康欣新材料股份有限公司

（上接841版）

康欣新材料股份有限公司

关于2025年度

拟不进行利润分配的公告

证券代码：600076 证券简称：康欣新材 编号：2026-019

康欣新材料股份有限公司

关于2025年度

拟不进行利润分配的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 康欣新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2025年度拟不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。

● 本次利润分配方案已经公司第十二届董事会第五次会议审议通过，尚需提交公司2025年年度股东会审议。

● 根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，公司不存在触及其他风险警示的情形。

一、利润分配方案内容

（一）利润分配方案的具体内容

经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2025年度公司合并报表实现归属于母公司股东的净利润为-384,604,083.07元；母公司实现净利润为-29,832,116.76元。截至2025年12月31日，母公司未分配利润为-107,004,825.93元，存在未弥补亏损。综合考虑公司经营发展、资金安排及《公司章程》有关利润分配的规定，拟定公司2025年度利润分配预案为：本年度不派发现金股利，不送红股，不实施以资本公积金转增股本。

本次利润分配预案尚需提交公司2025年年度股东会审议。

（二）是否可能触及其他风险警示情形

根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定，公司不存在触及其他风险警示的情形。

二、2025年度不进行利润分配的情况说明

根据相关法律法规和《公司章程》对利润分配的相关规定，公司2025年度实现的净利润为负数，不符合现金分红的条件。为保证公司的正常经营和稳健发展的资金需求，保障公司和全体股东的长远利益，在符合利润分配原则的前提下，公司董事会拟定了2025年度拟不进行利润分配的方案。

三、公司履行的决策程序

（一）董事会审计委员会意见

2026年4月27日，公司第十二届董事会审计委员会第二次会议审议通过了《关于2025年度利润分配预案的议案》。经审议，审计委员会认为，公司2025年度利润分配预案符合《公司法》《公司章程》等相关规定，预案基于公司经营业绩、财务状况与长远发展规划制定，兼顾股东合理回报与公司可持续发展，决策程序合规、分配方案合理，并同意将该预案提交公司第十二届董事会第五次会议审议。

（二）董事会审议情况

2026年4月29日，公司第十二届董事会第五次会议审议通过了《关于2025年度利润分配预案的议案》，同意公司2025年度不进行利润分配、亦不进行资本公积金转增股本，并提交公司2025年年度股东会审议。

四、相关风险提示

本次利润分配方案尚需提交公司2025年年度股东会审议，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

康欣新材料股份有限公司

董事会

2026年4月29日

证券代码：600076 证券简称：康欣新材 编号：2026-024

康欣新材料股份有限公司

关于控股股东或其子公司

为公司或子公司

提供借款额度暨关联交易的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 为保障康欣新材料股份有限公司（以下简称“公司”）生产经营和业务发展的需求，控股股东无锡市建设发展投资有限公司（以下简称“无锡建发”）或其控股的子公司拟于2026年5月至2027年4月期间向公司或子公司提供不超过10亿元人民币借款额度，具体借款对象为控股股东无锡建发或其控股的子公司，由公司在实施借款行为前，由控股股东无锡建发根据业务情况最终确定。具体借款额度及借款期限以最终实际发放的借款金额为准，借款期限最长不超过五年，利率上限不超过4.0%，自资金实际发放之日起算，公司或子公司在上述额度内的借款无需提供抵押或担保。

● 无锡建发为公司控股股东，持有公司39.16%的股份。根据《上海证券交易所股票上市规则》规定，上述交易构成上市公司关联交易。

● 本次交易未构成重大资产重组。

● 至本次关联交易为止，过去12个月内,上市公司与无锡建发或其控股的子公司的关联交易超过3,000万元，并达到上市公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上。

● 该事项尚需提交公司2025年年度股东会审议。

一、关联交易概述

（一）基本情况

控股股东无锡建发或其控股的子公司拟于2026年5月至2027年4月期间向公司或子公司提供不超过10亿元人民币的借款额度，具体借款对象为控股股东无锡建发或其控股的子公司，由公司在实施借款行为前，由控股股东无锡建发根据业务情况最终确定。具体借款额度及借款期限以最终实际发放的借款金额为准，借款期限最长不超过五年，考虑到控股股东及其子公司的资金成本，借款额度内的借款，利率上限不超过4.0%，自资金实际发放之日起算，公司或子公司在上述额度内的借款，无需提供抵押或担保。

（二）本次交易的目的和原因

保障公司生产经营和业务发展的需求。

（三）本次交易审议情况

2026年4月29日，公司第十二届董事会第五次会议审议通过了《关于控股股东或其子公司为公司或子公司提供借款额度暨关联交易的议案》，关联董事回避表决该议案。公司三名独立董事对此召开了专门会议，并发表了认可意见，在董事会会议上发表了同意的独立意见。

该议案还需提交公司2025年年度股东会审议。

至本次关联交易为止，过去12个月内,上市公司与无锡建发或其控股的子公司的关联交易超过3,000万元，并达到上市公司最近一期经审计净资产绝对值5%以上。

二、关联方介绍

（一）关联方关系介绍

无锡建发为公司控股股东，持有公司39.16%的股份，符合《上海证券交易所股票上市规则》6.3.3第一条规定的关联关系情形。本次交易构成上市公司的关联交易。

（二）关联人基本情况

1、公司名称：无锡市建设发展投资有限公司

类型：有限责任公司（国有控股）

成立时间：1991年6月15日

注册资本：1,856,442万元

统一社会信用代码：913202002504550757

注册地址：无锡市滨湖区蠡湖大道309号

法定代表人：唐劲松

经营范围：房地产开发与经营(凭有效资质证书经营);利用自有资产对外投资;工程项目管理;物业管理(凭有效资质证书经营);城市建设项目的招商引资;城市建设综合开发;市政工程施工、园林绿化工程施工(以上凭有效资质证书经营);自有房屋、设施设备的租赁(不含融资性租赁);金属材料、建筑用材料、装饰装修材料、五金交电的销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

股东及实际控制人：无锡市人民政府国有资产监督管理委员会持有无锡建发51.18%的股权，无锡城建发展集团有限公司持有无锡建发48.82%的股权，无锡市人民政府国有资产监督管理委员会为无锡建发的实际控制人。

关联方主要业务：无锡建发是无锡市重要的城市基础设施投资和城市资源运营主体，近年来，无锡建发资产规模日益壮大，经营领域不断扩展，业务范围涉及基础设施投资运营、公共资源运作、工程管理、区域开发、对外投资、类金融、产业实体等多个方面。

关联方为上市公司控股股东。与上市公司之间不存在产权、业务、资产关系；关联方相关人员任上市公司董事长、董事。

三、关联交易价格确定的一般原则和方法

综合考虑中国人民银行同期贷款市场报价利率和控股股东及其子公司的资金成本确定。

四、该关联交易的目的以及对上市公司的影响

公司控股股东或其子公司为公司或子公司提供借款额度，无需公司向其提供抵押或担保，体现了控股股东对公司发展的支持，满足了公司的资金需求，不会影响公司正常的生产经营活动及上市公司的独立性，不会损害上市公司和股东的合法利益，符合中国证监会和上海证券交易所的有关规定。

五、该关联交易应当履行的审议程序

2026年4月29日，公司第十二届董事会第五次会议审议通过了本次关联交易议案，由非关联董事表决通过。公司三名独立董事对此发表了明确的独立意见。

公司独立董事就上述关联交易事项召开了专门会议审议，并发表独立意见如下：

控股股东或其子公司为公司或子公司提供借款额度暨关联交易系为满足公司及子公司经营发展与资金周转需要，交易定价公允、条款公平合理，审议程序合法合规，符合《公司法》《证券法》及《公司章程》等相关规定。本次事项不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东合法权益的情形，不会对公司独立性造成不利影响。

六、报告期内关联交易情况

1、2024年6月，无锡建发向公司提供2亿元财务资助，期限5年，2025年公司进行了部分还款，目前余额为0.7亿。

2、2025年6月，无锡建发向公司提供1.48亿元财务资助，期限3年，目前余额1.48亿。

3、2025年6月，无锡建发向公司提供0.7亿元财务资助，期限0.5年。目前余额为0。

4、2025年7月，无锡建发向公司提供2亿元财务资助，期限0.5年，目前余额为0。

特此公告。

康欣新材料股份有限公司

董事会

2026年4月29日

证券代码：600076 证券简称：康欣新材 公告编号：2026-018

康欣新材料股份有限公司

第十二届董事会第五次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

2026年4月29日，康欣新材料股份有限公司（以下简称“公司”）召开了第十二届董事会第五次会议，公司于2026年4月17日以现场送达和通讯方式发出了会议通知及文件。会议以现场结合通讯方式召开，由公司董事长邵建东先生主持，会议应到董事9人，实到董事9人，高级管理人员列席了本次会议。会议在召集和表决程序上符合《公司法》及公司章程的有关规定。

各到会董事审议通过了如下事项：

一、审议通过《公司2025年年度报告》及《公司2025年年度报告摘要》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司2025年年度报告》及《康欣新材料股份有限公司2025年年度报告摘要》。本议案已经公司第十二届董事会审计委员会第二次会议审议通过。

表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

二、审议通过《公司董事会2025年度工作报告》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司董事会2025年度工作报告》。本议案还需提交公司2025年年度股东会审议。

表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

三、审议通过《公司2025年工作总结及2026年工作计划》

本议案已经公司第十二届董事会战略与ESG委员会第五次会议审议通过。

表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

四、审议通过《公司2025年度环境、社会与公司治理报告》及《公司2025年度环境、社会与公司治理报告摘要》

本议案已经公司第十二届董事会战略与ESG委员会第五次会议审议通过。具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司2025年度环境、社会与公司治理报告》及《康欣新材料股份有限公司2025年度环境、社会与公司治理报告摘要》。

表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

五、审议通过《公司2025年度内部控制评价报告》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司2025年度内部控制评价报告》。本议案已经公司第十二届董事会审计委员会第二次会议审议通过。本议案还需提交公司2025年年度股东会审议。

表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

六、审议通过《关于2025年度利润分配预案的议案》

经中喜会计师事务所（特殊普通合伙）审计，2025年度公司合并报表实现归属于母公司股东的净利润为-384,604,083.07元；母公司实现净利润为-29,832,116.76元。截至2025年12月31日，母公司未分配利润为-107,004,825.93元，存在未弥补亏损。综合考虑公司经营发展、资金安排及《公司章程》有关利润分配的规定，拟定公司2025年度利润分配预案为：本年度不派发现金股利，不送红股，不实施以资本公积金转增股本。具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司关于2025年度拟不进行利润分配的公告》（2026-019）。

本议案已经公司第十二届董事会审计委员会第二次会议审议通过。公司独立董事在董事会审议时发表了独立意见，本议案还需提交公司2025年年度股东会审议。

表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

七、审议通过《关于2026年度日常关联交易预计的议案》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司关于2026年度日常关联交易预计的公告》（2026-020）。

公司独立董事在该事项提交董事会审议前召开专门会议进行了审议，在董事会审议时发表了独立意见。本议案还需提交公司2025年年度股东会审议。

表决结果:同意6票,反对0票,弃权0票。关联董事邵建东、徐卫东、邵子佩回避表决。

八、审议通过《关于修订〈公司董事和高级管理人员薪酬管理制度〉的议案》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司董事和高级管理人员薪酬管理制度》。本议案还需提交公司2025年年度股东会审议。

表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

九、审议通过《关于2026年度公司董事薪酬方案的议案》

本议案已经公司第十二届董事会薪酬与考核委员会第一次会议审议通过。因涉及关联董事利益，故关联董事在董事会审议此议案时需要回避表决。出于谨慎性原则，本议案将直接提交公司2025年年度股东会审议。具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司关于2026年度公司董事、高级管理人员薪酬方案的公告》（2026-021）。

十、审议通过《关于2026年度公司高级管理人员薪酬方案的议案》

本议案已经公司第十二届董事会薪酬与考核委员会第一次会议审议通过。涉及关联董事时，关联董事已回避表决。具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司关于2026年度公司董事、高级管理人员薪酬方案的公告》（2026-021）。

表决结果:同意7票,反对0票,弃权0票。关联董事汤晓超、黄亮回避表决。

十一、审议通过《独立董事2025年度述职报告》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《独立董事2025年度述职报告》。本议案将作为报告事项向公司2025年年度股东会汇报。

表决结果:同意6票,反对0票,弃权0票。独立董事冯凯燕、王海燕、罗孟宁回避表决。

十二、审议通过《公司董事会审计委员会2025年度履职情况报告》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司董事会审计委员会2025年度履职情况报告》。

表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

十三、审议通过《公司董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司董事会对独立董事独立性自查情况的专项报告》。

表决结果:同意6票,反对0票,弃权0票。独立董事冯凯燕、王海燕、罗孟宁回避表决。

十四、审议通过《公司对会计师事务所2025年度履职情况的评估报告》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司2025年度会计师事务所履职情况评估报告》。

表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

十五、审议通过《公司董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司董事会审计委员会对会计师事务所2025年度履行监督职责情况报告》。

表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

十六、审议通过《关于公司及子公司申请新增金融机构授信以及为授信额度内贷款提供担保的议案》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司关于公司及子公司申请新增金融机构授信以及为授信额度内贷款提供担保的公告》（2026-022）。

本议案已经公司第十二届董事会战略与ESG委员会第五次会议审议通过，公司独立董事在董事会审议时发表了独立意见，本议案还需提交公司2025年年度股东会审议。

表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

十七、审议通过《关于控股股东或其子公司为公司及子公司综合授信额度内贷款提供担保暨关联交易的议案》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司关于控股股东或其子公司为公司及子公司综合授信额度内贷款提供担保暨关联交易的公告》（2026-023）。

公司独立董事在该事项提交董事会审议前召开专门会议进行了审议，在董事会审议时发表了独立意见。本议案还需提交公司2025年年度股东会审议。

表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。关联董事邵建东、徐卫东、邵子佩回避表决。

十八、审议通过《关于控股股东或其子公司为公司或子公司提供借款额度暨关联交易的议案》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司关于控股股东或其子公司为公司或子公司提供借款额度暨关联交易的公告》（2026-024）。

公司独立董事在该事项提交董事会审议前召开专门会议进行了审议，在董事会审议时发表了独立意见。本议案还需提交公司2025年年度股东会审议。

表决结果：同意6票，反对0票，弃权0票。关联董事邵建东、徐卫东、邵子佩回避表决。

十九、审议通过《关于计提资产减值准备的议案》

本议案已经公司第十二届董事会审计委员会第二次会议审议通过。具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司关于计提资产减值准备的公告》（2026-025）。

表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

二十、审议通过《关于前期会计差错更正的议案》

本议案已经公司第十二届董事会审计委员会第二次会议审议通过。具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司关于前期会计差错更正的公告》（2026-026）。

表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

二十一、审议通过《董事会关于2025年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明》

本议案已经公司第十二届董事会审计委员会第二次会议审议通过。具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司董事会关于2025年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明》。

表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

二十二、审议通过《公司2025年度“估值提升计划”评估报告暨2026年度“提质增效重回报”行动方案》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司2025年度“估值提升计划”评估报告暨2026年度“提质增效重回报”行动方案》。

表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

二十三、审议通过《公司2026年第一季度报告》

具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《康欣新材料股份有限公司2026年第一季度报告》。本议案已经公司第十二届董事会审计委员会第二次会议审议通过。

表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

二十四、审议通过《关于公司召开2025年年度股东会的议案》

上述部分议案需要提交公司2025年度股东会审议批准，关于会议的时间、地点、议程和议题等具体事宜,公司将另行发出关于召开公司2025年年度股东会的通知公告。

表决结果:同意9票,反对0票,弃权0票。

特此公告。

康欣新材料股份有限公司

董事会

2026年4月29日

证券代码：600076 证券简称：康欣新材 公告编号：2026-026

康欣新材料股份有限公司

关于前期会计差错更正的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 本次对前期会计差错的更正，不会导致公司已披露的相关年度财务报表出现盈亏性质的改变，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，不存在利用该等事项调节各期利润误导投资者以及损害公司及全体股东利益的情形。

● 本次前期会计差错更正已经公司第十二届董事会审计委员会第二次会议和第十二届董事会第五次会议审议通过，无需提交股东会审议。

● 本次前期会计差错更正主要涉及2019年至2024年已能够可靠确定影响金额、归属期间及会计科目的事项；《警示函》涉及的2016年至2021年历史事项，因资料完整性、历史跨度较长等客观因素影响，暂不具备追溯重述基础，具体详见本公告“其他说明”。

2026年4月29日，康欣新材料股份有限公司（以下简称“公司”）召开第十二届董事会第五次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》，同意公司按照《企业会计准则第28号一会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19号一财务信息的更正及相关披露》等相关规定，对前期相关会计差错进行更正。具体情况如下：

一、前期会计差错更正的原因

公司于2025年11月26日收到财政部内蒙古监管局下发的《关于康欣新材料股份有限公司会计信息质量检查的处理决定》（财蒙监〔2025〕146号），下属公司嘉善新华昌木业有限公司于2025年12月11日收到国家税务总局嘉兴市税务局第一稽查局《税务处理决定书》（嘉税一稽处〔2025〕121号），同时，公司结合检查情况开展财务自查，公司2019年至2024年部分会计处理及财务报表披露存在一般差错，主要为跨期确认时点差异等事项。公司根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定，对已能够可靠确定影响金额、归属期间及会计科目的前期会计差错采用追溯重述法进行更正，并相应调整2019年至2024年相关财务报表和财务数据。本次会计差错属于前期会计差错更正，不属于重大会计差错更正。

二、前期会计差错更正对公司的影响

本次会计差错更正影响对公司比较财务报表项目及金额的影响如下：

（一）对2019年度财务报表的影响

1.合并资产负债表

单位：元

■

2.合并利润表

单位：元

■

（二）对2020年度财务报表的影响

1.合并资产负债表

单位：元

■

2.合并利润表

单位：元

■

（三）对2021年度财务报表的影响

1.合并资产负债表

单位：元

■

2.合并利润表

单位：元

■

（四）对2022年度财务报表的影响

1.合并资产负债表

单位：元

■

2.合并利润表

单位：元

■

（五）对2023年度财务报表的影响

1.合并资产负债表

单位：元

■

2.合并利润表

单位：元

■

（六）对2024年度财务报表的影响

1.合并资产负债表

单位：元

■

2.合并利润表

单位：元

■

三、董事会及审计委员会关于本次会计差错更正的意见

（一）审计委员会意见

公司董事会审计委员会于2026年4月27日召开第十二届审计委员会第二次会议审议了通过《关于前期会计差错更正的议案》，认为公司本次前期会计差错更正事项符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等有关规定和要求，更正后的财务数据及财务报表能够更加客观、准确、真实地反映公司财务状况和经营成果，同意将《关于前期会计差错更正的议案》提交公司董事会审议。

（二）董事会意见

公司董事会于2026年4月29日召开第十二届董事会第五次会议，审议通过了《关于前期会计差错更正的议案》。董事会认为：公司本次会计差错更正符合《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》及《公开发行证券的公司信息披露编报规则第19号一一财务信息的更正及相关披露》等相关文件的规定，更正后能够提供更可靠的会计信息，有利于更加客观、公允反映公司经营成 果，符合相关规定和公司实际情况，不存在损害公司及中小股东利益的情形，同意本次会计差错更正。

四、其他说明

本次前期会计差错更正主要涉及2019年至2024年部分会计处理及财务报表披露差错，主要为跨期确认时点差异等事项。公司根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》等相关规定，对已能够可靠确定影响金额、归属期间及会计科目的事项采用追溯重述法进行更正，并相应调整2019年至2024年相关财务报表和财务数据。

本次更正事项本身不会导致公司已披露的相关年度财务报表出现盈亏性质的改变，不会对公司财务状况和经营成果产生重大影响，对公司主要财务指标未产生重大影响，不存在利用该等事项调节各期利润误导投资者以及损害公司及全体股东利益的情形。

另外，公司于2026年4月28日收到中国证券监督管理委员会山东监管局（以下简称“山东证监局”）出具的《关于对康欣新材料股份有限公司及相关责任人员采取出具警示函措施的决定》（〔2026〕11号）（以下简称“《警示函》”）。《警示函》载明，公司2016年至2021年期间存在虚增营业收入、利润总额的情形，导致定期报告财务数据披露不准确。该事项与本次已能够可靠确定影响金额、归属期间及会计科目的2019年至2024年会计差错更正事项相区分。

针对《警示函》涉及事项，公司高度重视并已采取相关措施推进核查及整改工作，主要包括：

1、成立专项工作小组。公司组织财务部、法律合规部、审计督察部等成立专项工作小组，系统开展问题事项核查工作。

2、资金流水核查。在现有条件下，公司尽可能调取可取得的历史银行账户流水资料，对异常收付款业务进行核对分析。

3、收入、成本复核还原。在缺乏业务资料的情况下，通过锁定异常收付款等逻辑关系，尽可能重新核算还原各期真实收入成本。

4、主动配合监管工作。公司就已发现的问题正在积极开展自查工作，并就核查进展情况及时向监管部门汇报。

5、要求原实际控制人及相关人员积极配合。截至目前，相关方暂未提供足以支持公司可靠确定前期差错影响金额、归属期间及会计科目的完整资料。公司已通过正式函件及现场沟通方式，要求相关责任方就上述问题提供业务资料。

6、与审计机构保持沟通。公司与会计师沟通该问题事项对于2025年年报出具存在的潜在影响，并配合年审会计师执行审计工作。

7、持续推进内部控制整改。公司持续完善资金审批、采购管理、销售管理、收入确认、合同管理、资产管理及财务核算等内部控制流程，强化关键岗位职责约束，防范类似问题再次发生。

根据《企业会计准则第28号一一会计政策、会计估计变更和差错更正》第十二条的规定：“企业应当采用追溯重述法更正重要的前期差错，但确定前期差错累积影响数不切实可行的除外”。本事项中，以下客观障碍导致目前确定前期差错累积影响数不切实可行：

1、公司目前保存的原始资料存在不完整的情形；

2、原实际控制人及相关核心人员已离职，且暂未提供足以支持公司可靠确定前期差错影响金额、归属期间及会计科目的业务资料；

综上，公司目前客观上无法可靠确定2016年至2021年问题事项对2025年财务报表的影响，属于“确定前期差错累积影响数不切实可行”的情形。因此，公司决定暂不对2016年至2021年问题财务数据进行追溯重述，截至本公告披露日，公司无法合理确定上述事项对公司财务报表的量化影响金额。

公司将持续高度重视非标准审计意见涉及事项及《警示函》指出问题的后续核实和整改工作，对于目前受资料完整性、历史跨度较长等客观因素影响尚未能够充分核实的事项，将持续采取有效措施，尽最大努力推动相关工作取得实质进展。公司正在评估通过多重途径向原实际控制人及相关责任方追索证据、追究责任的可行性，并将与年审会计师持续沟通保留意见涉及事项的消除条件。待取得相关进展，公司将按照企业会计准则及信息披露规则进行相应会计处理，并及时履行审议程序和信息披露义务，切实提升规范运作水平和信息披露质量，维护公司及全体股东利益。

特此公告。

康欣新材料股份有限公司

董事会

2026年4月29日

证券代码：600076 证券简称：康欣新材 编号：2026-021

康欣新材料股份有限公司

关于2026年度董事、高级管理人员

薪酬方案的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

康欣新材料股份有限公司（以下简称“公司”）根据《上市公司治理准则》《公司章程》《董事和高级管理人员薪酬管理制度》《董事会薪酬与考核委员会工作细则》等相关规定，结合公司实际经营情况、个人绩效考核结果并参照所处行业及地区的薪酬水平，制定2026年度董事、高级管理人员薪酬方案，具体情况如下：

一、适用对象

公司2026年度任期内的董事、高级管理人员。

二、适用时间

2026年1月1日至2026年12月31日。

三、薪酬方案

（一）董事薪酬方案

1.独立董事

独立董事以固定津贴形式在公司领取薪酬，独立董事薪酬津贴为每人每年人民币8万元（税前），除此之外不在公司享受其他报酬、社保待遇等。独立董事因出席公司董事会和股东会的差旅费以及依照《公司章程》行使职权时所需的其他费用由公司承担。

2.非独立董事

在公司任职的非独立董事（包括职工代表董事）按照其在公司的实际工作岗位及工作内容，根据公司《董事和高级管理人员薪酬管理制度》《薪酬管理规定》考核后领取薪酬。

其他未在公司任职的非独立董事原则上不领取薪酬及董事津贴，因履职需要产生的所有费用由公司承担。

（二）高级管理人员薪酬方案

高级管理人员按照《董事和高级管理人员薪酬管理制度》《薪酬管理规定》的规定，依据其与公司签署的劳动合同、具体任职岗位、绩效考核结果等领取薪酬。

1.高级管理人员实行年薪制，一般包括基本薪酬、绩效薪酬以及按照公司统一制度规定发放的员工福利。

2.基本薪酬属于固定部分，结合其教育背景、从业经验、工作年限、岗位责任、行业薪酬水平等指标给定，按公司《薪酬管理规定》考核后发放；

3.绩效薪酬属于浮动部分，以年度经营目标为考核基础，与公司年度经营业绩相挂钩，根据每年实现效益情况以及高级管理人员的工作业绩完成情况进行发放。绩效薪酬占比原则上不低于基本薪酬与绩效薪酬总额的百分之五十。

四、审议程序

（一）董事会薪酬与考核委员会审议情况

2026年4月27日，公司第十二届董事会薪酬与考核委员会第一次会议审议通过了《关于2026年度公司董事薪酬方案的议案》和《关于2026年度公司高级管理人员薪酬方案的议案》。基于谨慎性原则，全体委员会委员对《关于2026年度公司董事薪酬方案的议案》回避表决并同意直接提交公司董事会审议。

（二）董事会审议情况

2026年4月29日，公司召开了第十二届董事会第五次会议审议通过了《关于2026年度公司董事薪酬方案的议案》和《关于2026年度公司高级管理人员薪酬方案的议案》。基于谨慎性原则，全体董事对《关于2026年度公司董事薪酬方案的议案》回避表决并同意直接提交公司股东会审议；对于《关于2026年度公司高级管理人员薪酬方案的议案》，涉及关联董事的，关联董事回避表决。

特此公告。

康欣新材料股份有限公司

董事会

2026年4月29日

证券代码：600076 证券简称：康欣新材 公告编号：2026-027

康欣新材料股份有限公司

关于召开2025年年度股东会的通知

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

● 股东会召开日期：2026年5月20日

● 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统

一、召开会议的基本情况

(一)股东会类型和届次

2025年年度股东会

(二)股东会召集人：董事会

(三)投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式

(四)现场会议召开的日期、时间和地点

召开的日期时间：2026年5月20日 9点30 分

召开地点：湖北省孝感市汉川市经济开发区新河工业园路特一号康欣新材

(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。

网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统

网络投票起止时间：自2026年5月20日至2026年5月20日

采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东会召开当日的9:15-15:00。

(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序

涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号 一 规范运作》等有关规定执行。

(七)涉及公开征集股东投票权

无

二、会议审议事项

本次股东会审议议案及投票股东类型

■

1、各议案已披露的时间和披露媒体

上述议案已经公司第十二届董事会第五次会议审议通过，相关内容刊登于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。

2、特别决议议案：无

3、对中小投资者单独计票的议案：3、4、6、9、10

4、涉及关联股东回避表决的议案：4、9、10

应回避表决的关联股东名称：无锡市建设发展投资有限公司

5、涉及优先股股东参与表决的议案：无

三、股东会投票注意事项

(一)本公司股东通过上海证券交易所股东会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。

(二)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。

(三)持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。

持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。

持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。

(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。

四、会议出席对象

(一)股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。

■

(二)公司董事和高级管理人员。

(三)公司聘请的律师。

(四)其他人员

五、会议登记方法

（一）出席现场会议的股东登记时需提供以下文件：

1、个人股东：

个人股东亲自出席会议的，应持本人有效身份证件、股票账户卡；委托代理他人出席会议的，代理人还应持本人有效身份证件、股东授权委托书（见附件）。

2、法人股东：

法人股东的法定代表人出席会议的，应持法人股东股票账户卡、本人有效身份证、法人单位营业执照复印件（加盖公章）；委托代理人出席会议的，代理人还应持本人有效身份证、书面授权委托书（见附件）。

3、融资融券投资者出席会议的，应持融资融券相关证券公司出具的证券账户证明及其向投资者出具的授权委托书；投资者为个人的，还应持本人有效身份证，投资者为机构的，还应持本单位营业执照复印件（加盖公章）、参会人员身份证、单位法定代表人出具的授权委托书。

（二）登记时间：

2026年5月19日，上午9∶30-11∶30，下午2∶00-4：00。

（三）现场会议登记地址及联系方式：

登记及联系地址：湖北省孝感市汉川市经济开发区新河工业园路特一号康欣新材

联系电话：0712-8102866

传真：0712-8102978

邮政编码：431614

联系人：冯烈

（四）股东可采用信函或传真的方式进行登记，以传真方式进行登记的股东，请在传真上注明联系电话及联系人。

（五）选择网络投票的股东，可以通过上海证券交易所交易系统直接参与股东大会投票。

六、其他事项

本次股东会现场会议会期半天，与会股东或代理人住宿及交通费自理。

特此公告。

康欣新材料股份有限公司董事会

2026年4月30日

● 报备文件

提议召开本次股东会的董事会决议

附件1：授权委托书

授权委托书

康欣新材料股份有限公司：

兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2026年5月20日召开的贵公司2025年年度股东会，并代为行使表决权。

委托人持普通股数：

委托人持优先股数：

委托人股东账户号：

■

委托人签名（盖章）： 受托人签名：

委托人身份证号： 受托人身份证号：

委托日期： 年 月 日

备注：

委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。

证券代码：600076 证券简称：康欣新材 公告编号：2026-020

康欣新材料股份有限公司

关于2026年度日常

关联交易预计的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

重要内容提示：

●本议案尚需提交康欣新材料股份有限公司（以下简称“公司”）2025年年度股东会审议。

●本次关联交易为公司日常经营行为，不会影响公司的独立经营能力，公司不会因该关联交易事项而对关联人形成依赖。

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易履行的审议程序

1．董事会表决情况和关联董事回避情况

2026年4月29日，公司第十二届董事会第五次会议审议通过《关于2026年度日常关联交易预计的议案》，关联董事邵建东、徐卫东、邵子佩回避表决本议案。本次关联交易事项尚需提交公司2025年年度股东会审议通过。

2.独立董事专门会议意见

经公司第十二届董事会第三次独立董事专门会议审议通过，认为公司及子公司2026年度预计发生的日常关联交易均为正常的业务合作，有利于促进业务发展。交易价格依据市场价格协商确定，定价公允合理，交易真实有效。2025年已发生的日常关联交易事项公平、合理，不存在损害公司及中小股东利益的情形。

（二）2025年度日常关联交易的预计和执行情况

截止报告期末，公司2025年实际关联交易发生金额为45,806.53万元，如下表所示：

■

注1：以上数据均为不含税金额。

注2：上述关联人包括关联方主体及其合并范围内子公司。

注3：上表中合计值与各分项值加总如有尾差系四舍五入所致。

（三）2026年度日常关联交易预计金额和类别

根据公司2026年度经营计划，预计2026年度公司及子公司与控股股东无锡市建设发展投资有限公司（以下简称“无锡建发”）及其合并范围内的子公司发生的日常关联交易金额合计为102,360.00万元，其中，关联借款为100,000.00万元，情况如下：

■

注1：以上数据均为不含税金额。数字为负指的是公司向关联方进行的还款。

注2：上述关联人包括关联方主体及其合并范围内子公司。

注3：上述关联交易预计区间为2026年度。

二、关联人基本情况和关联关系

（一）关联人基本情况、关联关系

1、无锡市建设发展投资有限公司，注册地：江苏省无锡市，注册资本: 1,856,442万元人民币，经营范围：房地产开发与经营(凭有效资质证书经营);利用自有资产对外投资;工程项目管理;物业管理(凭有效资质证书经营);城市建设项目的招商引资;城市建设综合开发;市政工程施工、园林绿化工程施工(以上凭有效资质证书经营);自有房屋、设施设备的租赁(不含融资性租赁);金属材料、建筑用材料、装饰装修材料、五金交电的销售;自营和代理各类商品及技术的进出口业务(国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)

截至本公告披露日，无锡建发持有公司39.16%股份，为公司控股股东。

2、无锡城投建设有限公司，注册地：江苏省无锡市，注册资本30,000万元人民币，经营范围：建设工程施工(除核电站建设经营、民用机场建设);住宅室内装饰装修;建筑劳务分包;建设工程设计;电气安装服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:普通机械设备安装服务;信息系统集成服务;软件开发;建筑材料销售;建筑装饰材料销售;通讯设备销售;电子产品销售;消防技术服务;物联网技术服务;合同能源管理;节能管理服务;电气设备修理;市政设施管理;通用设备修理(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。

无锡城投建设有限公司是无锡城建发展集团有限公司全资子公司无锡市城市投资发展有限公司的控股子公司。

3、无锡市金佳物业管理有限公司，注册地：江苏省无锡市，注册资本1,000万元人民币。经营范围：住宅室内装饰装修;城市生活垃圾经营性服务;食品销售;建设工程施工;烟草制品零售;餐饮服务(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)一般项目:物业管理;养老服务;停车场服务;城市绿化管理;园林绿化工程施工;城市公园管理;城乡市容管理;家政服务;体育场地设施工程施工;体育场地设施经营(不含高危险性体育运动);体育用品设备出租;健身休闲活动;信息咨询服务(不含许可类信息咨询服务);广告发布;房地产咨询;非居住房地产租赁;住房租赁;专业保洁、清洗、消毒服务;金属材料销售;建筑材料销售;五金产品批发;卫生陶瓷制品销售;建筑陶瓷制品销售;日用品销售;卫生洁具销售;日用百货销售;装卸搬运;专用设备修理;礼品花卉销售;花卉绿植租借与代管理;信息系统集成服务;食品销售(仅销售预包装食品);机械设备销售;普通机械设备安装服务;电子、机械设备维护(不含特种设备);电子产品销售;安防设备销售;物联网设备销售;业务培训(不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的培训);组织文化艺术交流活动;市场营销策划;新鲜蔬菜批发;新鲜蔬菜零售;餐饮管理;谷物销售;豆及薯类销售;食用农产品批发;食用农产品零售;鲜肉批发;鲜肉零售;农副产品销售;水产品批发;水产品零售;鲜蛋批发;鲜蛋零售;新鲜水果批发;新鲜水果零售;托育服务;母婴用品销售;中小学生校外托管服务;软件开发;软件销售(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)。

无锡市金佳物业管理有限公司是无锡城建发展集团有限公司全资子公司无锡市城市科技服务有限公司的全资子公司。

4、无锡市城投商业运营管理有限公司，注册地：江苏省无锡市，注册资本1,800.0000万元人民币。经营范围：物业管理(凭有效资质证书经营);利用自有资产对市场进行投资;企业管理服务;停车场服务;房屋租赁。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)一般项目:非居住房地产租赁;土地使用权租赁;以自有资金从事投资活动;股权投资;咨询策划服务;会议及展览服务(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)

无锡市城投商业运营管理有限公司是无锡城建发展集团有限公司全资子公司无锡市城市投资发展有限公司的全资子公司。

（下转844版）