西安曲江文化旅游股份有限公司
第十届董事会第四十七次（临时）会议决议公告
证券代码：600706 证券简称：曲江文旅 编号：临2026-061
西安曲江文化旅游股份有限公司
第十届董事会第四十七次（临时）会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、董事会会议召开情况
1、西安曲江文化旅游股份有限公司第十届董事会第四十七次（临时）会议的召开符合《公司法》《证券法》《上海证券交易所股票上市规则》等有关规定和《公司章程》的规定。
2、会议通知和材料于2026年8月14日以通讯和邮件方式发出。
3、会议于2026年8月17日以通讯方式召开。
4、会议应参加董事8人，实际参加董事8人。
5、会议由董事长庄莹女士主持。
二、董事会会议审议情况
1、审议通过了《关于制定〈防范控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用专项制度〉的议案》。
该议案已经董事会审计委员会审议通过。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《防范控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用专项制度》。
表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权。
该议案需提交股东会审议。
2、审议通过了《公司关于会计政策变更的议案》。
具体内容详见公司同日在上海证券交易所网站披露的《公司关于会计政策变更的公告》（编号：临2026-062）。
表决结果：8票同意，0票反对，0票弃权。
三、其他事项
公司召开股东会的时间、地点等有关事项将另行通知。
特此公告。
西安曲江文化旅游股份有限公司董事会
2026年8月17日
证券代码：600706 证券简称：曲江文旅 编号：临2026-062
西安曲江文化旅游股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
西安曲江文化旅游股份有限公司（以下简称“公司”）本次会计政策变更是根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则解释第20号》（财会〔2026〕7号）（以下简称“准则解释第20号”）的相关规定和要求进行的合理变更。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，也不存在损害公司及中小股东利益的情形。
一、会计政策变更概述
（一）变更原因
财政部于2026年6月发布了《准则解释第20号》，规定了：一是关于金融资产合同现金流量特征的评估；二是关于货币缺乏可兑换性时的会计处理及相关披露。该解释自公布之日起施行。2026年1月1日至《准则解释第20号》施行日新增的该解释规定的业务，企业应当根据该解释进行调整。
（二）变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。
（三）变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将执行《准则解释第20号》的相关规定。其他未变更部分，仍按照财政部前期发布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（四）变更日期
公司自《准则解释第20号》公布之日起施行，2026年1月1日至《准则解释第20号》施行日新增的该解释规定的业务，公司根据该解释进行调整。
二、会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部颁布的《准则解释第20号》的相关规定和要求进行的合理变更，变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，符合相关法律法规的规定和公司实际情况。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，也不存在损害公司及中小股东利益的情形。
特此公告。
西安曲江文化旅游股份有限公司董事会
2026年8月17日
证券代码：600706 证券简称：曲江文旅 编号：临2026-063
西安曲江文化旅游股份有限公司
关于控股股东所持部分股份拍卖进展公告
公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 截至本公告披露日，西安曲江文化旅游股份有限公司（简称“公司”）控股股东西安曲江旅游投资（集团）有限公司（简称“旅游投资集团”），持有公司股份66,357,732股，占公司总股本的比例为26.02%。
● 截至本公告披露日，西安曲江文化金融控股（集团）有限公司（简称“曲江金控”）持有公司股份10,358,215股，占公司总股本的比例为4.06%，为控股股东旅游投资集团的一致行动人。
● 公司分别于2026年7月11日、7月17日披露了《关于控股股东所持部分股份拟被拍卖的提示性公告》（编号：临2026-055、临2026-058）。竞拍人西安曲江杜邑文旅科技投资（集团）有限公司（简称“杜邑投资集团”）分别竞得800万股、100万股，共计900万股，占公司总股本的比例为3.53%。
● 如未来股权变更过户，均在公司同一实际控制人控制的主体之间进行，届时控股股东旅游投资集团持股占公司总股本的比例为22.49%、曲江金控持股占公司总股本的比例为4.06%，杜邑投资集团持股占公司总股本的比例为3.53%。公司控股股东、实际控制人不会发生变化。
● 本次拍卖后续还涉及杜邑投资集团缴纳拍卖余款、股权变更过户等环节，最终结果以上海市浦东新区人民法院、杭州市上城区人民法院出具的拍卖成交裁定为准，公司及控股股东将根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定及时履行信息披露义务。
一、本次司法拍卖情况
（一）拍卖结果情况
公司分别于2026年7月11日、7月17日披露了《关于控股股东所持部分股份拟被拍卖的提示性公告》（编号：临2026-055、临2026-058）。公司于2026年8月17日收到控股股东旅游投资集团通知，主要内容如下：
“杭州市上城区人民法院于2026年8月13日至8月14日在淘宝网司法拍卖网络平台上对我司持有曲江文旅1,000,000股股票公开拍卖活动。根据拍卖结果显示，用户姓名西安曲江杜邑文旅科技投资（集团）有限公司竞得该股票，拍卖成交价为7,167,000元。按照《拍卖公告》要求，拍卖余款应在 2026年9月14日15时前缴入法院指定账户。
上海市浦东新区人民法院于2026年8月15日至8月16日在淘宝网司法拍卖网络平台上对我司持有曲江文旅8,000,000股（分为四笔200万股）股票公开拍卖活动。根据拍卖结果显示，用户姓名西安曲江杜邑文旅科技投资（集团）有限公司竞得该股票，拍卖成交价分别为13,980,000元、13,930,000元、13,930,000元、13,930,000元。按照《拍卖公告》要求，拍卖余款应在2026年8月28日16时前缴入法院指定账户。
我司将持续关注拍卖结果进展情况，进展情况将及时告知上市公司。”
（二）竞买人情况
杜邑投资集团成立于2022年6月28日，注册资本30亿元，法定代表人谢鹏。注册地址：西安曲江新区杜陵邑南路6号。主营业务：以自有资产从事投资活动；园区管理服务；组织文化艺术交流活动；名胜风景区管理等。
公司实际控制人西安曲江新区管理委员会持股杜邑投资集团100%股权。
二、其他相关说明
1.本次拍卖后续还涉及杜邑投资集团缴纳拍卖余款、股权变更过户等环节，最终结果以上海市浦东新区人民法院、杭州市上城区人民法院出具的拍卖成交裁定为准，公司及控股股东将根据《上海证券交易所股票上市规则》等相关规定及时履行信息披露义务。
2.本次拍卖事项不会影响公司的生产经营，不存在损害公司及其他股东利益，特别是中小股东利益的情形。
3.如未来股权变更过户，均在公司同一实际控制人控制的主体之间进行，届时控股股东旅游投资集团持股占公司总股本的比例为22.49%、曲江金控持股占公司总股本的比例为4.06%，杜邑投资集团持股占公司总股本的比例为3.53%。公司控股股东、实际控制人不会发生变化。
4.根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第15号一一股东及董事、高级管理人员减持股份》第十四条：“上市公司大股东减持或者特定股东减持，采取协议转让方式的，受让方在受让后6个月内，不得减持其所受让的股份。”及第二十二条：“（三）通过司法扣划、划转等非交易过户方式执行的，参照适用本指引关于协议转让方式减持股份的规定，但本指引第十四条第一款关于受让比例、转让价格下限的规定除外。”如未来股权变更过户，杜邑投资集团在受让后6个月内不得减持。
公司指定的信息披露媒体为《中国证券报》《上海证券报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn。公司公告均以在上述指定媒体刊登的信息为准。敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
西安曲江文化旅游股份有限公司董事会
2026年8月17日
