浙江华统肉制品股份有限公司

（上接70版）

五、投资风险分析及风险控制措施

（一）投资风险

1、尽管短期保本理财产品属于低风险投资品种，但金融市场受宏观经济的影响较大，不排除该项投资受到市场波动的影响；

2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量的介入，因此短期投资的实际收益不可预期；

3、相关工作人员存在违规操作和监督失控的风险。

（二）风险控制措施

1、公司购买理财产品时，将选择专业金融机构流动性好、安全性高、期限不超过12个月的投资产品，明确投资产品的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任等。

2、公司财务部门建立投资台账，及时分析和跟踪产品的净值变动情况，如评估发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，控制投资风险。

3、独立董事、审计委员会有权对资金使用情况进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计。

4、公司内部审计机构负责对产品进行全面检查，并根据谨慎性原则，合理地预计各项投资可能的风险与收益，向董事会审计委员会定期报告。

5、公司将依据深交所的相关规定，在定期报告中披露报告期内理财产品的购买以及损益情况。

六、对公司的影响

公司坚持规范运作，在保证募集资金投资项目建设和公司正常经营的情况下，使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理，不会影响公司募集资金项目建设和主营业务的正常开展，同时可以提高资金使用效率，获得一定的收益，为公司及股东获取更多的回报。

七、履行的审议程序及相关意见

公司本次使用部分暂时闲置募集资金用于现金管理事项，已经公司第五届董事会2026年第一次独立董事专门会议和第五届董事会第二十九次会议审议通过，保荐机构发表了核查意见。

（一）董事会审议情况

2026年4月23日，公司召开第五届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金用于现金管理的议案》，董事会同意公司在不影响募投项目建设、正常经营及募集资金使用计划的情况下，使用最高不超过人民币40,000.00万元的暂时闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好、有保本约定的短期理财产品，使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12个月。在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》及公司章程的规定，本次使用部分暂时闲置募集资金用于现金管理事项无需提交股东会审议。

（二）独立董事专门会议审议情况

2026年4月23日，公司召开第五届董事会2026年第一次独立董事专门会议，审议通过了《关于使用部分暂时闲置募集资金用于现金管理的议案》，独立董事认为：本次使用部分暂时闲置募集资金用于现金管理，有利于提高募集资金使用效率，减少公司财务费用，不会影响公司募集资金投资项目的正常进行和募集资金使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的情形，符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等有关法律、法规、规范性文件及公司《募集资金管理制度》的相关规定。因此，我们同意公司使用部分暂时闲置募集资金用于现金管理事项。

（三）保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：

公司本次使用部分暂时闲置募集资金用于现金管理事项，已经公司董事会和独立董事专门会议审议通过，履行了必要的审批程序。公司上述使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的事项符合《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等相关法律法规的要求。

综上所述，招商证券对公司使用部分暂时闲置募集资金用于现金管理的事项无异议。

八、备查文件

1、经与会董事签字并加盖印章的第五届董事会第二十九次会议决议；

2、经与会独立董事签字的第五届董事会2026年第一次独立董事专门会议决议；

3、招商证券股份有限公司出具的《关于浙江华统肉制品股份有限公司使用部分暂时闲置募集资金用于现金管理的核查意见》。

特此公告。

浙江华统肉制品股份有限公司董事会

2026年4月27日

证券代码：002840 证券简称：华统股份 公告编号：2026-028

浙江华统肉制品股份有限公司

关于公司投资设立全资子公司布局肉牛养殖、肉制品加工及进出口业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、本次对外投资概述

1、2026年4月23日，公司召开第五届董事会第二十九次会议，审议通过了《关于公司投资设立全资子公司布局肉牛养殖、肉制品加工及进出口业务的议案》。公司决定拟以自有资金在浙江省义乌市设立全资子公司浙江华牛农牧有限公司（以下简称“华牛农牧”）（公司名称以工商登记机关核准为准）。华牛农牧主要经营范围为肉牛养殖、屠宰、深加工及销售，注册资本为人民币100,000万元，由公司100%持股。投资资金主要用于子公司在东北、内蒙古及哈萨克斯坦等地布局肉牛养殖、屠宰、深加工及进出口业务。

2、公司上述对外投资事项不构成关联交易，也不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组情形，且在公司董事会权限范围内，无需提交公司股东会审议。

二、本次投资标的基本情况

1、公司名称：浙江华牛农牧有限公司

2、注册资本：100,000万元人民币

3、公司类型：有限责任公司

4、住所：浙江省义乌市

5、经营范围：许可项目：牲畜屠宰；牲畜饲养；食品生产；食品销售；饲料生产；种畜禽经营。一般项目：畜禽收购；牲畜销售；农产品的生产、销售、加工、运输、贮藏及其他相关服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；饲料原料销售；饲料添加剂销售；货物进出口；畜牧专业及辅助性活动；食品进出口；进出口代理。

6、营业期限：长期

7、资金来源：公司拟以自有资金出资100,000万元人民币，持有华牛农牧100%的股权。

以上各信息，以工商登记机关核准为准。

三、本次投资目的、存在的风险和对公司的影响

（一）目的及对公司的影响

近年来，随着国内经济的发展和居民消费水平及健康意识的提升，中高端餐饮市场扩张，国内牛肉的消费量呈现良好的增长势头，而当前国内肉牛养殖行业产业集中度较低，尚未形成具有全国主导地位的大型养殖集团。公司在畜禽养殖及屠宰行业深耕多年，拥有丰富的畜禽养殖、屠宰经验及下游销售渠道优势，公司布局肉牛养殖及肉制品加工业务有助于优化企业盈利能力，助力公司开辟第二增长曲线。

公司本次在浙江省义乌市投资设立全资子公司，并由子公司在东北、内蒙古及哈萨克斯坦等地布局肉牛养殖、屠宰、深加工及进出口业务，是为了优化公司产业布局，充分利用公司现有屠宰优势及下游销售渠道，提升公司竞争力和盈利能力。同时，本次投资项目的实施，契合了国家“一带一路”的发展战略，并进一步实现了公司国际业务的拓展，符合国家相关的产业政策及公司长远规划和发展战略，本次投资事项不会损害公司及中小股东的利益，不会对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响。

（二）本次投资存在的风险

1、产品市场价格波动风险

育肥牛价格的周期性波动会导致肉牛养殖行业的毛利率呈现周期性波动。但是由于牛肉产业链上不同环节（如繁育育肥、屠宰加工、批发零售）在市场周期不同时段的盈利水平并不相同，为此公司将通过实施全产业链一体化模式，将上游养殖与下游屠宰加工及品牌销售进行整合，既能在牛源紧缺时保障稳定供应、避免高价抢购，也能通过下游深加工和品牌溢价来对冲上游活牛价格波动的风险，从而有效调节市场价格波动对公司整体盈利的影响。

2、疫情风险

疫情作为不可预测的突发事件，是影响畜牧业的主要风险。动物疫病的发生将会导致肉牛的死亡和产量减少。对此公司将在肉牛养殖项目筹划设计阶段就会给予非常重要的考虑，通过充分发挥现代化肉牛养殖场的先进管理理念和防疫措施来进一步降低疫情发生的风险。

3、管理风险

随着公司规模的不断扩大，可能存在经营和管理经验不足等风险，公司将密切关注子公司的经营状况，加强风险控制的管理，及时控制风险；进一步建立、健全子公司的治理结构，完善其内部控制和监督机制，积极防范，控制风险，促进子公司的健康、稳定发展。

4、境外经营风险及汇率波动风险

本次拟在境外布局肉牛养殖、屠宰、深加工及进出口业务，尚需取得境外投资的审批或备案手续，能否取得相关的备案或审批，以及最终取得备案或审批的时间存在不确定性。同时由于境外企业所在国的法律、政策、经济环境、产业政策，以及与中国营商环境、文化的差异，境外企业的管控较之国内企业始终面临更多、更复杂的问题。且经营业绩受到国际汇率波动的影响，并可能因汇率波动产生折算风险。为此公司将进一步做好境外投资的事前风险预警、事中风险监测、事后风险处置，加强境外企业的管控和治理体系建设，防范境外经营风险，不断提高汇率风险意识、重视外汇风险管理、积累汇率避险操作经验，完善汇率风险管理体系。

四、备查文件

1、经与会董事签字并加盖印章的第五届董事会第二十九次会议决议。

特此公告。

浙江华统肉制品股份有限公司董事会

2026年4月27日

证券代码：002840 证券简称：华统股份 公告编号：2026-029

浙江华统肉制品股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》相关规定的要求，为真实、准确地反映公司的财务状况、资产价值及经营成果，公司对合并报表中截至2025年12月31日相关资产价值出现的减值迹象进行了全面的清查和分析，对可能发生减值损失的资产计提减值准备，具体如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

（一）本次计提资产减值准备的原因

为了更加真实、准确地反映公司的资产状况及经营成果，公司（含子公司，下同）基于谨慎性原则，对截止2025年12月31日各项资产进行了减值测试，对可能发生减值损失的资产计提减值准备。

（二）本次计提减值准备的资产范围、总金额和拟计入的报告期间

本次计提减值4,288.27万元，计入的报告期间为2025年1月1日至2025年12月31日，本次计提资产减值金额已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，具体情况如下：

单位：万元

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二、本次计提资产减值准备的确认标准及计提方法

1、信用减值损失

公司对信用风险显著增加的应收款项单独确定其信用损失。除了单项评估信用风险的应收款项外，公司基于应收款项的信用风险特征，将其划分为不同组合，在组合基础上计算预期信用损失。划分为组合的应收账款，参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。划分为组合的其他应收款、长期应收款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。

公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。经计算，公司2025年度应收账款计提减值损失104.84万元，其他应收款计提减值损失-225.77万元。

单位：万元

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2、存货跌价准备

资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

对于消耗性生物资产，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按照可变现净值低于其账面价值的差额，计提消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益。至少每季度末，对消耗性生物资产进行检查，有证据表明消耗性生物资产的可变现净值低于其账面价值的，按低于金额计提消耗性生物资产跌价准备，计入当期损益；消耗性生物资产跌价因素消失的，原已计提的跌价准备转回，转回金额计入当期损益。

（1）消耗性生物资产跌价测试具体程序

公司消耗性生物资产各期末余额主要为畜禽类，公司对于畜禽类消耗性生物资产跌价测试具体程序如下：

①假定将仔猪、种猪和肥猪饲养至可销售状态，以预计售价扣除由期末状态饲养至可销售状态的商品猪期间发生的饲养成本作为其可变现净值。

②对预计售价的考虑：综合考虑未来供需情况、原材料价格变动、资产负债表日生猪期货收盘价格、资产负债表日后生猪价格波动、管理层预期以及生猪出栏计划等因素后，确定生猪销售时的预计售价。

③对饲养成本的考虑：使用公司当期各阶段生猪的计量参数作为计算可变现净值时的参数使用。

2025年度主要由于国内生猪供大于求价格发生下降等原因，公司基于谨慎性原则，对存货计提跌价准备4,409.20万元。

单位：万元

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3、生产性生物资产减值

（1）生产性生物资产减值准备计提政策

公司的生产性生物资产包括种公猪、种母猪、种鸡。公司于每季末，对生产性生物资产进行检查，有证据表明生产性生物资产可收回金额低于其账面价值的，按低于金额计提生产性生物资产的减值准备，计入当期损益；生产性生物资产减值准备一经计提，不得转回。

（2）生产性生物资产减值测试具体程序

①生产性生物资产（种猪）：采用未来3年有效产仔猪的净现金流折现到资产负债表日与成本比较计提减值。

②生产性生物资产（后备种猪）：采用可变现净值与现有成本进行比较计提减值。

③对预计售价的考虑：综合考虑未来供需情况、资产负债表日生猪期货收盘价格、资产负债表日后生猪价格波动、生猪出栏销售计划等因素后，确定生猪出栏销售时的预计售价。

（3）生产性生物资产减值情况

单位：万元

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三、对公司财务状况及经营成果的影响

本次计提资产减值准备遵照了《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定， 符合公司实际情况，体现了会计的谨慎性原则，依据充分。2025年度各类资产减值准备计提 4,288.27万元，减少公司2025年度合并报表利润总额4,288.27 万元，减少公司所有者权益4,288.27万元。

四、董事会关于本次计提资产减值准备的合理性说明

基于谨慎性原则，根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定，公司对相应资产计提了资产减值准备。本次资产减值准备的计提依据充分，本次计提资产减值准备后能更加公允地反映截止2025年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，更具合理性。

五、审计委员会意见

经审核后，审计委员会认为：本次公司计提资产减值准备符合《企业会计准则》及公司相关会计制度的规定，符合公司实际情况，计提资产减值准备依据充分，能够公允地反映公司截止2025年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司及全体股东利益的情况。

特此公告。

浙江华统肉制品股份有限公司董事会

2026年4月27日

证券代码：002840 证券简称：华统股份 公告编号：2026-030

浙江华统肉制品股份有限公司

关于召开2025年度股东会的通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、召开会议的基本情况

1、股东会届次：2025年度股东会（以下简称“本次股东会”、“会议”）。

2、股东会的召集人：董事会

3、本次会议的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件及《公司章程》的有关规定。

4、会议时间：

（1）现场会议时间：2026年05月18日14:30

（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为2026年05月18日9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2026年05月18日9:15至15:00的任意时间。

5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。

6、会议的股权登记日：2026年05月13日

7、出席对象：

（1）在股权登记日2026年5月13日（星期三）下午收市时，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东（授权委托书模板详见附件二）。

（2）公司董事和高级管理人员。

（3）公司聘请的见证律师。

8、会议地点：浙江省义乌市北苑街道西城路198号公司会议室。

二、会议审议事项

1、本次股东会提案编码表

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2、特别提示

以上提案已经公司第五届董事会第二十九次会议审议通过，相关内容详见同日公司刊登在《证券时报》、《上海证券报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

以上提案第5项关联股东需回避表决，以上提案第3项须经出席会议有效表决权的2/3以上表决同意方能通过。同时，以上提案将对中小投资者（中小投资者是指除公司董事、高管、单独或合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东）的表决单独计票并及时公开披露。

公司独立董事将在本次年度股东会上进行述职。

三、会议登记等事项

1、登记时间：2026年5月16日（星期六）上午9:30至11:00，下午14:00至16:00。

2、登记地点：浙江省义乌市北苑街道西城路198号公司会议室。

3、登记手续：

（1）法人股东应由法定代表人或法定代表人委托的代理人出席会议。法定代表人出席会议的，应持加盖公章的营业执照复印件、法定代表人证明书及身份证办理登记手续；法定代表人委托代理人出席会议的，代理人应持代理人本人身份证、加盖公章的营业执照复印件、法定代表人出具的授权委托书（附件二）、法定代表人身份证明办理登记手续；出席人员应当携带上述文件的原件参加股东会。

（2）自然人股东应持本人身份证办理登记手续；自然人股东委托代理人的，应持代理人本人身份证、授权委托书（附件二）、委托人身份证复印件办理登记手续；

（3）异地股东可采用信函、传真或电子邮件的方式登记，股东请仔细填写《参会股东登记表》（样式详见附件三），以便登记确认。传真、信函或电子邮件请在2026年5月16日下午16:00前送达公司证券部办公室。来信请寄：浙江省义乌市北苑街道西城路198号华统股份证券部。邮编：322005（信封请注明“股东会”字样），信函或传真以抵达本公司的时间为准，电子邮件以抵达以下公司指定电子邮箱的时间为准，不接受电话登记。

4、会议联系方式：

联系人：王志龙

联系电话：0579-89908661

联系传真：0579-89907387

电子邮箱：lysn600@163.com

通讯地址：浙江省义乌市北苑街道西城路198号浙江华统肉制品股份有限公司证券部办公室

邮政编码：322005

5、本次股东会现场会议会期半天，与会人员的食宿及交通等费用自理。

6、出席现场会议的股东或股东代理人请携带相关证件原件于会议开始前半小时内到达会场办理登记手续。

四、参加网络投票的具体操作流程

本次股东会上，公司将向股东提供网络平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程见附件一。

五、备查文件

1、提议召开本次股东会的第五届董事会第二十九次会议决议。

特此公告。

浙江华统肉制品股份有限公司董事会

2026年04月27日

附件一：参加网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

1、投票代码：362840

2、投票简称“华统投票”

3、意见表决：

（1）填报表决意见或选举票数。

对于非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

（2）股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

（3）股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1、投票时间：2026年5月18日的交易时间，即9:15-9:25，9:30-11:30和13:00-15:00。

2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

1、互联网投票系统开始投票的时间为2026年5月18日上午9:15，结束时间为2026年5月18日下午15:00。

2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

附件二：2025年度股东会授权委托书

授权委托书

浙江华统肉制品股份有限公司：

兹授权 先生/女士代表本人（本单位）出席浙江华统肉制品股份有限公司2025年度股东会，对以下议案以投票方式按以下意见行使表决权。本人（本单位）对表决事项若无具体指示的，代理人可自行行使表决权，后果均由本人（本单位）承担。

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委托人姓名及签章（自然人股东签名、法人股东加盖法人公章）：

委托人身份证或营业执照号码：

委托人持股数：

委托人股东账户卡号：

受托人签名：

受托人身份证号码：

委托日期： 年 月 日

委托期限：自本授权委托书签署之日起至本次股东会结束之日止。

特别说明事项：

1、委托人对受托人的指示，以在“同意”、“反对”、“弃权”下面的方框中打“√”为准，每项均为单选，多选视为无效投票。

2、授权委托书下载或按以上格式自制均有效，单位委托须加盖单位公章。

3、若委托人未对投票做明确指示，则视为代理人有权按自己的意思进行表决。

附件三：2025年度股东会参会股东登记表

浙江华统肉制品股份有限公司

2025年度股东会参会股东登记表

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股东（签名或盖章）：

日期： 年 月 日