辽宁成大生物股份有限公司董事会审计委员会关于公司治理专项核查结果的公告

证券代码：688739 证券简称：成大生物 公告编号：2026-043

辽宁成大生物股份有限公司董事会审计委员会关于公司治理专项核查结果的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

一、本次专项核查基本情况

为进一步提升公司治理规范化水平，充分发挥董事会审计委员会承接履行监督职能的作用，建立健全内部控制与风险防控体系，辽宁成大生物股份有限公司（以下简称“公司”）依据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等法律法规及规范性文件，近日，公司董事会审计委员会组织开展治理专项核查（以下简称“本次专项核查”）。

公司聘请具备《中华人民共和国证券法》规定的执业资质的容诚会计师事务所（特殊普通合伙）作为独立第三方专业机构，承担本次专项核查的具体实施工作。核查期间，董事会审计委员会审议通过核查方案，明确核查标准与判定依据，对核查全过程实施监督与质量管控，保障核查工作独立、客观、规范开展。

截至本公告披露日，本次专项核查已全部完成。容诚会计师事务所（特殊普通合伙）已履行完毕全部核查程序并出具专项核查报告；董事会审计委员会已完成审议程序，对专项核查报告及核查结论予以确认。

二、本次专项核查结论

本次专项核查围绕公司治理领域规范运作事项开展，核查范围主要包括募集资金投资项目管理、研发支出资本化等规范运作事项。经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）核查验证，并经董事会审计委员会审议确认，本次专项核查范围内的相关事项执行情况，均符合现行监管规则及公司内部管理制度要求。

董事会审计委员会认为，本次专项核查履行了必要程序，核查证据充分，结论客观审慎，验证了公司相关业务运作的合规性及内部控制体系的运行有效性。本次专项核查是审计委员会履行财务监督、内部控制监督及募集资金使用监督职责的具体实践，有助于进一步完善公司治理结构，提升公司规范运作水平。

三、后续工作安排

董事会审计委员会将以本次专项核查为契机，持续发挥专门委员会监督职能，建立常态化监督工作机制，定期跟踪研发项目及募集资金投资项目的实施进展。同时，督促公司持续优化研发项目与募集资金投资项目的内部控制体系，细化流程管控标准；深化与内外部审计机构的沟通协同，强化风险防控能力，夯实公司治理基础，切实维护公司及全体股东的合法权益。

四、风险提示

公司郑重提醒广大投资者，公司披露的所有信息均以指定信息披露媒体《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》及上海证券交易所网站刊登的正式公告为准。敬请广大投资者理性投资，注意投资风险。

特此公告。

辽宁成大生物股份有限公司董事会

2026年8月21日