奥特佳新能源科技集团股份有限公司
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二、本次计提资产减值准备对公司的影响
本次计提资产减值准备，将减少公司2025年度利润总额约9,624.75万元。
三、本次计提资产减值准备的依据、数据和原因说明
（一）应收款项坏账准备的确认标准及计提金额
对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款等或当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
1.应收票据确定组合的依据
对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
除了单项评估信用风险的应收票据外，基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合：
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2.应收账款确定组合的依据
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为以下组合：
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3.其他应收款确定组合的依据
对于划分为组合的其他应收款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
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根据以上标准，2025年度公司计提坏账准备如下：
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4.计提的原因
计提应收款项坏账准备的主要原因，一是应收账款、其他应收款按风险组合计提坏账准备的是除单项计提以外的客户款项，按账龄测算标准计提；二是单项计提的应收账款本期冲回部分，主要是因为公司加强催收，长期挂账的单位应收款追收有效；三是个别建设项目延期，开发建设保证金可能存在违约风险，对长期应收款进行单项计提；四是对于商业承兑汇票，参考历史信用损失经验以及对未来信用状况的预测，通过违约风险敞口和存续期逾期信用损失率，计算预期信用损失。
综合考虑上述情况，公司按单项计提及按信用风险特征组合计提坏账准备金额合计1,822.67万元。
（二）存货跌价准备、其他非流动资产减值准备的依据与计提
1.计提依据
资产负债表日公司存货跌价准备通常按单个存货项目(包括:产成品、半成品、在产品、原材料、合同履约成本等)的成本高于其可变现净值的差额提取，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。
2.计提原因
公司计提2025年度存货跌价准备9,809.78万元，主要原因一是新能源汽车技术更新，产品更迭迅速，及客户产品设计变更等因素影响，导致部分产品不适宜再销售；二是产品设计变更而致使原存货不符合变更后产品技术标准而产生库存。此类库存的账面价值高于可变现净值，应按准则计提跌价准备。
公司计提2025年度其他非流动资产减值准备143.30万元，主要原因是存在补偿款项的技术开发项目，预期的商业化收益未能实现，项目进展不达预期；且市场需求减少，影响开发项目的价值，故对其计提减值准备。
（三）长期资产减值准备的依据与计提
1.计提依据
根据《企业会计准则第8号一一资产减值》规定，对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等非流动非金融资产，公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。当存在减值迹象时，根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定可收回金额。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
2.计提原因
公司2025年度计提固定资产减值准备1,045.89万元。主要原因是公司部分生产设备、研发设备受技术进步迭代影响，存在明显减值迹象，故公司对部分使用时间过长、严重磨损和由于产品更新换代而闲置的固定资产计提减值准备；
公司2025年度计提在建工程减值准备265.64万元。主要原因是存在个别尚未完工的在建工程，由于施工进度不及预期而导致该工程无法按时完工，故进行在建工程的减值准备计提。
公司2025年度计提无形资产减值准备0.09万元。主要原因是技术迭代更新，部分软件已闲置停用。公司基于谨慎性原则，对该类无形资产计提减值准备，以反映目前无形资产的真实价值。
（四）商誉减值准备的依据与计提
1.计提依据
公司根据《企业会计准则第8号一资产减值》、中国证监会《会计监管风险提示第8号-商誉减值》的有关规定，对因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年商誉均结合与其相关的资产组进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组进行减值测试时，如与商誉相关的资产组存在减值迹象的，与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。
公司将商誉根据形成原因分为两部分。一部分为收购溢价形成的商誉，即核心商誉，这部分按照商誉减值测试的一般要求进行减值测试并计提减值准备；另一部分为收购时因经营性长期资产评估增值/减值确认的递延所得税负债/资产所产生的商誉，即非核心商誉，这部分按照报告期内转回的递延所得税负债/资产计提同等金额的商誉减值准备。
2.计提原因
管理层每年评估商誉可能出现减值的情况。核心商誉的减值评估结果由管理层依据其聘任的外部评估师编制的估值报告进行确定。
经评估，截至2025年12月31日，包含商誉的相关资产组的可收回金额不低于账面价值，不存在核心商誉减值的情况，本期计提的商誉减值均为非核心商誉减值。公司合并财务报表中商誉的账面原值19.36亿元，本年计提减值准备182.72万元，期末商誉净值为16.89亿元。
四、董事会审计委员会关于公司计提资产减值准备的说明
公司董事会审计委员会认为：公司本次计提资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备依据充分，符合公司资产现状。本次计提资产减值准备基于谨慎性原则，有助于公允地反映截至2025年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。
上述资产减值情况为公司依据法规及实际情况自行测试的结果，已经过公司年审会计师初步复核及确认，但最终结果应以经会计师审计过的公司2025年度财务报告的数据为准。
敬请投资者关注投资风险，审慎投资。
特此公告。
奥特佳新能源科技集团股份有限公司
董事会
2026年4月28日
证券简称：奥特佳 证券代码：002239 公告编号：2026-021
奥特佳新能源科技集团股份有限公司
关于举行2025年度业绩网上说明会的通知
本公司及董事会全体成员保证本次信息披露的内容真实、准确和完整，
没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本公司2025年年度报告已于2026年4月28日发布。为使投资者进一步了解公司2025年业绩及经营情况，本公司定于5月12日（星期二）15:30至16:30在全景网举办2025年年度业绩网上说明会。本公司总经理朱光先生、财务总监沈军女士、董事会秘书窦海涛先生将在会上介绍公司年报情况，并回答投资者的提问。
感兴趣的投资者可登录全景网的“投资者关系互动平台”（https://ir.p5w.net），输入本公司简称或代码检索到本公司说明会活动的网址，进入参与。
为提升交流的针对性，现就公司2025年度业绩说明会提前向投资者公开征集问题。投资者可于2026年5月11日（星期一）17:30 前访问 https://ir.p5w.net /zj/或扫描下方二维码，进入问题征集专题页面。公司将在2025年度业绩说明会上，对投资者普遍关注的问题进行回答。
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欢迎广大投资者参与本次网上说明会。
特此通知。
奥特佳新能源科技集团股份有限公司
董事会
2026年4月28日
证券简称：奥特佳 证券代码：002239 公告编号：2026-030
奥特佳新能源科技集团股份有限公司
关于持股5%以上股东权益变动触及1%刻度及5%刻度的
提示性公告
公司控股股东保证向本公司提供的信息内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。本公司及董事会全体成员保证公告内容与信息披露义务人提供的信息一致。
本公司向控股股东湖北长江一号产业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“长江一号”）定向发行股票的工作已完成，本次发行新股196,712,598股。股份登记完成后，公司总股本变更为3,515,048,914股，长江一号持有的本公司股份权益比例由17.59%提升至22.2%，变动幅度触及1%刻度及5%刻度的整数倍。根据相关法规，现将权益变动情况公告如下：
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特此公告。
(本页无正文)
奥特佳新能源科技集团股份有限公司
董事会
2026年4月28日
证券简称：奥特佳 证券代码：002239 公告编号：2026-017
奥特佳新能源科技集团股份有限公司
关于第七届董事会第三次会议决议的公告
本公司及董事会全体成员保证本次信息披露的内容真实、准确和完整，
没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本公司第七届董事会第三次会议于2026年4月27日以现场结合通讯方式召开。会议通知已于4月17日通过电子邮件方式向各位董事发出。
本次会议由董事长王振坤先生主持。会议应出席董事9人、实际出席董事9人。公司部分高级管理人员列席了会议。参会董事人数和召开程序符合《公司法》及《公司章程》等法律法规的有关规定。
与会董事经过讨论，以记名投票表决方式审议通过了以下决议：
一、公司2025年年度报告全文及摘要
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
董事会认为公司2025年度报告及其摘要真实、准确、完整地反映了公司2025年度经营成果及财务状况。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
二、公司2026年第一季度报告
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
董事会认为公司2026年第一季度报告及其摘要真实、准确、完整地反映了公司2026年第一季度的经营成果及财务状况。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
三、董事会2025年度工作报告
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
公司独立董事向董事会提交了述职报告，并将在公司2025年度股东会上述职。
此议案尚需提交股东会审议。
四、公司2025年度内部控制自我评价报告
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
董事会认为公司《2025年度内部控制自我评价报告》真实、准确地反映了公司2025年度内部控制管理的情况。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
五、2025年度财务决算报告
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
2025年12月31日,本公司总资产为11,117,898,301.75元，归属于上市公司股东权益为5,726,390,316.51元；本公司2025年度归属于上市公司股东的净利润为194,945,839.9元；归属于母公司所有者的综合收益总额222,226,388.83元。上述数据业经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审计核实。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
六、2025年度公司利润分配预案
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
公司以非公开发行新增股份登记后的股本3,515,048,914股为基准，拟向全体股东每十股分配现金红利约0.0608元（含税），合计分配现金红利21,390,000元（含税）。当期不转增股本，不分配股票股利。由于公司将进行回购注销已离职激励对象剩余未解除限售的股票，所以公司总股本数将因此发生变动。分配的股本基数以实际分配利润时点的股本为准，分红总额不变。
此议案尚需提交股东会审议。
七、关于2025年度计提资产减值准备的议案
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
董事会认为，公司本次计提资产减值准备符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，计提资产减值准备依据充分，符合公司资产现状，公允地反映了截至2025年12月31日公司的财务状况、资产价值及经营成果。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
八、关于制定《董事及高级管理人员薪酬管理办法》的议案
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
公司根据《上市公司治理准则》等有关法律法规、规范性文件及《公司章程》规定，结合公司实际情况，制定《董事及高级管理人员薪酬管理办法》。
本议案经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过，尚需提交公司2025年度股东会审议。
九、关于2026年度董事及高级管理人员薪酬方案的议案
全体董事回避表决此议案，直接提交股东会审议。
十、关于拟续聘会计师事务所的议案
表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权
全体董事认为，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计服务的专业能力、经验和资质，具有相应的投资者保护能力及独立性，且诚信记录良好，能够为公司财务信息的真实性和完整性提供可靠保障，同意续聘该所为公司2026年度财务报表及内部控制审计机构。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过，尚需提交公司股东会审议，申请股东会授权公司相关高级管理人员负责与该会计师事务所进行价格谈判事宜。
十一、关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案
董事会全体成员一致同意公司使用总额不超过人民币2亿元的自有资金计划购买商业银行、证券公司发行的大额存单、结构性存款等低风险委托理财产品，可以实施购买行为的有效期为自董事会审议通过之日起12个月，可以购买的产品的存续时长不得超过12个月。此举不影响公司日常资金周转和主营业务的开展，有助于提高公司资金使用效率，增强公司资金的流动性。
以上事项具体内容详见公司同日于巨潮资讯网披露的相关公告。
特此公告。
备查文件：公司第七届董事会第三次会议决议
奥特佳新能源科技集团股份有限公司
董事会
2026年4月28日
证券简称：奥特佳 证券代码：002239 公告编号：2026-022
奥特佳新能源科技集团股份有限公司
关于拟续聘会计师事务所的公告
本公司及董事会全体成员保证本次信息披露的内容真实、准确和完整，
没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
特别提示：
本次续聘会计师事务所事项符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。
本公司于2026年4月27日召开的第七届董事会第三次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称中审众环）为公司2026年度审计机构。该事项尚需提交公司股东会审议。现将相关信息公告如下：
一、拟续聘会计师事务所的基本情况
（一）机构信息
1.基本信息
机构名称：中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）
成立日期：2013年11月
组织形式：特殊普通合伙企业
注册地址：湖北省武汉市武昌区水果湖街道中北路166号长江产业大厦17-18层。
首席合伙人：石文先
截至2025年12月31日合伙人数量：237人
截至2025年12月31日注册会计师人数：1,306人，其中：签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：723人
2025年度业务总收入：221,574.80万元
2025年度审计业务收入：184,341.73万元
2025年度证券业务收入：56,912.18万元
2025年度上市公司审计客户家数：253家
上市公司审计客户的主要行业：制造业，批发和零售业，房地产业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，农、林、牧、渔业，信息传输、软件和信息技术服务业，采矿业，文化、体育和娱乐业等。
2025年度上市公司年报审计收费总额：33,868.63万元
本公司同行业上市公司审计客户家数：9家
2.投资者保护能力
中审众环每年均按业务收入规模购买职业责任保险，并补充计提职业风险金，购买的职业保险累计赔偿限额8亿元，目前尚未使用，可以承担审计失败导致的民事赔偿责任。近三年中审众环已审结的与执业行为相关的民事诉讼中尚未出现需承担民事责任的情况。
3.诚信记录
（1）中审众环近3年未受到刑事处罚，因执业行为受到行政处罚3次、监督管理措施11次、自律监管措施2次，纪律处分5次。
（2）从业人员在中审众环执业近3年因执业行为受到刑事处罚及自律监管措施0次， 46名从业人员受到行政处罚13人次、纪律处分14人次、监管措施42人次。
（二）项目信息
1.基本信息
项目合伙人暨签字注册会计师：韩毅，2013年成为注册会计师，自2011年开始在事务所从事审计工作，连续多年负责并参与多家上市公司审计服务，近三年签署或复核上市公司审计报告3份。
签字注册会计师：吴艳，2018年成为注册会计师，自2010年开始在事务所从事审计工作，连续多年参与多家上市公司审计服务，近三年签署上市公司审计报告2份。
项目质量控制复核合伙人：孙奇，中国注册会计师，中注协资深会员，1996年成为注册会计师，自1997 年开始在事务所从事审计工作，曾主持多家上市公司、拟上市公司、大中型国企的财务报表审计、改制审计及专项审计，近三年签署或复核上市公司审计报告超过15份，具备相应专业胜任能力。
2.诚信记录
项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年未因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分。
3.独立性
中审众环及项目合伙人韩毅、签字注册会计师吴艳、项目质量控制复核人孙奇不存在可能影响独立性的情形。
4.审计收费
本公司2026年度审计收费将基于拟聘机构的专业服务能力和质量，综合考虑审计业务总体工作量、参与人员的执业水平和资历、发生的合理费用及上市公司年审业务市场价格水平等多重因素予以确定。公司董事会将提请股东会授权公司负责相关工作的高级管理人员与中审众环协商确定2026年度审计费用并将在年度报告中披露。
二、拟续聘会计师事务所履行的程序
（一）董事会审计委员会审议意见
公司董事会审计委员会对中审众环的相关情况进行了充分了解，并对其相关资质进行了核查，认为中审众环顺利完成了公司2025年度财务报告和内部控制的审计工作，具有良好的诚信、足够的投资者保护能力和独立性，可以独立、客观、公正地对公司财务状况、内部控制情况进行评价，具备为公司提供审计服务的执业资质和专业胜任能力。审计委员会审议同意续聘中审众环作为公司2026年度财务和内部控制审计机构，并将该事项提交公司董事会审议。
（二）董事会对议案审议和表决情况
公司于2026年4月27日召开第七届董事会第三次会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意续聘中审众环作为公司2026年度财务报表和内控审计机构。
本次续聘2026年度会计师事务所事项尚需提交公司股东会审议，如审议通过，则自公司股东会审议通过之日起生效。
特此公告。
备查文件：1.第七届董事会第三次会议决议；
2.审计委员会会议决议；
3.中审众环关于其基本情况的说明
奥特佳新能源科技集团股份有限公司
董事会
2026年4月28日
证券简称：奥特佳 证券代码：002239 公告编号：2026-027
奥特佳新能源科技集团股份有限公司
关于使用自有闲置资金购买理财产品的公告
本公司及董事会全体成员保证本次信息披露的内容真实、准确和完整，
没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
本公司于2026年4月27日召开了第七届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案》。公司将使用自有资金计划购买商业银行、证券公司发行的大额存单、结构性存款等低风险委托理财产品，授权期为自董事会审批通过之日起12个月，授权期内最高限额不超过2亿元。现将相关事宜公告如下：
一、委托理财概述
1．投资目的：为了提高公司资金使用效率，在保障日常资金需求的前提下，公司使用自有短期闲置资金购买理财产品，以更好地实现公司现金的增值，保障公司股东的利益。
2．投资金额及期限：公司使用不超过人民币2亿元自有的暂时闲置资金购买授权内的理财产品，可以实施购买行为的有效期为自董事会审议通过之日起12个月，可以购买的产品的存续时长不得超过12个月，在前述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。2亿元的批准限额不意味着本公司必然购买此金额的理财产品。
3．投资品种：公司购买的委托理财产品为保本浮动收益型结构化存款或大额存单，该产品能够保证存款本金安全，但利息收益会随挂钩的投资工具（并非结构化存款产品本身）的收益情况产生浮动变化。
4．资金来源：公司自有的短期闲置资金。
二、本事项已履行的审议程序
本事项于2026年4月27日经公司第七届董事会第三次会议审议通过，董事会全体成员一致同意公司使用总额不超过人民币2亿元的自有资金开展购买委托理财产品。该事项无需提交股东会审议，具体事项由公司财务部门负责组织实施。
三、风险分析及风控措施
（一）开展结构化存款业务的主要风险
公司本次拟购买的委托理财产品属于保本浮动收益型低风险理财产品。受汇率波动、宏观经济、财政及货币政策的影响及利率风险、流动性风险、信息传递等风险因素影响，委托理财产品的收益率可能会有所波动，因而其收益具有一定的不确定性。但购买委托理财产品并没有本金损失的风险，风险可控可承受。开展此业务符合公司的财务状况和收益预期，不会对公司资金本金的安全造成损失，总体对公司有利。
（二）风险控制措施
1.公司财务管理部及具体开展该项业务的子公司的财务部门根据公司总体财务计划安排，具体负责此委托理财产品的购买、管理和日常风险监控，注意防范相关利率风险因素。
2.公司纪检审计部按季度对委托理财产品的运作情况进行检查监督。
3.公司财务总监对委托理财产品的收益、风险、运作等情况实施动态监控，并按季度向董事会报告。
4.独立董事、审计委员会委员适时对委托理财产品运作及浮动收益变化情况进行监控。
5.严格依照法规履行相关信息披露义务，在定期报告中披露相关业务的详细情况。
四、此次委托理财业务对公司的影响
本公司存在短期闲置资金时，开展委托理财业务，风险可控，将有利于提升公司自有资金使用效率，提高现金管理水平，开展的规模、期限及实施方式符合公司的财务状况，有助于整体提高公司收益水平，符合公司及股东的利益。
特此公告。
奥特佳新能源科技集团股份有限公司
董事会
2026年4月28日
证券简称：奥特佳 证券代码：002239 公告编号：2026-028
奥特佳新能源科技集团股份有限公司
关于向特定对象发行A股股票上市公告书
披露的提示性公告
本公司及董事会全体成员保证本次信息披露的内容真实、准确和完整，
没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
《奥特佳新能源科技集团股份有限公司向特定对象发行股票上市公告书》及其他相关文件已于同日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露，敬请广大投资者查阅。
特此公告。
奥特佳新能源科技集团股份有限公司
董事会
2026年4月28日
