厦门钨业股份有限公司2026年半年度报告摘要
公司代码：600549 公司简称：厦门钨业
第一节 重要提示
1.1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。
1.2本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.3公司全体董事出席董事会会议。
1.4本半年度报告未经审计。
1.5董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金股利4.2元（含税），截至2026年半年报披露日公司总股本1,587,585,826股,以此为基数共计拟派发现金股利666,786,046.92元（含税），占公司2026年半年度合并报表归属于上市公司股东净利润的30.30%，母公司剩余未分配利润2,015,726,573.26元结转下期。本次不进行资本公积转增股本和送红股。若存在在利润分配方案披露后，至实施利润分配方案的股权登记日之间发生股本变动的情形，在实施权益分派时，将维持每股分配现金股利不变，相应调整分配总额。
公司2026年半年度利润分配预案已经公司第十届董事会第三十一次会议审议通过，该项议案已获2026年5月15日召开的2025年度股东会授权，不需通过股东会审议。
第二节 公司基本情况
2.1公司简介
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2.2主要财务数据
单位：元 币种：人民币
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2.3前10名股东持股情况表
单位: 股
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2.4截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表
□适用 √不适用
2.5控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
2.6在半年度报告批准报出日存续的债券情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
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反映发行人偿债能力的指标：
√适用 □不适用
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第三节 重要事项
公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项
□适用 √不适用
证券代码：600549 证券简称：厦门钨业 公告编号：临-2026-098
厦门钨业股份有限公司
第十届董事会第三十一次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
厦门钨业股份有限公司（以下简称“公司”）第十届董事会第三十一次会议于2026年8月19日在福建省厦门市思明区展鸿路81号翔业国际大厦21层本公司1号会议室以现场与通讯相结合的方式召开，会前公司董秘办公室于2026年8月8日以电子邮件及专人送达的方式通知了全体董事。会议由董事长钟可祥先生主持，应到董事9人，实到董事9人。公司高级管理人员列席了本次会议。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定。会议审议通过了如下议案：
一、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《2026年上半年总裁班子工作报告》。
该议案已通过审计委员会会议审议，审计委员会会议表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
二、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《2026年半年度报告及其摘要》。详见同日登载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）的《厦门钨业2026年半年度报告》及《厦门钨业2026年半年度报告摘要》。
该议案已通过审计委员会会议审议，审计委员会会议表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
三、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《2026年半年度利润分配方案》。
该议案已通过审计委员会会议审议，审计委员会会议表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
详见公告：临-2026-099《关于2026年半年度利润分配方案的公告》。
四、会议在关联董事钟可祥先生、王玉珍女士、李翔先生、吴高潮先生、朱美容女士回避表决的情况下，会议以4票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于收购江西巨通实业有限公司30.1683%股权暨关联交易的议案》。为保障公司上游钨原料供应，增强原料自给能力，推动江西巨通实业有限公司（以下简称“江西巨通”）大湖塘钨矿的建设，会议同意公司出资256,328,036.82元收购关联方福建巨虹稀有金属投资合伙企业（有限合伙）所持有的江西巨通13.0332%股权，出资192,246,027.62元收购关联方厦门三虹钨钼股份有限公司（以下简称“厦门三虹”）所持有的江西巨通9.7749%股权，出资144,753,397.77元收购关联方福建省稀有稀土（集团）有限公司（以下简称“稀土集团”）所持有的江西巨通7.3601%股权，合计现金出资593,327,462.21元收购江西巨通30.1683%股权。本次交易完成后，公司将直接持有江西巨通31.5166%股权，并将与稀土集团签署《一致行动协议》，在收购完成并且《一致行动协议》生效后，江西巨通将成为公司实际控制的主体，江西巨通将纳入公司合并财务报表范围。
该议案已通过独立董事专门委员会会议审议，独立董事专门委员会会议表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
该议案已通过审计委员会会议审议，审计委员会会议表决结果：2票同意，0票反对，0票弃权，关联委员朱美容女士回避表决。
本议案尚需提请公司股东会审议。
详见公告：临-2026-100《关于收购江西巨通实业有限公司30.1683%股权暨关联交易的公告》。
五、会议在关联董事钟可祥先生、李翔先生、吴高潮先生、朱美容女士回避表决的情况下，会议以5票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于与控股股东签署〈一致行动协议〉暨关联交易的议案》。鉴于公司收购江西巨通30.1683%股权完成后，公司及控股股东稀土集团将分别直接持有江西巨通31.5166%和25%的股权。会议同意公司与稀土集团签署《一致行动协议》，稀土集团将与公司在江西巨通董事会、股东会中采取“一致行动”, 保障公司主导江西巨通的经营管理活动。该协议有助于提高江西巨通经营决策的效率，保障公司实际控制江西巨通的经营管理活动，推动大湖塘钨矿的建设，确保公司投资目的的实现，有利于公司的可持续发展，符合公司的战略发展规划。
该议案已通过独立董事专门委员会会议审议，独立董事专门委员会会议表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
该议案已通过审计委员会会议审议，审计委员会会议表决结果：2票同意，0票反对，0票弃权，关联委员朱美容女士回避表决。
本议案尚需提请公司股东会审议。
详见公告：临-2026-101《关于与控股股东签署〈一致行动协议〉暨关联交易的公告》。
六、会议在关联董事钟可祥先生、王玉珍女士、李翔先生、吴高潮先生、朱美容女士回避表决的情况下，会议以4票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于收购江西巨通实业有限公司股权后被动形成关联借款暨关联交易的议案》。本次收购完成前，江西巨通已与厦门三虹签订《借款协议》，约定借款额度不超过8亿元，年利率为4.02%，借款期限自2026年4月27日至2026年12月31日。截至2026年8月20日，江西巨通向厦门三虹的借款本息余额为61,263.39万元。公司完成江西巨通30.1683%股权收购并将其纳入合并报表范围后，江西巨通向厦门三虹存续的借款余额将被动形成公司的关联借款。该关联借款系江西巨通纳入公司合并范围前已发生的事实，其目的为保障江西巨通生产经营需要，公司无需对此关联借款提供担保；该等被动形成的关联交易不会影响公司独立性，不会造成公司对关联方形成较大依赖，不存在损害公司及中小股东利益的情形。董事会提请股东会授权公司总裁班子在现行《借款协议》确定的额度、年利率基础上办理协议展期相关事宜。
该议案已通过独立董事专门委员会会议审议，独立董事专门委员会会议表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
该议案已通过审计委员会会议审议，审计委员会会议表决结果：2票同意，0票反对，0票弃权，关联委员朱美容女士回避表决。
本议案尚需提请公司股东会审议。
详见公告：临-2026-102《关于收购江西巨通实业有限公司股权后被动形成关联借款暨关联交易的公告》。
七、会议在关联董事钟可祥先生、王玉珍女士、李翔先生、吴高潮先生、朱美容女士回避表决的情况下，会议以4票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于向控股子公司九江大地矿业开发有限公司提供借款暨关联交易的议案》。为支持控股子公司九江大地矿业开发有限公司（以下简称“九江大地”）的业务发展，会议同意公司按69%持股比例向其提供借款17,940万元，九江大地现有其他股东厦门三虹将按21%持股比例提供借款5,460万元，江西鑫通旺投资有限公司将按10%持股比例提供借款2,600万元（部分以存续借款本息转为本次借款，剩余部分以其持有九江大地10%股权质押担保由厦门三虹代为出借）。九江大地借款总额26,000万元，期限三年，年利率以出借方实际融资成本及税负为基础，结合市场化独立交易公允定价原则确定，不超过4.02%，各出借方按同等利率计息。本次交易系各方股东同比例提供借款，定价公允，不存在损害公司及中小股东利益的情形，整体风险可控。
该议案已通过独立董事专门委员会会议审议，独立董事专门委员会会议表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
该议案已通过审计委员会会议审议，审计委员会会议表决结果：2票同意，0票反对，0票弃权，关联委员朱美容女士回避表决。
本议案尚需提请公司股东会审议。
详见公告：临-2026-103《关于向控股子公司九江大地矿业开发有限公司提供借款暨关联交易的公告》。
八、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于下属公司福建省长汀卓尔科技股份有限公司投资建设年产2000万个光隔离器项目的议案》。会议同意公司下属公司福建省长汀卓尔科技股份有限公司（以下简称“卓尔科技”）投资10,518.26万元（其中固定资产投资 2,492.43万元），在福建省龙岩市长汀县稀土工业园及厦门市集美区势拓稀土永磁电机产业园建设年产2,000万个光隔离器项目。该项目预计2026年12月建设完成（具体建设周期以实际建设情况为准）。建设完成后，卓尔科技将具备年产2,000万个光隔离器的生产规模。该项目的实施有利于推动公司从基础材料供应商向电子功能器件/精密组件方案商转型，提升产品附加值，增强公司综合实力，符合公司整体战略发展规划。
九、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于控股子公司福建鑫鹭钨业有限公司投资建设二次钨资源再生利用项目的议案》。会议同意公司控股子公司福建鑫鹭钨业有限公司（以下简称“福建鑫鹭”）投资7,659.27万元（其中固定资产投资4,996.99万元），新建二次钨资源再生利用项目。该项目预计2027年12月建设完成（具体建设周期以实际建设情况为准）。建设完成后，公司将新增年产5,000吨仲钨酸铵（APT）的二次钨资源再生利用生产能力。该项目的实施有利于降低公司对原生钨矿的依赖，稳定原材料供应保障主业生产，有利于提高公司的行业地位和抗风险能力，推动公司的可持续发展。
十、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于控股子公司厦钨电机工业有限公司拟投资购置电机产业园二期第二批用地并建设厂房的议案》。会议同意公司控股子公司厦钨电机工业有限公司（以下简称“厦钨电机”）投资17,028.09 万元（均为固定资产投资），购置位于厦门市集美区厦门势拓稀土永磁电机产业园（以下简称“产业园”）的二期第二批用地并建设厂房。该项目预计2030年6月建设完成（具体建设周期以实际建设情况为准）。该项目的实施将与现有产业园一期项目及在建第二期首批用地项目联动，形成更大规模的发展平台，有利于满足公司稀土永磁电机板块未来发展的空间需求，并有利于通过引入上下游企业，构建协同发展的产业集群，符合公司长期发展的战略方向。
十一、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于控股子公司宁化行洛坑钨矿有限公司购置矿山采剥相关设备及配套设施建设项目的议案》。会议同意公司控股子公司宁化行洛坑钨矿有限公司（以下简称“宁化行洛坑”）投资7,466万元（均为固定资产投资），购置矿山采剥相关设备并实施配套设施建设，以满足矿山生产运行和智能化建设需要。该项目预计2027年12月建设完成（具体建设周期以实际建设情况为准）。该项目的实施契合国家加强矿山安全生产、规范采剥作业相关组织和推进矿山智能化建设的政策导向。有利于完善宁化行洛坑采剥装备配置和生产保障条件，提升关键生产环节的安全管控、设备保障和生产组织能力，为公司的可持续发展提供有力支撑。
十二、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于调整公司第十届董事会专门委员会委员的议案》。会议同意将公司第十届董事会审计委员会委员朱美容女士调整为第十届董事会提名与薪酬考核委员会委员，同时增补非独立董事李翔先生为公司第十届董事会审计委员会委员。任期自本次董事会审议通过之日起，至公司第十届董事会任期届满之日止。
详见公告：临-2026-104《关于调整公司第十届董事会专门委员会委员的公告》。
十三、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于修订〈内部审计制度〉的议案》。修订后的厦门钨业《内部审计制度》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
该议案已通过审计委员会会议审议，审计委员会会议表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
十四、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于修订〈审计问题整改管理办法〉的议案》。修订后的厦门钨业《审计问题整改管理办法》详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
该议案已通过审计委员会会议审议，审计委员会会议表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
十五、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于会计政策变更的议案》。
该议案已通过审计委员会会议审议，审计委员会会议表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
详见公告：临-2026-105《关于会计政策变更的公告》。
十六、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于2026年半年度计提资产减值准备的议案》。根据公司会计政策关于计提资产减值准备的相关规定，公司2026 年半年度计提（含转回）资产减值准备金额合计为127,766.39万元，主要包括：信用减值损失15,415.30万元，存货跌价损失112,055.57万元，无形资产减值损失295.52万元。
公司董事会认为：公司及下属公司依据实际情况进行资产减值准备计提，符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公允地反映了公司的资产状况，同意公司本次计提资产减值准备。
该议案已通过审计委员会会议审议，审计委员会会议表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
详见公告：临-2026-106《关于2026年半年度计提资产减值准备的公告》。
十七、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《2026年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。公司审计部对募集资金的存放与使用情况已进行专项检查，并向审计委员会报告了检查结果。
该议案已通过独立董事专门委员会会议审议，独立董事专门委员会会议表决结果：3票同意，0票反对，0票弃权。
详见公告：临-2026-107《2026年上半年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》。
十八、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于2026年度“提质增效重回报”行动方案的半年度评估报告》。
十九、会议以9票同意，0票反对，0票弃权的表决结果审议通过了《关于召开2026年第四次临时股东会的议案》。公司董事会决定于2026年9月7日（星期一）14:30开始在厦门市思明区展鸿路81号翔业国际大厦21层本公司1号会议室召开公司2026年第四次临时股东会。2026年8月31日（股权登记日）登记在册的本公司全体股东均有权出席本次股东会并参加表决。
详见公告：临-2026-108《关于召开2026年第四次临时股东会的通知》。
以上第八项至第十一项议案涉及的投资建设项目系按照现行情况进行测算，未来行业政策、市场环境、技术进步等因素可能发生较大变化或不达预期，同时在项目建设过程中也可能存在不可控事项，以上不确定因素将直接影响项目的建设进度、投资回报和公司的预期收益，敬请广大投资者注意投资风险。
特此公告。
厦门钨业股份有限公司
董 事 会
2026年8月21日
证券代码：600549 证券简称：厦门钨业 公告编号：临-2026-105
厦门钨业股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 本次会计政策变更事项属于执行国家统一的会计政策变更，不会对厦门钨业股份有限公司（以下简称“公司”）财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
一、概述
财政部于2025年12月5日、2026年6月4日分别发布了《关于印发〈企业会计准则解释第19号〉的通知》（财会〔2025〕32号）（以下简称“《准则解释第19号》”）和《关于印发〈企业会计准则解释第20号〉的通知》（财会〔2026〕7号）（以下简称“《准则解释第20号》”）。由于前述会计准则的修订，公司需对原采用的相关会计政策进行相应变更。本次会计政策变更不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响。
公司于2026年8月19日召开的第十届董事会第三十一次会议及第十届董事会审计委员会第二十四次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》。公司本次会计政策变更无需提交股东会审议。
二、本次会计政策变更的具体情况
（一）变更原因和主要内容
财政部于2025年12月5日发布了《准则解释第19号》，对“关于非同一控制下企业合并中补偿性资产的会计处理”、“关于处置原通过同一控制下企业合并取得子公司时相关资本公积的会计处理”、“关于采用电子支付系统结算的金融负债的终止确认”、“关于金融资产合同现金流量特征的评估及相关披露”、“关于指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具的披露”等内容进行了规范及明确，该解释规定自2026年1月1日起施行。
财政部于2026年6月4日发布了《准则解释第20号》，对“关于金融资产合同现金流量特征的评估”、“关于货币缺乏可兑换性时的会计处理及相关披露”等内容进行了规范及明确。该解释自公布之日起施行，2026年1月1日至该解释施行日新增的该解释规定的业务，企业应当根据该解释进行调整。
（二）变更前公司所采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。
（三）变更后公司所采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《准则解释第19号》和《准则解释第20号》的相关规定执行。除上述会计政策变更外，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
三、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部发布的相关规定进行的变更。执行变更后的会计政策能够更加客观、公允地反映公司财务状况和经营成果。本次会计政策变更不涉及以前年度的追溯调整，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，亦不存在损害公司及全体股东利益的情形。
四、审计委员会审议情况
公司于2026年9月19日召开了第十届审计委员会第二十四次会议，会议以3票同意，0票反对，0票弃权的表决结果通过了《关于会计政策变更的议案》。审计委员会认为：公司根据财政部颁布的文件规定对公司会计政策进行变更，符合法律法规及公司实际经营情况，不存在损害公司及中小股东利益的情形。本次会计政策变更的决策程序符合相关法律法规和《公司章程》的规定，同意将该议案提交第十届董事会第三十一次会议审议。
特此公告。
厦门钨业股份有限公司
董事会
2026年8月21日
证券代码：600549 证券简称：厦门钨业 公告编号：临-2026-106
厦门钨业股份有限公司
关于2026年半年度计提资产减值准备的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
厦门钨业股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年8月19日召开了第十届审计委员会第二十四次会议和第十届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于2026年半年度计提资产减值准备的议案》。为真实反映公司2026年半年度的财务状况和经营成果，按照《企业会计准则》的相关规定，公司合并报表范围内各公司对所属资产进行了减值测试，并对其中存在减值迹象的资产相应计提了减值准备，具体情况如下：
一、本期计提资产减值准备情况
为了更加真实、准确的反映公司截至2026年6月30日的资产和财务状况，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司及下属子公司对2026年6月末的金融资产、存货、固定资产、无形资产等资产进行清查，并对上述资产可收回金额进行充分的分析和评估，对可能发生资产减值损失的相关资产计提减值准备，2026年半年度全年计提资产减值准备金额合计为127,766.39万元，具体明细如下：
2026年1-6月计提资产减值准备项目明细表
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单位：万元
注1：应收账款本期计提坏账准备15,081.66万元，主要为本期经营规模扩大，应收账款增加，计提的预期信用损失增加。
注2：存货本期计提跌价准备112,055.57万元，存货出售转销跌价准备20,279.94万元。存货跌价准备本期计提大幅增加，主要是本期钨业务板块原材料价格剧烈波动，公司正常经营存货库存发生跌价损失。基于谨慎原则，公司计提存货跌价准备。
注3：以上数据若有尾差，为四舍五入所致。
二、本期计提减值准备金额对本公司的影响
本期计提资产减值准备符合公司资产的实际情况和相关会计政策的规定。本期资产减值准备的计提能够更加公允地反映公司的资产状况。
本期计提资产减值准备共计127,766.39万元，影响本公司2026年半年度合并利润总额127,766.39万元 (不含存货跌价准备转销影响，合并利润总额未计算所得税影响)。前述计提资产减值准备相关财务数据未经审计，最终以会计师事务所年度审计结果为准。
三、本期计提资产减值准备的确认标准和计提方法
（一）金融资产计提资产减值准备的确认标准及计提方法
本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。
本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。
对于应收票据、应收账款，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算预期信用损失。
对于应收票据，本公司划分为组合（1）银行承兑汇票；组合（2）商业承兑汇票。本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于应收账款，本公司划分为组合（1）应收合并报表范围内公司款项；组合（2）应收其他客户。本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
对于其他应收款，本公司划分为组合（1）应收合并报表范围内公司款项；组合（2）应收其他款项。本公司通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于债权投资，本公司按照投资的性质，根据交易对手和风险敞口的各种类型，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于长期应收款，本公司依据其信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量长期应收款减值损失。
（二）存货跌价准备确认标准和计提方法
资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于可变现净值的，按两者的差异金额计提存货跌价准备，计入当期损益。公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备。对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。
计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失的，导致存货的价值回升，存货跌价准备在原已计提的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（三）成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产和无形资产减值准备的确认标准和计提方法
公司于资产负债表日判断成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产和无形资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额，难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
长期资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
四、审计委员会关于本次计提资产减值准备的意见
审计委员会认为：公司根据《企业会计准则》等相关规定，结合公司资产及经营的实际情况计提减值准备，公允地反映了公司的财务状况和经营成果，相关决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规定，同意将该议案提交第十届董事会第三十一次会议审议。
五、董事会关于本次计提资产减值准备的意见
公司董事会认为：公司及下属公司依据实际情况进行资产减值准备计提，符合《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公允地反映了公司的资产状况，同意公司本次计提资产减值准备。
特此公告。
厦门钨业股份有限公司
董事会
2026年8月21日
证券代码：600549 证券简称：厦门钨业 公告编号：临-2026-104
厦门钨业股份有限公司
关于调整公司第十届董事会专门委员会委员的
公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
厦门钨业股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年8月19日召开第十届董事会第三十一次会议，审议通过了《关于调整公司第十届董事会专门委员会委员的议案》。为完善公司治理结构，保证董事会专门委员会规范运作、科学决策，根据《公司法》《上市公司治理准则》《公司章程》等相关规定，结合公司实际情况，公司第十届董事会审计委员会、提名与薪酬考核委员会委员调整如下：
■
以上董事会审计委员会、提名与薪酬考核委员会委员任期与公司第十届董事会任期一致。
特此公告。
厦门钨业股份有限公司
董 事 会
2026年8月21日
证券代码：600549 证券简称：厦门钨业 公告编号：临-2026-108
厦门钨业股份有限公司
关于召开2026年第四次临时股东会的通知
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 股东会召开日期：2026年9月7日
● 本次股东会采用的网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
一、召开会议的基本情况
(一)股东会类型和届次
2026年第四次临时股东会
(二)股东会召集人：董事会
(三)投票方式：本次股东会所采用的表决方式是现场投票和网络投票相结合的方式
(四)现场会议召开的日期、时间和地点
召开的日期时间：2026年9月7日 14点30分
召开地点：厦门市思明区展鸿路81号翔业国际大厦21层本公司1号会议室
(五)网络投票的系统、起止日期和投票时间。
网络投票系统：上海证券交易所股东会网络投票系统
网络投票起止时间：自2026年9月7日
至2026年9月7日
采用上海证券交易所网络投票系统，通过交易系统投票平台的投票时间为股东会召开当日的交易时间段，即9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过互联网投票平台的投票时间为股东会召开当日的9:15-15:00。
(六)融资融券、转融通、约定购回业务账户和沪股通投资者的投票程序
涉及融资融券、转融通业务、约定购回业务相关账户以及沪股通投资者的投票，应按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等有关规定执行。
(七)涉及公开征集股东投票权
不涉及
二、会议审议事项
本次股东会审议议案及投票股东类型
■
（一）各议案已披露的时间和披露媒体
以上议案已经公司第十届董事会第三十一次会议审议通过，相关公告已于2026年8月21日刊载于上海证券交易所网站及《中国证券报》《上海证券报》。
（二）特别决议议案：不涉及。
（三）对中小投资者单独计票的议案：议案1、议案2、议案3、议案4。
（四）涉及关联股东回避表决的议案：议案1、议案2、议案3、议案4。
应回避表决的关联股东名称：福建省冶金（控股）有限责任公司、福建省稀有稀土（集团）有限公司、福建省潘洛矿业有限责任公司、福建省华侨实业集团有限责任公司对议案1、议案2、议案3、议案4回避表决；五矿有色金属股份有限公司对议案1、议案3、议案4回避表决。
（五）涉及优先股股东参与表决的议案：不涉及。
三、股东会投票注意事项
(一)本公司股东通过上海证券交易所股东会网络投票系统行使表决权的，既可以登陆交易系统投票平台（通过指定交易的证券公司交易终端）进行投票，也可以登陆互联网投票平台（网址：vote.sseinfo.com）进行投票。首次登陆互联网投票平台进行投票的，投资者需要完成股东身份认证。具体操作请见互联网投票平台网站说明。
(二)持有多个股东账户的股东，可行使的表决权数量是其名下全部股东账户所持相同类别普通股和相同品种优先股的数量总和。
持有多个股东账户的股东通过本所网络投票系统参与股东会网络投票的，可以通过其任一股东账户参加。投票后，视为其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股均已分别投出同一意见的表决票。
持有多个股东账户的股东，通过多个股东账户重复进行表决的，其全部股东账户下的相同类别普通股和相同品种优先股的表决意见，分别以各类别和品种股票的第一次投票结果为准。
(三)同一表决权通过现场、本所网络投票平台或其他方式重复进行表决的，以第一次投票结果为准。
(四)股东对所有议案均表决完毕才能提交。
四、会议出席对象
(一)股权登记日下午收市时在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司股东有权出席股东会（具体情况详见下表），并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决。该代理人不必是公司股东。
■
(二)公司董事和高级管理人员。
(三)公司聘请的律师。
(四)其他人员
五、会议登记方法
为便于会议安排，请有意参加的股东提前办理会议登记。
(一)登记手续：符合上述条件的国有股、法人股股东持营业执照复印件、法定代表人授权委托书、出席人身份证办理登记手续；符合上述条件的个人股东持本人身份证办理登记手续；委托代理人持授权委托书、代理人本人身份证、委托人身份证复印件办理登记手续。股东可直接到公司或通过信函或传真方式办理登记。
(二)登记时间：2026年9月1日-9月6日期间（工作日上午9:00-12:00，
下午14:00-17:00）。
(三)登记地点：本公司董秘办公室
地址：厦门市思明区展鸿路81号翔业国际大厦21层董秘办公室
邮编：361009
联系人：苏丽玉
联系电话：0592-5363856 传真：0592-5363857
六、其他事项
(一)本次股东会现场会议的会期半天，拟出席现场会议的股东自行安排食宿、交通费用。
(二)出席现场会议人员请于会议开始前半个小时至会议地点，并携带身份证明、授权委托书等原件，以便验证入场。
特此公告。
厦门钨业股份有限公司董事会
2026年8月21日
附件1：授权委托书
附件1：授权委托书
授权委托书
厦门钨业股份有限公司：
兹委托 先生（女士）代表本单位（或本人）出席2026年9月7日召开的贵公司2026年第四次临时股东会，并代为行使表决权。
委托人持普通股数：
委托人持优先股数：
委托人股东账户号：
■
委托人签名（盖章）： 受托人签名：
委托人身份证号： 受托人身份证号：
统一社会信用代码： 统一社会信用代码：
委托日期： 年 月 日
备注：委托人应当在委托书中“同意”、“反对”或“弃权”意向中选择一个并打“√”，对于委托人在本授权委托书中未作具体指示的，受托人有权按自己的意愿进行表决。
证券代码：600549 证券简称：厦门钨业 公告编号：临-2026-107
厦门钨业股份有限公司
关于2026年半年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
根据中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、上海证券交易所《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》及《上海证券交易所上市公司自律监管指南第1号一一公告格式》的规定，厦门钨业股份有限公司（以下简称“厦门钨业”或“公司”）将2026年半年度募集资金存放、管理与实际使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
根据公司2023年5月18日召开的第九届董事会第二十六次会议、2023年7月18日召开的第九届董事会第二十九次会议、2023年8月8日召开的2023年第二次临时股东大会、2024年1月31日召开的第九届董事会第三十八次会议、2024年7月15日召开的第十届董事会第三次会议、2024年8月1日召开的2024年第二次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会《关于同意厦门钨业股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可(2024)1051号）批复，同意公司向特定对象发行人民币普通股股票不超过425,429,580股。公司本次实际向特定对象发行人民币普通股169,579,326股，每股面值1元，发行价格为每股人民币20.80元，募集资金总额为人民币3,527,249,980.80元，扣除各项发行费用人民币11,048,613.82元(不含增值税)，实际募集资金净额为人民币3,516,201,366.98元。上述募集资金到位情况已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具《厦门钨业股份有限公司向特定对象发行股票认购资金到位情况验资报告》（致同验字(2024)第351C000448号）和《厦门钨业股份有限公司验资报告》（致同验字(2024)第351C000449号）。
（二）本年度募集资金使用及结余情况
截至2026年6月30日，厦门钨业募集资金使用及结余情况如下：
募集资金基本情况表
单位：元 币种：人民币
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注：截至2026年6月30日，募集资金余额为1,884,716,907.74元，其中专户活期存款余额为573,437,310.44元，购买理财产品余额为1,269,000,000.00元，理财账户余额为42,279,597.30元。上表中“置换预先投入募投项目资金”不含公司使用信用证、自有外汇等方式支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换的资金。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
根据有关法律法规及《上市公司募集资金监管规则》（证监会公告〔2025〕10号）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》的规定，遵循规范、安全、高效、透明的原则，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存储、审批、使用、管理与监督做出了明确的规定，以在制度上保证募集资金的规范使用。
根据《募集资金管理办法》并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专项账户，募集资金到账后，已将募集资金存放于经公司董事会批准开立的各募集资金专项账户中。公司及实施募投项目的子公司与保荐机构、存放募集资金的银行签署了《募集资金专户存储三方监管协议》、《募集资金专户存储四方监管协议》。上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。公司及子公司对募集资金的使用严格遵照管理制度及监管协议的规定执行。
（二）募集资金存放情况
截至2026年6月30日，厦门钨业募集资金的存储情况如下：
募集资金存储情况表
单位：元 币种：人民币
■
三、本年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目资金使用情况
报告期内，公司募集资金实际使用情况详见本报告附表《募集资金使用情况对照表》。
（二）募投项目先期投入及置换情况
公司于2025年1月21日第十届董事会第十次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司及权属公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，合计置换募集资金397,214,895.25元。其中，置换预先投入募投项目的自筹资金396,837,536.76元，置换已支付发行费用的自筹资金377,358.49元（不含增值税）。华兴会计师事务所(特殊普通合伙)对公司以自筹资金预先投入募投项目情况进行了审核，出具了《关于厦门钨业股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》（华兴专字[2025]24016070015号）。公司独立董事、监事会对上述事项发表了同意意见，保荐机构中信证券股份有限公司发表了无异议的核查意见。
报告期内，公司未使用募集资金置换先期投入；以前年度对先期投入进行置换情况如下：
募集资金置换先期投入表
单位：元 币种：人民币
■
公司权属公司在购置募投项目所需的进口设备过程中，存在以信用证、自有外币资金支付设备采购价款，以自有资金支付关税、增值税等相关税费，后续以募集资金等额置换的实际需求，以募集资金直接支付确有困难。公司于2025年1月21日召开第十届董事会第十次会议和第十届监事会第八次会议，审议通过了《关于使用信用证及自有外汇等方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司权属公司在募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）实施期间，根据实际情况使用信用证及自有外汇等方式支付募投项目中涉及的款项，并从募集资金专户划转等额资金至自有资金账户；公司于2026年3月24日召开第十届董事会第二十五次会议，审议通过了《关于使用信用证及自有外汇等方式支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》，同意公司权属公司(募投项目实施主体)在本次董事会审议通过之日起六个月内，根据实际情况先行使用信用证、自有外汇等方式支付募投项目部分款项并以募集资金等额置换，该部分等额置换资金视同募投项目使用资金。截至2026年6月30日，公司已根据实际情况使用信用证及自有外汇等方式先行支付募投项目相关款项20,805.90万元，已置换金额 15,604.95 万元，其中本报告期置换金额6,016.76万元。
（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
报告期内，公司未发生使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。
（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于2024年12月30日召开第十届董事会第九次会议审议通过了《关于公司及权属公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币22亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、产品合同有保本约定、单项产品期限最长不超过12个月的各类现金管理产品，包括存款、理财产品或中国证监会认可的其他投资品种等（包括但不限于结构性存款、大额存单、银行理财产品等），且该等投资产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为。本次现金管理决议的有效期限自公司董事会审议通过之日起的12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。公司独立董事、监事会对上述事项发表了同意意见，保荐机构中信证券股份有限公司发表了无异议的核查意见。
公司于2025年11月25日召开第十届董事会第二十一次会议审议通过了《关于公司及权属公司继续使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币21亿元的闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、单项产品期限最长不超过12个月的各类保本型现金管理产品，包括存款、理财产品或中国证监会认可的其他投资品种等（包括但不限于结构性存款、大额存单、国债逆回购、银行理财产品等），且该等投资产品不得用于质押，不用于以证券投资为目的的投资行为；会议同意董事会授权总裁组织开立现金管理专户，行使该项决策权及签署相关法律文件，具体事项由公司财务管理中心负责实施。本次现金管理决议的有效期限自公司董事会审议通过之日起的12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可以滚动使用。公司独立董事、审计委员会及保荐机构中信证券股份有限公司对前述事项发表了明确的同意意见。
截至2026年6月30日，公司使用闲置募集资金进行现金管理，从募集资金专户转入理财专户购入现金管理产品未到期余额为126,900.00万元。公司使用闲置募集资金进行现金管理的单日最高余额及使用期限均未超过公司董事会授权范围。公司使用部分闲置募集资金购买的产品不存在逾期未收回的情况。报告期内募集资金现金管理具体情况如下：
募集资金现金管理审核情况表
单位：万元 币种：人民币
■
(下转42版)
