河南瑞贝卡发制品股份有限公司
关于召开2025年度及2026年
第一季度业绩说明会的公告

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证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：临 2026-005

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

关于召开2025年度及2026年

第一季度业绩说明会的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

③ 会议召开时间：2026年5月25日(星期一)16:00-17:00

③ 会议召开地点：上证路演中心（网址：http://roadshow.sseinfo.com/）

③ 会议召开方式：上证路演中心网络互动

③ 投资者可于2026年05月18日（星期一）至05月22日（星期五）16:00前登录上证路演中心网站首页点击“提问预征集”栏目或通过公司公开的邮箱rbk600439@rebeccafashion.cn进行提问。公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称公司）已于2026年4月29日发布公司2025年度报告及2026年第一季度报告，为便于广大投资者更全面深入地了解公司2025年度及2026年第一季度经营成果、财务状况、现金分红，公司计划于2026年5月25日(星期一)16:00-17:00举行2025年度及2026年一季度业绩说明会，就投资者关心的问题进行交流。

一、 说明会类型

本次投资者说明会以网络互动形式召开，公司将针对2025年度及2026年第一季度的经营成果、财务指标及现金分红的具体情况与投资者进行互动交流和沟通，在信息披露允许的范围内就投资者普遍关注的问题进行回答。

二、 说明会召开的时间、地点

（一） 会议召开时间：2026年5月25日(星期一)16:00-17:00

（二） 会议召开地点：上海证券交易所上证路演中心

（三） 会议召开方式：上证路演中心网络互动

三、 参加人员

董事长兼总经理：郑文青女士

董事会秘书：胡丽平女士

财务总监：朱建锐先生

独立董事：阎登洪先生

四、 投资者参加方式

（一）投资者可在2026年5月25日(星期一)16:00-17:00，通过互联网登录上证路演中心（http://roadshow.sseinfo.com/），在线参与本次业绩说明会，公司将及时回答投资者的提问。

（二）投资者可于2026年05月18日（星期一）至05月22日（星期五）16:00前登录上证路演中心网站首页，点击“提问预征集”栏目，栏目的具体网址为：（http://roadshow.sseinfo.com/questionCollection.do），根据活动时间，选中本次活动或通过公司邮箱rbk600439@rebeccafashion.cn向公司提问，公司将在说明会上对投资者普遍关注的问题进行回答。

五、联系人及咨询办法

联系电话：0374-5136699

邮箱：rbk600439@rebeccafashion.cn

六、其他事项

本次投资者说明会召开后，投资者可以通过上证路演中心查看本次投资者说明会的召开情况及主要内容，网址：http://roadshow.sseinfo.com/。

特此公告。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

2026年4月29日

证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：临2026-006

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

2026年度董事、高级管理人员薪酬方案公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则（2025年10月修订）》等法律法规及《公司章程》《董事会提名及薪酬与考核委员会工作细则》的有关规定，结合公司实际经营情况，参考所处行业、所在地区薪酬水平，公司拟定了2026年度董事、高级管理人员薪酬方案。2026年4月27日，公司召开了第九届董事会第七次会议，公司董事作为利益相关方，在审议本事项时采取了回避表决，董事薪酬议案将直接提交公司2025年年度股东会审议。现将薪酬方案公告如下：

一、本方案适用对象：

公司董事、高级管理人员

二、本方案适用期限：

2026年1月1日至2026年12月31日

三、薪酬发放标准

（一）董事薪酬方案

1、非独立董事

公司非独立董事（包含职工董事）依据公司薪酬管理制度规定的薪酬构成及比例、支付方式等，按照其与公司签署的劳动合同、具体任职岗位、绩效考核结果等领取薪酬。其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的50%。

2、独立董事

公司独立董事的薪酬为8万元人民币/年（税前），按年支付。独立董事不参与公司内部与薪酬挂钩的绩效考核。

（二）高级管理人员薪酬方案

公司高级管理人员按照公司薪酬管理制度的规定，依据其与公司签署的劳动合同、具体任职岗位、绩效考核结果等领取薪酬，其中绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的50%。。

四、其他规定

（一）上述薪酬金额为税前收入，涉及的个人所得税由公司统一代扣代缴；

（二）公司董事、高级管理人员因换届、改选、任期内辞职等原因离任的，薪酬按其实际任期计算并予以发放；

（三）薪酬的发放按照公司薪酬制度执行，绩效评价依据为经审计的公司财务报告相关数据；

（四）董事薪酬方案需提交股东会审议通过后生效。

五、董事会提名及薪酬与考核委员会意见

公司2026年度董事、高级管理人员薪酬方案的制定，符合有关法律法规和《公司章程》的规定。上述方案是依据公司所处行业和地区的薪酬水平，结合公司实际经营情况拟定，不存在损害公司及股东利益的情形，有利于公司的长远发展。董事会提名及薪酬与考核委员会进行了事前审议，利益相关方委员回避表决。

特此公告。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

董 事 会

2025年4月29日

证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：临2026-004

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

关于2025年度利润分配预案的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度拟不进行利润分配，亦不进行资本公积金转增股本。

●本次利润分配预案尚待公司2025年年度股东会审议通过后方可实施。

●公司未触及《上海证券交易所股票上市规则》9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

一、利润分配预案内容

（一）利润分配预案的具体内容

经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2025年度实现归属上市公司股东的净利润-81,900,179.57元；截至2025年12月31日，公司母公司报表中期末未分配利润为人民币900,155,873.57元。根据《公司章程》相关规定，结合企业实际经营情况，综合考虑公司长远发展和公司股东的利益，公司董事会拟定2025年度利润分配预案为：本年度不进行利润分配，不进行资本公积金转增股本。

本次利润分配预案尚需提交公司股东会审议。

（二）公司不触及其他风险警示情形的说明

公司2025年度归属于上市公司股东的净利润为负值，不满足现金分红条件，因此不触及《上海证券交易所股票上市规则》第9.8.1条第一款第（八）项规定的可能被实施其他风险警示的情形。

二、已履行的相关决策程序

公司于2026年4月27日召开第九届董事会第七次会议，以 9 票同意，0票反对，0 票弃权，审议通过了《2025年度利润分配预案》，本分配预案符合公司章程规定的利润分配政策和公司已披露的股东回报规划方案，同意提交2025年年度股东会审议。

三、相关风险提示

本次利润分配方案尚需提交公司2025年年度股东会审议，请广大投资者理性投资，注意投资风险。

特此公告。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

董 事 会

2026年4月29日

证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：临2026-008

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称公司）于2026年4月27日召开了第九届董事会第七次会议，审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，现将具体情况公告如下：

一、2025 年度计提资产减值准备情况概述

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》《企业会计准则》及公司相关会计政策的规定，基于谨慎性原则，为了更加真实、准确、公允地的反映公司的资产与财务状况，对公司合并报表范围内截2025年12月31日的相关资产进行了减值测试，并根据测试情况计提了相应的资产减值准备。

2025 年度，公司确认信用减值损失及资产减值损失共计 55,969,849.76元，其中，信用减值损失7,792,544.09元，资产减值损失48,177,305.67元。

二、 2025 年度计提资产减值准备的具体说明

（一）计提信用减值损失的依据及说明

1.公司根据《企业会计准则第22号--金融工具确认和计量》的规定，对于存在客观证据表明存在减值，以及其他适用于单项评估的应收票据、应收账款，其他应收款,应收款项融资等单独进行减值测试，确认预期信用损失，计提单项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资、单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征将应收票据、应收账款、其他应收款、应收款项融资等划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。

经测试，2025年度计提信用减值损失金额共计7,792,544.09元。其中，应收账款坏账损失7,571,116.25元， 其他应收款坏账损失221,427.84元

（二）计提资产减值损失的依据及说明

根据《企业会计准则第 1号--存货》的规定，资产负债表日，存货应当按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。在确定存货的可变现净值时，公司结合销售、生产及研发等部门专业人员的意见，综合考虑持有存货的目的、存货目前的状态、存货未来的处理方式等因素。公司对截至2025年12月31日的存货项目进行了减值测试，计提减值准备。经测试，公司2025年度计提资产减值损失金额共计48,177,305.67元。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

本次计提资产减值准备将根据会计准则相关规定分别计入资产减值损失和信用减值损失科目，合计对公司2025年度合并利润总额影响55,969,849.76元，上述金额已经会计师事务所审计确认。

2025年度计提资产减值准备是基于公司实际情况和会计准则做出的判断，真实、准确、公允地反映了公司财务状况，符合法律法规及公司的实际情况，不会对公司的生产经营产生重大影响，不存在损害公司及股东特别是中小股东利益的情形。

四、审计委员会关于本次计提资产减值准备的意见

公司第九届董事会审计委员会第二次会议，已审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》，公司审计委员会认为：本次计提资产减值准备的决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》的规定。计提资产减值准备后，能够更公允地反映公司的财务状况、资产状况和经营成果，没有损害公司及中小股东利益，同意本次资产减值准备计提并提交公司董事会审议。

特此公告。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司董事会

2026年4月29日

证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：临2026-007

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 拟聘任的会计师事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）

河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2026年4月27日召开了第九届董事会第七次会议，会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司拟续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中喜”或“中喜会计师事务所”）为公司2026年度财务报表和内部控制的审计机构。具体情况如下：

一、拟聘任会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1.基本信息

会计师事务所名称：中喜会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2013年11月28日

组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：北京市东城区崇文门外大街11号11层1101室

首席合伙人：张增刚

2025年度末合伙人数量：102人

2025年度末注册会计师人数：431人

2025年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数：324人

2025年收入总额：44,911.66万元

2025年审计业务收入：38,384.97万元

2024年证券业务收入：15,577.80万元

2025年度上市公司审计客户家数：208家

2025年度上市公司审计客户前五大主要行业：

■

2025年度挂牌公司审计客户前五大主要行业：

■

2025年度上市公司审计收费：6,278.93万元（未审数）

2025年度本公司同行业上市公司审计客户家数：1家

2.投资者保护能力

2025 年中喜会计师事务所购买的职业保险累计赔偿限额为10,500 万元，符合相关规定。近三年，中喜会计师事务所不存在因在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况。

3.诚信记录

近三年，中喜会计师事务所因执业行为受到行政处罚2 次、监督管理措施11 次和纪律处分 1 次；4 名从业人员因执业行为受到行政处罚2 次，24 名从业人员因执业行为受到监督管理措施 13 次，2 名从业人员因执业行为受到纪律处分 1 次。中喜会计师事务所及其从业人员近三年未因执业行为受到刑事处罚和自律监管措施。

（二）项目成员信息

1.人员信息

项目合伙人：陈翔，1997年成为注册会计师、2002年开始从事上市公司审计、2004年开始在中喜会计师事务所执业，2025年度开始为本公司提供审计服务，近三年签署3家上市公司审计报告，具备相应专业胜任能力，无兼职情况。

签字注册会计师：孙亚林，2013年成为注册会计师、2014年开始从事上市公司审计、2014年开始在中喜会计师事务所执业，2025年度开始为本公司提供审计服务。近三年签署东2家上市公司审计报告，具备相应专业胜任能力，无兼职情况。

项目质量控制复核人：李亚萍，2014年成为注册会计师，2014年开始从事上市公司审计，2012年开始在中喜会计师事务所执业，2023年度开始为本公司提供审计服务。近三年复核过4家上市公司，从业期间为多家企业提供过证券服务，有从事证券服务业务经验，具备相应的专业胜任能力。

2.诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，不存在受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，不存在受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3.独立性

中喜及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

（三）审计收费

2025年度审计费用为人民币90万元整（不包括审计过程中会计师代垫的差旅费用、食宿费等费用），其中财务审计费用为60万元整，内部控制审计费用为30万元整。2026 年度，公司拟继续聘请中喜会计师事务所为公司年度财务报表和内部控制的审计机构，拟确定年度财务报表审计报酬为70万元、内部控制审计报酬为40万元，合计110万元，较上一期审计费用同比合计增加20万元。

2026年度审计收费系综合考虑公司业务规模、行业特点、会计处理复杂程度、年报审计所需人员投入及工作量，并结合会计师事务所的收费标准等因素综合确定，尚需提交股东大会审议。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）董事会审计委员会审议情况

公司召开了第九届董事会审计委员会2026年第二次会议，对中喜2025年度工作情况、独立性和专业性进行了充分评估，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，并出具了《董事会审计委员会关于对会计师事务所2025年度履行监督职责情况的报告》。审计委员会认为：中喜具备相应业务资质条件、专业能力和投资者保护能力，不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，具备良好的诚信状况。其按照审计计划如期完成2025年度公司审计工作，并在执行工作过程中恪尽职守、勤勉尽责，出具的相关审计意见独立、客观、公正，能够满足公司对审计工作的要求，同意续聘中喜为公司2026年度财务报表和内部控制审计机构，并将续聘事项提交公司董事会审议。

（二）董事会审议情况

公司于2026年4月27日召开了第九届董事会第七次会议，董事会以9票赞成、0票反对、0票弃权审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，公司董事会同意续聘中喜为公司2026年度财务报表和内部控制审计机构，并同意将该项议案提交公司股东会审议。

（三）生效日期

本次续聘会计师事务所事项尚需提交公司股东大会审议，并自公司股东大会审议通过之日起生效。

特此公告。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

董 事 会

2026年4月29日

河南瑞贝卡发制品股份有限公司董事会

关于带强调事项段无保留审计意见

涉及事项的专项说明

河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度审计机构中喜会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中喜”）对公司2025年度财务报告出具了带强调事项段无保留意见的审计报告。根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 14 号一一非标准审计意见及其涉及事项的处理》《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，公司董事会就上述意见涉及事项说明如下：

一、强调事项内容

中喜在为出具的公司2025 年度财务报告审计报告中指出 “我们提醒财务报表使用者关注：瑞贝卡公司因涉嫌信息披露违法违规，于2025年7月26日收到中国证监会下发的《立案告知书》，截至本报告出具日，案件尚未结案。本段内容仅为风险提示，不影响本审计机构已发表的无保留审计意见。”

二、董事会意见

公司董事会审阅了中喜为公司出具的2025 年度审计报告，认为中喜出具的带强调事项段的无保留审计意见涉及的事项符合公司实际情况。公司董事会认为，中喜在公司上述审计报告中增加强调事项段是为提醒上述报告使用者关注有关内容，不影响公司2025年度财务报告的有效性。

三、消除有关事项及其影响的具体措施

针对强调事项，公司董事会高度重视，将积极开展与监管部门的沟通，尽快消除上述事项给公司带来的影响，切实维护公司和广大投资者的利益。立案调查期间，公司积极配合中国证监会的各项工作，截至本公告披露日，立案调查工作仍在进行中，公司尚未收到中国证监会就上述立案事项的结论性意见。公司将进一步提升信息披露质量和规范运作水平，强化公司治理和内部控制，推动公司健康、稳健、可持续发展。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司董事会

2026年4月29日

证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：临2026-003

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

第九届董事会第七次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称公司）第九届董事会第七次会议通知于2026年4月17日以书面及电子方式向各位董事及相关参会人员发出，会议于2026年4月27日14：00在公司科技大楼三楼会议室以现场结合通讯的方式召开。本次会议应参加表决董事9人，实际参加表决9人。本次会议由公司董事长郑文青女士主持，全体高管列席了会议，会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》等有关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的相关规定，会议形成的决议合法、有效。具体如下：

一、审议通过了《2025年度总经理工作报告》

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

二、审议通过了《2025年度董事会工作报告》

本议案尚需提交公司股东会审议。

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

三、审议通过了《2025年度财务决算报告》

本议案尚需提交公司股东会审议。

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

四、审议通过了《2025年年度报告及其摘要》

本议案已经公司第九届董事会审计委员会2026年第二次会议审议通过。

本议案尚需提交公司股东会审议。

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》《证券日报》等法定信息披露媒体披露的相关公告。

五、审议通过了《2025年度利润分配方案》

2025年度拟不进行利润分配，不以资本公积金转增股本。

本议案尚需提交公司股东会审议。

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2025年度利润分配方案的公告》。

六、审议通过了《2025年度独立董事述职报告》

独立董事分别进行了述职报告。本议案尚需提交公司股东会审议。

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

七、审议通过了《关于评估独立董事独立性的议案》

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

八、审议通过了《审计委员会2025年度履职情况报告》

本议案已经公司第九届董事会审计委员会2026年第二次会议审议通过。

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

九、审议通过了《2025年度内部控制自我评价报告》

本议案已经公司第九届董事会审计委员会2026年第二次会议审议通过。

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

《2025年度内部控制自我评价报告》及《2025年度内部控制审计报告》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

十、审议通过了《2025年度社会责任报告》

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

十一、审议通过了《关于对会计师事务所2025年度履职情况的评估报告》

本议案已经公司第九届董事会审计委员会2026年第二次会议审议通过。

表决情况：9票赞同，0票反对，0票弃权。

具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

十二、审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》

本议案已经公司第九届董事会审计委员会2026年第二次会议审议通过。

本议案尚需提交公司股东会审议。

表决情况：9票赞同，0票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于续聘会计师事务所的公告》。

十三、审议通过了《关于2026年度董事和高级管理人员薪酬方案的议案》

13.01审议通过了《关于2026年度董事薪酬方案的议案》

本议案已经董事会薪酬与考核委员会进行了事前审议，全体委员回避表决。公司全体董事回避表决，本议案直接提交公司 2025 年度股东会审议。

13.02审议通过了《关于2026年度高级管理人员薪酬方案的议案》

本议案已经董事会提名及薪酬与考核委员会2026年第一次会议审议通过。

关联董事进行了回避表决。

表决情况：5票赞成，0 票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2026年度董事和高级管理人员薪酬方案的公告》。

十四、审议通过了《2026年第一季度报告》

本议案已经公司第九届董事会审计委员会2026年第二次会议审议通过。

表决情况：9票赞成，0 票反对，0票弃权。

《2026年第一季度报告》详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《上海证券报》《证券日报》等媒体披露的相关公告。

十五、审议通过了《关于制定及修订公司相关制度的议案》

15.01：制定《董事、高级管理人员薪酬管理制度》

经第九届董事会提名及薪酬与考核委员会2026年第一次会议前置审议，全体委员回避表决。公司全体董事回避表决，直接提交公司 2025 年度股东会审议。

15.02：修订《内部审计制度》

经第九届董事会审计委员会2026年第二次会议审议通过。

本议案尚需提交公司股东会审议。

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

15.03：修订《关联交易制度》

经第九届董事会审计委员会2026年第二次会议审议通过。

本议案尚需提交公司股东会审议。

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

15.03：修订《子公司管理制度》

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于制定及修订公司相关制度的公告》等相关公告。

十六、审议通过了《关于计提资产减值准备的议案》

决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于计提资产减值准备的公告》。

十七、审议通过了《关于向银行申请综合授信额度的议案》

本议案已经公司第九届董事会审计委员会2026年第二次会议审议通过。

本议案尚需提交公司股东会审议。

表决情况：9票赞同，0票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于向银行申请综合授信额度的公告》。

十八、审议通过了《关于2026年度开展外汇套期保值业务的议案》

为有效规避外汇市场的风险，降低汇率波动对公司经营业绩的不利影响，增强公司财务稳健性，进一步提高公司应对外汇波动风险的能力，公司及子公司拟与银行等金融机构适度开展外汇套期保值业务。公司编制的《关于开展2026年度外汇套期保值业务的可行性分析报告》作为本议案附件，与议案一并审议通过。

本议案已经公司第九届董事会审计委员会2026年第二次会议审议通过。

表决情况：9票赞同，0票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于2026年度开展外汇套期保值业务的公告》等相关公告。

十九、审议通过了《2026年度“提质增效重回报”行动方案》

表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《2026年度“提质增效重回报”行动方案》。

二十、审议通过了《关于带强调事项段无保留审计意见涉及事项的专项说明》表决结果：9票赞同，0票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《董事会关于带强调事项段无保留审计意见涉及事项的专项说明》。

二十一、审议通过了《关于召开2025年度股东会的议案》。

公司2025年年度股东会拟定于2026年5月22日以现场投票和网络投票相结合的方式召开，现场会议召开时间为2026年5月22日14：30，召开地点为公司科技大楼三楼会议室，拟审议如下事项：

1、审议《2025年度董事会工作报告》；

2、审议《2025年年度报告及其摘要》；

3、审议《2025年度财务决算报告》；

4、审议《2025年度利润分配方案》；

5、审议《2025年度独立董事述职报告》；

6、审议《关于续聘会计师事务所的议案》；

7、审议《关于董事2026年度薪酬方案的议案》；

8、审议《关于制定及修订公司相关制度的议案》；

9、审议《关于向银行申请综合授信额度的议案》；

表决情况：9票赞同，0票反对，0票弃权。

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《关于召开2025年年度股东会的通知》。

特此公告。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

董 事 会

2026年4月29日

证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：临2026-013

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部 ”）发布的《企业会计准则解释第 19号》进行的相应变更，无需提交河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称公司 ）董事会和股东会审议，对公司的财务状况、经营成果和现金流量不会产生重大影响。

一、本次会计政策变更概述

（一）会计政策变更的原因

2025年12月5日，财政部颁布了《关于印发〈企业会计准则解释第 19 号〉的通知》（财会〔2025〕32号），规定了“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理 ”“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理 ”“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认 ”“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露 ”“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露 ”等内容自2026 年 1月 1 日起施行。

（二）本次变更前采用的会计政策

本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》

和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

（三）本次变更后采用的会计政策

本次会计政策变更后，公司将按照《企业会计准则解释第 19 号》的规定执行。除上述政策变更外，其余未变更部分仍按照财政部颁布的《企业会计准则一 一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释

公告及其他相关规定执行。

（四）变更日期

根据《企业会计准则解释第19号》的规定，公司自 2026年 1月 1日起施行该项解释规定的相关内容。

二、本次会计政策变更对公司的影响

本次会计政策变更是公司根据财政部发布的《企业会计准则解释第19号》 （财会〔2025〕23号）进行的相应变更，符合相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量等产生重大影响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。

特此公告。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

董 事 会

2026年4月29日

证券代码：600439 证券简称：瑞贝卡 公告编号：临2026-011

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

关于制定及修订部分制度的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司（以下简称公司）第九届董事会第七次会议于2026年4月27日召开，会议审议通过了《关于制定及修订公司部分制度的议案》，现将有关情况公告如下：

为进一步提升公司治理水平，促进公司规范运作，保护股东和投资者的合法 权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上市公司章程指引》《上海证券交易所股票上市规则》等法律法规、规范性文件的规定，结合实际情况，公司拟对部分制度进行制定及修订，具体明细如下表：

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相关制度全文详见上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）。

特此公告。

河南瑞贝卡发制品股份有限公司

董 事 会

2026年4月29日