产状况，对公司部分应收账款进行核销，核销金额合计250,579.80元。本次核销的主要原因是部分客户应收账款账龄过长或公司已注销，并经多种渠道催收后确实无法回收。上述款项虽予以核销，但公司仍保留对其继续追索的权利，且该款项在核销前已按规定足额计提减值准备，核销后不会对公司当期损益构成重大影响。

四、关于计提资产减值准备及核销资产的合理性说明

公司根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，结合公司实际情况计提资产减值准备及核销资产，体现了会计谨慎性原则，能够真实、公允地反映公司2025年12月31日财务状况、资产状况以及2025年度的经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。

五、关于计提资产减值准备及核销资产对公司的影响

本次计提信用减值准备、资产减值准备，将减少公司2025年度利润总额10,499,985.41元。本期计提的资产减值准备及核销资产符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合公司实际情况，有助于向投资者提供更加可靠的会计信息，不存在损害公司和股东利益的情形。

特此公告。

山东联诚精密制造股份有限公司

董事会

二〇二六年四月二十五日

证券代码：002921 证券简称：联诚精密 公告编号：2026-015

山东联诚精密制造股份有限公司

关于2025年度利润分配预案的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、审议程序

山东联诚精密制造股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月24日召开的第四届董事会第三次会议审议通过了《关于2025年度利润分配预案的议案》，该议案尚需提交公司年度股东会审议。

二、2025年度利润分配预案的基本情况

经和信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2025年实现归属母公司股东的净利润-14,492,896.31元，母公司实现净利润25,386,190.73元，母公司按净利润10%的比例提取法定盈余公积金2,538,619.07元，加年初母公司未分配利润79,333,993.63元，减上年度已分配股利0元，截至2025年12月31日止，母公司可供股东分配的利润为102,181,565.29元。

因公司2025年度未实现盈利，同时基于公司当前面临的外部环境和自身经营发展需求，为更好地保障公司可持续发展和全体股东的长远利益，2025年度拟不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。

三、现金分红方案的具体情况

（一）是否可能触及其他风险警示情形

1．上市公司披露年度现金分红方案（含不分红）的，应当列示下列指标：

■

其他说明：

公司最近一个会计年度净利润为负值，且最近三个会计年度累计现金分红总额高于最近三个会计年度年均净利润的30%，未触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形。

（二）现金分红方案合理性说明

公司2025年度未实现盈利，综合考虑公司当前面临的外部环境、未来发展规划和资金需求等因素，为保障公司正常生产经营，实现持续、稳定、健康发展，更好地维护全体股东的长远利益，董事会拟定本次利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不以资本公积金转增股本。公司2025年度利润分配预案符合中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》等相关法律法规及《公司章程》有关利润分配的规定。

四、备查文件

1、第四届董事会第三次会议决议；

2、第四届董事会审计委员会2026年第1次会议决议。

特此公告。

山东联诚精密制造股份有限公司

董事会

2026年04月25日

证券代码：002921 证券简称：联诚精密 公告编号：2026-017

山东联诚精密制造股份有限公司

关于2026年度对子公司提供担保的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

（下转200版）