（上接340版）

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重要内容提示：

● 委托理财种类：向商业银行、信托公司、证券公司等金融机构购买短期理财产品。

● 委托理财金额和期限：任一时点理财余额最高不超过人民币55亿元，委托理财期限为自董事会审议通过之日起12个月。在上述额度及期限内，资金可滚动使用。

● 履行的审议程序：本事项已经辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）第十一届董事会第十三次会议审议通过，无需提交公司股东会审议。

● 风险提示：本次委托理财拟投资的产品可能含中高风险品种，存在政策、 市场、流动性、收益、信用、操作等风险影响导致收益不及预期、投资亏损或本金损失的可能。敬请广大投资者注意投资风险。

一、委托理财概况

（一）委托理财目的

在保证公司日常经营资金需求和资金安全的前提下，利用闲置自有资金购买短期理财产品，最大限度地提高公司资金的使用效率，为公司和股东谋取较好的投资回报。

（二）委托理财额度、期限

公司及子公司拟使用不超过人民币55亿元的闲置自有资金进行委托理财，委托理财期限为自董事会审议通过之日起12个月。在上述额度及期限内，资金可滚动使用，即期限内任一时点的理财余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过上述额度。公司董事会授权董事长在上述额度和期限内行使决策权并签署相关法律文件。

（三）资金来源

公司闲置自有资金，不涉及使用募集资金或银行信贷资金。

（四）委托理财方式

向商业银行、信托公司、证券公司等金融机构购买短期理财产品，拟投资的产品可能含中高风险品种。

（五）委托理财受托方的情况

预计委托理财的受托方包含但不限于商业银行、信托公司及证券公司等金融机构。受托方与公司、公司控股股东及其一致行动人之间不存在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面的关联关系。

二、审议程序

公司于2026年4月23日召开第十一届董事会第十三次会议，审议通过了《关于购买短期理财产品的议案》（表决情况：9票同意，0票反对，0票弃权），本事项无需提交公司股东会审议。

三、风险分析及风险控制措施

公司在保证日常经营资金需求和资金安全的前提下，遵循审慎的投资原则，使用闲置资金购买流动性好、风险可控的短期理财产品，但仍不排除该项投资的预期收益会受到市场风险、政策风险、流动性风险、不可抗力风险等风险因素的影响。公司资金管理部负责理财产品收益与风险的分析、评估工作，审慎决策，并建立相关的业务流程和检查监督机制。在理财期间，公司将密切与理财产品发行方进行联系与沟通，跟踪理财产品的最新动态，如若判断或发现存在不利情形，将及时采取措施，最大限度控制投资风险，确保公司资金安全。

四、对公司的影响

公司在确保正常生产经营资金需求的情况下，使用部分闲置资金购买理财产品，有利于增加资金收益，更好的实现公司资产的保值增值，维护公司股东利益。公司委托理财业务对公司主营业务、财务状况、经营成果和现金流量等不会造成重大影响。

根据财政部发布的新金融工具准则的规定，公司委托理财产品计入资产负债表中交易性金融资产或债权投资，利息收入计入利润表中公允价值变动收益或投资收益，具体以年度审计结果为准。

特此公告。

辽宁成大股份有限公司董事会

2026年4月25日

证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 公告编号：2026－026

辽宁成大股份有限公司

关于2025年度利润分配方案的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 每10股派发现金红利人民币1.50元（含税）。

● 本次利润分配以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除存放于公司股票回购专用证券账户的股份数为基数，具体日期将在权益分派实施公告中明确。

● 在实施权益分派股权登记日前公司总股本扣除存放于公司股票回购专用证券账户的股份数发生变动的，拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例，并将在相关公告中披露。

● 公司未触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

一、利润分配方案内容

（一）利润分配方案的具体内容

经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认，公司2025年度合并报表实现归属于母公司股东的净利润为736,554,408.16元，母公司实现净利润为-1,538,448,132.07元。公司当期实现的可分配利润为0元，2025年实际派发现金股利30,446,318.56元，加上年初未分配利润16,981,881,473.44元，本年末实际可供股东分配利润为15,412,987,022.81元。

公司2025年度利润分配方案如下：

根据《上市公司股份回购规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一回购股份》等相关规定，公司股票回购专用证券账户中的股份，不享有利润分配、公积金转增股本等权利。

公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本扣除存放于公司股票回购专用证券账户的股份数为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.50元（含税）。以公司现有总股本1,529,709,816股扣除目前公司股票回购专用证券账户中的7,393,888股后的1,522,315,928股为基数计算，拟派发现金红利228,347,389.20元，剩余未分配利润留存下一年度。2025年度不送红股，不进行资本公积金转增股本。2025年度，公司拟派发的现金红利占公司2025年度实现归属于母公司股东的净利润（合并报表数）比例为31.00%。

如在本方案披露之日起至实施权益分派股权登记日期间，因可转债转股、回购股份、股权激励授予股份回购注销、重大资产重组股份回购注销等致使公司总股本扣除存放于公司股票回购专用证券账户的股份数发生变动的，公司拟维持分配总额不变，相应调整每股分配比例。如后续公司总股本扣除存放于公司回购专用证券账户的股份数发生变化，将另行公告具体调整情况。

本次利润分配方案尚需提交股东会审议。

（二）是否可能触及其他风险警示情形

■

二、公司履行的决策程序

（一）董事会会议的召开、审议和表决情况

《公司2025年度利润分配方案》已经公司于2026年4月23日召开的第十一届董事会第十三次会议审议通过，9票同意，0票反对，0票弃权。本方案符合《公司章程》规定的利润分配政策。

（二）审计委员会意见

《公司2025年度利润分配方案》已经公司于2026年4月23日召开的第十一届董事会审计委员会2026年第三次会议审议通过。本次利润分配方案符合《公司章程》规定的利润分配政策和长远发展的需要，有利于保障股东的长远利益，增强公司持续发展能力，决策程序符合法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件的规定。

三、相关风险提示

本次利润分配方案尚需提交公司2025年年度股东会审议批准。

特此公告。

辽宁成大股份有限公司董事会

2026年4月25日

证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 公告编号：2026－025

辽宁成大股份有限公司

第十一届董事会第十三次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2026年4月13日以书面和电子邮件方式发出召开第十一届董事会第十三次会议的通知，会议于2026年4月23日在公司会议室以现场结合通讯方式召开并作出决议。公司董事9名，出席会议董事9名。公司全体高级管理人员列席会议。会议由董事长徐飚先生主持。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《辽宁成大股份有限公司章程》的有关规定。会议审议并通过了以下事项：

一、公司2025年度总裁工作报告

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

二、公司2025年度董事会工作报告

本议案尚需提交公司股东会审议批准。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

三、公司2025年年度报告全文及摘要（详见上海证券交易所网站）

本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

本议案尚需提交公司股东会审议批准。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

四、公司2025年度利润分配方案

详见《辽宁成大股份有限公司关于2025年度利润分配方案的公告》（公告编号：2026-026）。

本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

本议案尚需提交公司股东会审议批准。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

五、公司2025年度内部控制评价报告（详见上海证券交易所网站）

本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

六、公司2025年度可持续发展报告（详见上海证券交易所网站）

本议案已经公司董事会战略委员会审议通过。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

七、公司独立董事2025年度述职报告（详见上海证券交易所网站）

本议案尚需提交公司股东会审议批准。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

八、关于2026年度为控股子公司融资提供担保的议案

董事会认为，被担保公司生产经营状况良好，本次担保事项不会给公司带来较大风险。

详见《辽宁成大股份有限公司关于2026年度为控股子公司融资提供担保的公告》（公告编号：2026-027）。

本议案尚需提交公司股东会审议批准。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

九、关于购买短期理财产品的议案

详见《辽宁成大股份有限公司关于使用自有资金进行投资理财的公告》（公告编号：2026-028）。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

十、关于向关联方广发证券股份有限公司购买理财产品的议案

详见《辽宁成大股份有限公司关于向广发证券股份有限公司购买理财产品暨关联交易公告》（公告编号：2026-029）。

本议案已经公司董事会独立董事专门会议审议通过。

关联董事尚书志先生回避表决。

表决结果：同意票8票、反对票0票、弃权票0票。

十一、关于申请融资额度的议案

为保证公司业务发展需要，根据2026年度公司经营计划，公司及控股子公司拟向包含但不限于银行、信托公司、证券公司、融资租赁公司等机构申请融资额度，及申请北京金融资产交易所债权融资计划，总金额不超过人民币180亿元。

提请公司股东会授权董事长在上述额度内，根据公司资金需求决定包括但不限于融资或承销机构的选择、融资方式、担保方式、利率、融资期限和融资金额等，并签署相关的融资、抵押、质押合同、协议和手续，授权期间自本议案提交公司2025年年度股东会审议通过之日起至公司2026年年度股东会召开之日止。

本议案尚需提交公司股东会审议批准。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

十二、关于公司高级管理人员2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的议案

本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过。

关联董事徐飚先生、尚书志先生、张善伟先生回避表决。

表决结果：同意票6票、反对票0票、弃权票0票。

十三、关于公司董事2025年度薪酬及2026年度薪酬方案的议案

本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议，全体委员回避表决，直接提交公司董事会审议。

全体董事回避表决，直接提交公司股东会审议。

本议案尚需提交公司股东会审议批准。

十四、关于公司2025年度计提减值准备的议案

董事会认为，本次计提减值准备基于谨慎性原则，符合《企业会计准则》和公司会计政策等相关规定，计提减值准备依据充分，能够客观、公允地反映公司的财务状况及经营成果，符合公司实际情况，有助于向投资者提供更加真实、可靠、准确的会计信息。

详见《辽宁成大股份有限公司关于计提减值准备的公告》（公告编号：2026-031）。

本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

十五、关于修订《辽宁成大股份有限公司章程》的议案

详见《辽宁成大股份有限公司关于修订〈公司章程〉的公告》（公告编号：2026-032）。

本议案尚需提交公司股东会审议批准。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

十六、关于修订《辽宁成大股份有限公司董事及高级管理人员薪酬管理制度》的议案（修订后的制度详见上海证券交易所网站）

本议案已经公司董事会薪酬与考核委员会审议，全体委员回避表决，直接提交公司董事会审议。

全体董事回避表决，直接提交公司股东会审议。

本议案尚需提交公司股东会审议批准。

十七、关于修订公司内部管理制度的议案（修订后的制度详见上海证券交易所网站）

公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有关法律法规、规章、规则及规范性文件与《辽宁成大股份有限公司章程》的相关规定并结合公司的实际情况，修订了《辽宁成大股份有限公司法律事务管理制度》《辽宁成大股份有限公司内部控制评价制度》及《辽宁成大股份有限公司内部审计制度》。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

十八、关于增加外汇衍生品业务品种和额度的议案

详见《辽宁成大股份有限公司关于增加外汇衍生品业务品种和额度的公告》（公告编号：2026-033）。

本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

十九、关于对前期部分贸易业务收入确认由总额法调整为净额法会计差错更正的议案

董事会认为，公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

详见《辽宁成大股份有限公司关于前期会计差错更正的公告》（公告编号：2026-034）。

本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

二十、关于召开2025年年度股东会的议案

公司2025年年度股东会将于2026年6月30日前召开，特提请公司董事会同意：

1、授权公司董事长择机确定本次股东会的具体召开时间；

2、由公司董事会秘书安排披露《辽宁成大股份有限公司关于召开2025年年度股东会的通知》及其他相关文件。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

特此公告。

辽宁成大股份有限公司董事会

2026年4月25日

证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 公告编号：2026-029

辽宁成大股份有限公司

关于向广发证券股份有限公司购买理财产品

暨关联交易公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）拟使用闲置自有资金向关联方广发证券股份有限公司（以下简称“广发证券”）或其子公司购买理财产品（包括公司子公司向广发证券或其子公司购买理财产品）。

● 任一时点理财余额最高不超过人民币14亿元，理财期限为自董事会审议通过之日起12个月。在上述额度及期限内，资金可滚动使用。

● 本次交易构成关联交易。

● 本次交易未构成重大资产重组。

● 履行的审议程序：本事项已经公司第十一届董事会第十三次会议审议通过，无需提交公司股东会审议。

● 过去12个月内，公司（含子公司）与广发证券或其子公司进行的交易的累计金额为9,000万元。

● 过去12个月内，公司不存在向其他关联人购买理财产品的情况。

● 风险提示：本次向广发证券或其子公司购买的理财产品可能含中高风险品种，存在政策、 市场、流动性、收益、信用、操作等风险影响导致收益不及预期、投资亏损或本金损失的可能。敬请广大投资者注意投资风险。

一、关联交易概述

（一）关联交易的基本情况

在保证公司日常经营资金需求和资金安全的前提下，为最大限度地提高公司资金的使用效率，为公司和股东谋取较好的投资回报，公司拟使用不超过人民币14亿元的闲置自有资金向广发证券或其子公司购买理财产品（包括公司子公司向广发证券或其子公司购买理财产品），理财期限为自董事会审议通过之日起12个月。在上述额度及期限内，资金可滚动使用，即期限内任一时点的理财余额（含前述投资的收益进行再投资的相关金额）不超过上述额度。拟投资的产品可能含中高风险品种。

由于公司董事尚书志先生在广发证券担任董事，根据《上海证券交易所股票上市规则》的规定，公司向广发证券或其子公司购买理财产品构成关联交易。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

（二）关联交易履行的审议程序

上述关联交易事项已经公司第十一届董事会第四次独立董事专门会议和第十一届董事会第十三次会议审议通过。公司董事会授权董事长在上述额度和期限内行使决策权并签署相关法律文件。

截至本公告披露日，过去12个月内公司与广发证券或其子公司进行的交易的累计金额为9,000万元，金额已达3,000万元以上，但未超过公司最近一期经审计净资产的5%；公司不存在向其他关联人购买理财产品的情况。根据《上海证券交易所股票上市规则》相关规定，本次关联交易无需提交股东会审议。

二、关联方基本情况

广发证券是国内首批综合类证券公司，1994年1月21日成立，2010年2月12日在深圳证券交易所上市，总市值位居国内上市证券公司前列。广发证券的统一社会信用代码为91440000126335439C，注册地址为广州市黄埔区中新广州知识城腾飞一街2号618室，主要办公地址为广州市天河区马场路26号广发证券大厦，法定代表人为林传辉先生，注册资本为人民币7,824,845,511元，经营范围为：许可项目：证券业务；公募证券投资基金销售；证券公司为期货公司提供中间介绍业务；证券投资基金托管。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。

广发证券2025年度经审计的主要财务数据如下：

资产总额：975,484,253,922.13元

归属于上市公司股东的净资产：156,111,483,182.40元

营业收入：35,492,783,045.20元

归属于上市公司股东的净利润：13,701,548,267.44元

截至2025年12月31日，公司直接持有广发证券A股1,045,154,088股，占其总股本的13.74%；公司直接持有广发证券H股115,300,000股，公司全资子公司辽宁成大钢铁贸易有限公司的全资子公司成大钢铁（香港）有限公司持有广发证券H股1,473,600股，公司及子公司合计持有广发证券H股116,773,600股，占其总股本的1.54%。公司为可交换公司债券发行需要，分别将130,000,000股和75,000,000股广发证券A股划转至公司与可交换公司债券受托管理人中信建投证券股份有限公司开立的辽宁成大-中信建投证券-25成大E1担保及信托财产专户和辽宁成大-中信建投-25成大E2担保及信托财产专户。

截至2025年12月31日，公司及一致行动人合计持有广发证券A股和H股股份数量占广发证券总股本的比例为17.97%。

公司董事尚书志先生在广发证券担任董事，除此以外，公司与广发证券在产权、业务、资产、债权债务、人员等方面相互独立，不存在对其利益倾斜的其他关系。

三、关联交易的定价政策及定价依据

公司向广发证券或其子公司购买理财产品将遵循公平、公正、自愿的原则，以市场价格为依据进行交易，不会损害公司及全体股东的利益。

四、关联交易协议的主要内容

公司将根据实际情况确定具体每项理财产品及资金运用额度，并依据市场化定价原则与对方签署相关协议。

五、风险分析及风险控制措施

公司在保证公司日常经营资金需求和资金安全的前提下，遵循审慎的投资原则，使用闲置自有资金购买流动性好、风险可控的理财产品，但仍不排除该项投资的预期收益会受到市场风险、政策风险、流动性风险、不可抗力风险等风险因素的影响。公司资金管理部负责理财产品收益与风险的分析、评估工作，审慎决策，并建立相关的业务流程和检查监督机制。在理财期间，公司将密切与理财产品发行方进行联系与沟通，跟踪理财产品的最新动态，如若判断或发现存在不利情形，将及时采取措施，最大限度控制投资风险，确保公司资金安全。

六、对公司的影响

本次关联交易有利于增加资金收益，更好地实现公司资产的保值增值，维护公司股东利益，不会对公司主营业务、财务状况、经营成果和现金流量造成重大影响。

根据财政部发布的新金融工具准则的规定，公司委托理财产品计入资产负债表中交易性金融资产或债权投资，利息收入计入利润表中公允价值变动收益或投资收益，具体以年度审计结果为准。

七、关联交易履行的审议程序

《关于向关联方广发证券股份有限公司购买理财产品的议案》已经公司第十一届董事会第四次独立董事专门会议审议通过，3票同意，0票反对，0票弃权。独立董事认为：

（1）本次关联交易遵循了公开、公平、公正原则，交易事项定价公允，不会对公司持续经营能力、损益及资产状况产生重大影响。

（2）本次关联交易有利于提高公司闲置资金的使用效率，增加现金资产收益。

（3）本次关联交易的程序符合法律、行政法规、部门规章及其他规范性法律文件的规定，公开透明。

公司（含子公司）向广发证券或其子公司购买理财产品的关联交易事项符合法律法规及公司内部规章制度的有关规定，不存在损害公司及股东利益的情形，同意将该事项提交董事会审议。

2026年4月23日，公司召开第十一届董事会第十三次会议，审议通过了《关于向关联方广发证券股份有限公司购买理财产品的议案》，关联董事尚书志先生回避表决，非关联董事8票同意，0票反对，0票弃权。

八、历史关联交易情况

过去12个月内，公司与广发证券或其子公司进行的交易的累计金额为9,000万元。公司不存在向其他关联人购买理财产品的情况。

特此公告。

辽宁成大股份有限公司董事会

2026年4月25日