山西同德化工股份有限公司2025年年度报告摘要

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2026-037

一、重要提示

本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度报告全文。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

非标准审计意见提示

√适用 □不适用

立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事会对相关事项已有详细说明，详见本报告第五节重要事项中：四、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明，请投资者注意阅读。

董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

□适用 √不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 □不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、报告期主要业务或产品简介

公司从事的主要业务是民用炸药的研发、生产、销售（流通），以及为客户提供爆破工程的整体解决方案等相关服务。公司民用炸药的主导产品有:乳化铵油炸药、乳化炸药、现场混装炸药等,其产品主要应用于煤矿及非煤矿山的开采、基础设施建设公路铁路等,民用炸药为公司的盈利核心支柱产业。目前,公司是国内民爆行业中优势骨干企业，也是国内民爆行业一体化产业链较全的企业之一。

另外，全资子公司余热宝科技有限公司控股阳城县国泰中科清洁能源有限公司，主要从事利用煤矿低浓度瓦斯并网发电。

3、主要会计数据和财务指标

（1） 近三年主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

√是 □否

追溯调整或重述原因

会计差错更正

元

■

会计政策变更的原因及会计差错更正的情况

公司于近期自查发现，公司向内部职工销售的若干套职工住房未确认处置损益入账，且公司时任副总经理张烘负责收取的处置款项未缴存公司入账，涉及处置资金30,557,940.00元，形成关联方非经营性占用公司资金，公司编制的2015-2024年度财务报表，部分会计处理及定期报告披露存在差错。为更准确反映各会计期间的经营成果，如实反映相关会计科目列报、准确反映各期间成本、费用及资金占用利息情况，公司对2015-2024年度报告相关数据进行会计差错更正。

（2） 分季度主要会计数据

单位：元

■

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异

□是 √否

4、股本及股东情况

（1） 普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持股情况表

单位：股

■

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

（2） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

（3） 以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系

■

5、在年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

三、重要事项

详见附注七（十八）。

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2026-039

山西同德化工股份有限公司

关于2025年度日常关联交易确认及

2026年度日常关联交易预计的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易概述

山西同德化工股份有限公司（以下简称“公司”或“同德化工”）于2026年4月25日召开第八届董事会第十九次会议，审议通过了《关于2025年度日常关联交易确认及2026年度日常关联交易预计的议案》，公司及控股子公司根据日常生产经营需要，预计2026年度发生日常关联交易总金额为1,261,140.00元，交易内容主要涉及与关联人发生租赁服务、发生供应链业务等。公司2025年度日常关联交易实际发生金额为936,068.13元。

（二）预计日常关联交易类别和金额

单位：元

■

（三）上一年度日常关联交易实际发生情况

单位：元

■

二、关联人介绍和关联关系

（一）忻州同力民爆器材经营有限公司（以下简称“同力民爆”）

1、基本情况

统一社会信用代码：91140900731933154G

注册地址：忻州市忻府区建设北路西安全巷同力民爆公司宿舍

注册资本：559.9万人民币

企业类型：有限责任公司（自然人投资或控股）

成立时间：2001年11月23日

法定代表人：郑俊卿

经营范围：一般项目：非居住房地产租赁；金属材料销售；橡胶制品销售。

（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）

同力民爆2025年度主要财务数据如下：

■

注：上述财务数据未经审计

2、与上市公司的关联关系

同力民爆是公司董事郑俊卿先生控制的企业。

3、履约能力分析

关联交易绝对金额不大，不存在履约能力风险。

（二）山西斯艾新能源材料有限公司（以下简称“斯艾新能源”）

1、基本情况

统一社会信用代码：91140930MA7XG49PXE

注册地址：山西省忻州市河曲县西口镇经济技术园区经二路6号

注册资本：3,000万人民币

企业类型：其他有限责任公司

成立时间：2022年8月8日

法定代表人：郭峰

经营范围：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；非金属矿物制品制造；新材料技术研发；科技中介服务；半导体器件专用设备销售；集成电路芯片设计及服务；化工产品销售（不含许可类化工产品）；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；教育咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；光伏设备及元器件销售；太阳能发电技术服务；新材料技术推广服务；财务咨询；企业管理咨询。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。

斯艾新能源2025年度主要财务数据如下：

■

注：上述财务数据未经审计

2、与上市公司的关联关系

斯艾新能源是公司实控人张云升先生之子张烘控制的企业。

3、履约能力分析

斯艾新能源经营情况正常，且关联交易绝对金额不大，不存在履约能力风险。经公开查询，斯艾新能源不是失信被执行人。

（三）浙江同德新材料科技有限公司（以下简称“同德新材料”）

1、基本情况

统一社会信用代码：91330900MA2DN9J70C

注册地址：中国（浙江）自由贸易试验区舟山市定海区舟山港综合保税区企

业服务中心305-67073室

注册资本：5,500万人民币

企业类型：有限责任公司(自然人投资或控股)

成立时间：2021年7月12日

法定代表人：龚尚钟

经营范围：新材料技术研发；新能源原动设备销售；炼油、化工生产专用设备销售；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；国内贸易代理；石油制品销售（不含危险化学品）；专用化学产品销售（不含危险化学品）；化工产品销售（不含许可类化工产品）；合成材料销售；新兴能源技术研发；成品油批发（不含危险化学品）；润滑油销售；五金产品批发；货物进出口；技术进出口；进出口代理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）。许可项目：危险化学品经营；成品油批发（限危险化学品）；原油批发（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以审批结果为准）。

同德新材料2025年度主要财务数据如下：

■

注：上述财务数据未经审计

2、与上市公司的关联关系

公司全资子公司山西同德企业管理服务有限公司持有同德新材料20%股份。

3、履约能力分析

同德新材料经营情况正常，且关联交易绝对金额不大，不存在履约能力风险。经公开查询，同德新材料不是失信被执行人。

（四）中梧链控（深圳）科技有限公司（以下简称“中梧链控”）

1、基本情况

统一社会信用代码：91440300MA5GB65Q1J

注册地址：深圳市福田区福田街道福安社区福华三路168号国际商会中心809CEF

注册资本：1,100万人民币

企业类型：有限责任公司

成立时间：2020年8月6日

法定代表人：叶敬良

经营范围：一般经营项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；网络技术服务；软件开发；计算机系统服务；塑料制品销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；创业投资；企业管理咨询；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；会议及展览服务；仓储服务；专业设计服务；装卸搬运；运输货物打包服务；广告设计、代理；国内贸易代理；软件销售；食用农产品批发。电子产品销售；石油制品销售（不含危险化学品）；金属材料销售；金属矿石销售；煤炭及制品销售；建筑材料销售；化妆品批发；针纺织品及原料销售；服装服饰批发；办公用品销售；家具销售；家用电器销售；计算机软硬件及辅助设备批发；信息技术咨询服务；日用化学产品销售；日用品销售；个人卫生用品销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可经营项目：国内货物运输代理。货物进出口；进出口代理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）；食品销售（仅销售预包装食品）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。

中梧链控2025年度主要财务数据如下：

■

注：上述财务数据未经审计

2、与上市公司的关联关系

公司控股子公司深圳市同德通供应链管理有限公司持有中梧链控46.36%股份。

3、履约能力分析

中梧链控经营情况正常，经公开查询，中梧链控不是失信被执行人。

三、关联交易主要内容

1、定价政策和定价依据

公司与上述关联企业之间购买/销售产品及接受/提供服务等交易是在双方日常业务过程中依照一般商业条款所进行的，交易价格均按照公开、公平、公正的原则，依据市场公允价格确定。

2、关联交易协议签署情况

待公司股东大会履行完日常关联交易的相关审批程序后，公司将根据日常生产经营的实际需要，与关联方签订相应的订单或协议，明确各方的权利与义务，包括交易价格、付款安排和结算方式等。交易以市场化运作，符合公司及股东的整体利益，不存在损害本公司全体股东利益的情形。

四、关联交易目的和对上市公司的影响

公司与上述关联方的日常交易均与公司日常经营活动相关，在一定程度上支持了公司的生产经营和持续发展。关联方经营情况正常，财务状况稳定，不存在履约能力风险，不会损害公司和股东的利益。

上述日常关联交易具有持续性，但公司的主要业务不会因此类交易而对关联方产生依赖或被控制，也不会影响公司的独立性。

五、独立董事专门会议审核意见

就上述关联交易，公司独立董事事前召开了专门会议，并一致审议通过了《关于2025年度日常关联交易确认及2026年度日常关联交易预计的议案》。独立董事认为：以上日常交易有利于公司业务发展，符合公司实际经营情况，遵循了公平、公正和诚实信用的交易原则，对公司本期以及未来财务状况、经营成果无负面影响，不会对公司独立性产生影响，不存在损害公司及中小股东合法权益的情形。因此，独立董事一致同意本议案，并同意提交公司第八届董事会第十九次会议审议。

六、董事会意见

经审核，董事会认为：议案中的日常关联交易可以满足公司生产经营发展需要，提高融资效率，按照市场公平原则定价，有利于维护全体股东利益，不存在损害公司及其他非关联股东利益的情况，不存在违反相关法律法规的情况，在审议该关联交易议案时，关联董事邬庆文、郑俊卿、张云升对涉及的关联事项已回避表决。

七、备查文件

1、山西同德化工股份有限公司第八届董事会第十九次会议决议；

2、独立董事专门会议决议。

特此公告。

山西同德化工股份有限公司

董事会

2026年4月28日

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2026-040

山西同德化工股份有限公司关于

公司2025年度计提减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

公司根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一业务办理》定期报告披露相关事宜、《企业会计准则》等相关规定，计提2025年度减值准备，具体内容如下：

一、计提减值准备情况概述

依据《企业会计准则》及公司会计政策相关规定，公司对合并报表范围内截至2025年12月31日的各类资产进行了全面检查和减值测试，判断是否存在可能发生减值的迹象，基于谨慎性原则，公司对可能发生减值损失的相关资产计提了相应的减值准备。

二、计提减值准备的范围和总金额

经对公司截至2025年12月31日合并报表范围内的可能发生减值迹象的资产，如应收票据、应收账款、其他应收款、预付款项、存货、合同资产、固定资产、在建工程、长期股权投资、投资性房地产、无形资产、开发支出、商誉等进行全面核查和减值测试后，报告期内，公司计提信用减值损失、资产减值损失1,029,326,524.96元。

具体如下表：

单位：元

■

三、本次计提信用减值和资产减值准备的确认标准及计提方法

（一）信用减值计提方法及具体说明

1、金融工具减值计量和会计处理

本公司以预期信用损失为基础，对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备：

以摊余成本计量的金融资产；

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债务工具投资；

《企业会计准则第14号一一收入》定义的合同资产；

租赁应收款；

财务担保合同（以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的除外）。

预期信用损失的计量

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失，是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来12个月内预期信用损失，是指因资产负债表日后12个月内（若金融工具的预计存续期少于12个月，则为预计存续期）可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时，本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限（包括考虑续约选择权）。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段以及较低信用风险的金融工具，按照其未扣除减值准备的账面余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具，按照其账面余额减已计提减值准备后的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

应收票据、应收账款和合同资产

对于应收票据、应收账款和合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产或合同资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收票据、应收账款和合同资产划分组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

（1）应收账款

应收账款组合1：应收电力业务客户

应收账款组合2：应收供应链业务客户

应收账款组合3：应收民爆及其他业务客户

应收账款组合4：应收合并范围内关联方客户

对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。应收账款的账龄自确认之日起计算。

（2）其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：

其他应收款组合1：应收备用金、保证金、代扣款和往来款组合

其他应收款组合2：应收股权转让款组合

其他应收款组合3：应收合并范围内关联方组合

对划分为组合的其他应收款，本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于按账龄划分组合的其他应收款，账龄自确认之日起计算。

2、应收款项和合同资产预期信用损失的确认标准和计提方法

（1）按信用风险特征组合计提预期信用损失的应收款项和合同资产

■

账龄组合的账龄与预期信用损失率对照表

■

■

应收账款/其他应收款/合同资产的账龄自确认之日起计算。

（2）按单项计提预期信用损失的应收款项和合同资产的认定标准

对于应收票据、应收账款、应收款项融资、其他应收款、合同资产等应收款项，若某一客户信用风险特征与组合中其他客户显著不同，或该客户信用风险特征发生显著变化，本公司对该应收款项单项计提坏账准备。

（二）存货跌价损失的计提依据及方法

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，计提存货跌价准备。

可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。

本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。

资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。

（三）长期资产减值的计提依据及方法

对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用权资产、无形资产、商誉等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定：

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。

减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。

资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

四、履行的审议程序

公司于2026年4月24日召开了第八届董事会审计委员会第十九次会议，以3票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于2025年度计提减值准备的议案》。

公司于2026年4月25日召开了第八届董事会第十九次会议，以9票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》。

五、本次计提减值准备对公司的影响

本次计提信用减值损失和资产减值损失，共计减少公司2025年度利润总额1,029,326,524.96元。本次计提减值准备能够更加真实、准确地反映公司的财务状况和经营成果，符合企业会计准则的相关规定。本次计提减值准备事项已经立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

山西同德化工股份有限公司

董事会

2026年4月28日

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2026-041

山西同德化工股份有限公司关于

2025年度拟不进行利润分配的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

山西同德化工股份有限公司（以下简称“同德化工”或“公司”）不触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定可能被实施其他风险警示的相关情形。

一、审议程序

公司于2026年4月25日召开第八届董事会第十九次会议，审议通过《关于公司2025年度利润分配预案》，2025年度公司拟不进行利润分配。

公司董事会认为，公司2025年度不进行利润分配，符合《公司法》《证券法》和《公司章程》的相关规定，符合公司股利分配政策，具备合法性、合规性及合理性，同意将该议案提交公司2025年年度股东会审议。

二、利润分配预案基本情况

根据立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计结果，确认2025年度公司实现营业收入472,365,806.74元，归属于母公司所有者的净利润-1,093,412,146.78元。截至2025年12月31日母公司期末可供分配利润-6,280,166.66元，资本公积162,973,884.49元，合并报表累计未分配利润为179,268,260.77元。

根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等规定，按照合并报表、母公司报表中可供分配利润孰低的原则，截至2025年12月31日，公司可供股东分配的净利润为-6,280,166.66元。

根据公司实际经营情况，并结合中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3号一一上市公司现金分红》及《公司章程》等有关规定，公司拟定2025年度利润分配预案为：不派发现金红利，不送红股，不实施资本公积金转增股本。

三、现金分红方案的具体情况

■■

根据上表相关指标，公司未触及《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第（九）项规定的可能被实施其他风险警示情形。

四、不触及其他风险警示情形的具体原因

根据《深圳证券交易所股票上市规则》第9.8.1条规定，上市公司出现“最近一个会计年度净利润为正值，且合并报表、母公司报表年度末未分配利润均为正值的公司，其最近三个会计年度累计现金分红金额低于最近三个会计年度年均净利润的30%，且最近三个会计年度累计现金分红金额低于5000 万元”情形的，深圳证券交易所对其股票交易实施其他风险警示。

结合公司实际情况，不满足上述规定中实施最低分红比例和分红金额的前提条件，不属于上述规定的分红范畴，不适用、不触及低于上述分红比例、分红金额后被实施其他风险警示的情形。

五、2025年度不进行利润分配的原因

《公司章程》规定现金分红的条件：

1、公司该年度实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税后利润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；

2、审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；

3、公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。

公司自上市以来高度重视投资者回报，按照《公司章程》规定进行股利分配。但鉴于2025年公司净利润为负值，且公司2025年度财务报告被出具保留意见审计报告，不满足进行现金分红的条件。综合考虑公司目前经营及未来发展情况，为提高公司财务稳健性，保障公司日常生产经营的正常运行和全体股东的长远利益，拟定2025年度不进行利润分配的方案。

六、备查文件

1、公司第八届董事会第十九次会议决议。

特此公告。

山西同德化工股份有限公司

董事会

2026年04月28日

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2026-042

山西同德化工股份有限公司

关于公司2026年度董事和高级管理人员薪酬方案的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据山西同德化工股份有限公司（以下简称“公司”）《公司章程》的规定，结合公司经营发展等实际情况，并参照行业、地区薪酬水平，经公司第八届董事会第十九次会议审议通过，制定了2026年度董事、高级管理人员薪酬方案，具体如下：

一、适用对象：公司的董事、高级管理人员。

二、适用期限：本方案经股东会审批通过后至新的薪酬方案审批通过。

三、薪酬标准

1、公司董事薪酬方案

（1）在公司担任管理职务的董事，按照所担任的管理职务领取薪酬，不再单独领取董事津贴。

（2）独立董事津贴为6万元/年（税前）。

2、公司高级管理人员薪酬方案

公司高级管理人员根据其在公司担任的具体管理职务按公司相关薪酬规定领取薪金。

四、其他规定

1、公司董事、高级管理人员薪金按月发放；独立董事津贴按月发放；董事、高级管理人员因参加公司会议等实际发生的费用由公司实报实销。

2、公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，薪酬按其实际任期计算并予以发放。

3、上述薪酬（津贴）均为税前金额，所涉及的个人所得税统一由公司代扣代缴。

4、2026年度董事和高级管理人员薪酬方案尚需提请公司2025年度股东会审议通过后实施。

五、备查文件

1、公司第八届董事会第十九次会议决议。

特此公告

山西同德化工股份有限公司

董事会

2026年4月28日

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2026-043

山西同德化工股份有限公司关于

公司及控股子公司向银行等金融机构

申请贷款授信额度的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

山西同德化工股份有限公司（以下简称“同德化工”或“公司”）于2026年4月25日召开第八届董事会第十九次会议，审议通过《关于公司及控股子公司向银行等金融机构申请贷款授信额度的议案》，具体情况如下：

一、情况概述

为满足公司（含合并报表范围内子公司）生产经营、项目建设资金的需求，促进公司更快更好地发展，根据公司目前的资金状况、融资水平及融资能力，公司拟向银行等金融机构（包括融资租赁公司）申请总额不超过30亿元人民币的贷款授信。

具体的授信额度以相关银行实际审批的最终结果为准，公司将根据实际生产经营资金需求及在金融机构的授信情况,综合考虑各银行贷款规模、贷款期限、担保方式和贷款利率等信贷条件，进行择优选择，董事会授权董事长签署上述授信额度内的授信合同、协议等文件。

根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》和《公司章程》的相关规定，本次向银行等金融机构申请授信额度事项尚需提交公司2025年度股东会审议。

二、对公司的影响

公司向银行申请授信额度是为了满足公司正常的业务发展和生产经营所需，在风险可控的前提下为公司发展提供充分的资金支持，促进公司业务发展，不会对公司产生不利影响，不存在损害公司和其他股东的利益的情况。

三、备查文件

1、公司第八届董事会第十九次会议决议。

特此公告

山西同德化工股份有限公司

董事会

2026年4月28日

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2026-044

山西同德化工股份有限公司关于公司

为全资及控股子公司提供担保的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

山西同德化工股份有限公司（以下简称“同德化工”或“公司”）本次担保额度均为公司对合并报表范围内的公司或子公司互相之间进行的担保和子公司为公司提供担保，无其他对外担保。本次担保对象同德科创材料有限公司（以下简称“同德科创”）、深圳市同德通供应链管理有限公司（以下简称“同德通”）的资产负债率超过70%，对同德科创担保金额超过上市公司最近一期经审计净资产50%。公司及子公司对外担保额度超过最近一期经审计净资产100%，敬请投资者充分关注担保风险。

一、担保情况概述

公司于2026年4月25日召开第八届董事会第十九次会议，审议通过了《关于公司为全资及控股子公司提供担保的议案》，具体情况如下：

为满足公司项目建设和流动资金需求，公司拟为全资及控股子公司提供担保总额合计不超过30亿元的担保额度（最终以实际担保额度为准），本次担保额度有效期为自2025年度股东会审议通过之日起至2026年度股东会召开之日止。其中：对公司控股子公司同德通担保额度不超过人民币5,000万元、对公司全资子公司同德科创担保额度不超过人民币14.5亿元，对其余子公司担保额度不超过人民币15亿元。担保范围包括但不限于申请融资业务发生的融资类担保（包括贷款、银行承兑汇票、信用证、保函等业务）。担保种类包括一般保证、连带责任保证、抵押、质押、反担保等。公司为子公司提供担保、子公司之间互相担保、子公司为公司提供担保的具体金额在上述30亿元担保额度范围内根据实际情况分配，以上担保额度包括新增担保、原有担保展期或续保以及对被担保方已提供但尚未到期的担保余额。

董事会提请在股东会批准的担保额度内授权公司董事长签署上述担保额度内的相关文件。（下转586版）

证券代码：002360 证券简称：同德化工 公告编号：2026-038

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第一季度财务会计报告是否经审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

■

（二） 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元

■

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况

□适用 √不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用 □不适用

1、预付款项期末余额1,965.86万元，较期初增加120.81%，主要是报告期预付款项增加所致；

2、其他应收款期末余额1,101.25万元，较期初减少43.61%%，主要是报告期应收款减少所致；

3、应付票据期末余额296.00万元，较期初减少30.52%，主要是报告期货款以票据结算增加所致；

4、合同负债期末余额1,512.68万元，较期初增加31.44%，主要是报告期预收货款增加所致；

5、应交税费期末余额970.49万元，较期初减少40.90%，主要是报告期缴纳上期税款所致；

6、财务费用期末余额1,695.98万元，较上期增加78.56%，主要是报告期PBAT新材料产业链一体化项目利息费用化增加所致；

7、投资收益期末余额-121.70万元，较上期减少10,035.21%，主要是报告期子公司投资损失增加所致；

8、资产减值损失期末余额370.61万元，较上期增加251,330.60%，主要是报告期以前年度预付账款本期收回，减值准备收回所致；

9、经营活动产生的现金流量净额本期发生额5,149.22万元，较上期减少333.00%，主要是报告期收入减少所致；

10、投资活动产生的现金流量净额本期发生额2,645.76万元，较上期减少102.81%，主要是报告期PBAT新材料产业链一体化项目投资较上期减少所致；

11、筹资活动产生的现金流量净额本期发生额-18,512.76万元，较上期减少120.63%，主要是本期取得借款减少所致；

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

三、其他重要事项

□适用 √不适用

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：山西同德化工股份有限公司

2026年03月31日

单位：元

■■

法定代表人：张富铨 主管会计工作负责人：邬庆文 会计机构负责人：金富春

2、合并利润表

单位：元

■

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：张富铨 主管会计工作负责人：邬庆文 会计机构负责人：金富春

3、合并现金流量表

单位：元

■

（二） 2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 √不适用

（三） 审计报告

第一季度财务会计报告是否经过审计

□是 √否

公司第一季度财务会计报告未经审计。

山西同德化工股份有限公司董事会

2026年04月28日

山西同德化工股份有限公司2026年第一季度报告