青海互助天佑德青稞酒股份有限公司2026年半年度报告摘要

证券代码：002646 证券简称：天佑德酒 公告编号：2026-048

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

非标准审计意见提示

□适用 √不适用

董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

□适用 √不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 √不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

■

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

■

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 √不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

□适用 √不适用

公司报告期实际控制人未发生变更。

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

三、重要事项

1、2026年1月31日，公司收到董事、总经理万国栋先生的书面辞职报告。万国栋先生因个人原因，申请辞去公司第五届董事会董事、总经理、董事会战略与决策委员会委员职务。万国栋先生辞职后不再在公司及其子公司担任任何职务。《关于董事、总经理辞职的公告》（公告编号：2026-003），详见巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)。

2、2026年2月27日，公司对外发布了公告，公司完成了工商变更登记手续，并取得了青海省市场监督管理局换发的《营业执照》，公司注册资本由482,002,974元变更为479,107,974元。公司营业执照除以上变更外，其他内容不变。《关于完成工商变更的公告》（公告编号：2026-006），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

3、董事会换届选举、高级管理人员聘任事项：

（1）2026年2月27日，公司召开第五届董事会第二十六次会议（临时），2026年3月17日，公司召开2026年第一次临时股东会、职工代表大会，审议通过相关议案，会议选举李银会先生、冯声宝先生、范文丁先生、赵洁女士、宋纯明先生为公司第六届董事会非独立董事；选举方文彬、范文来、王延才、陈斌、权忠光先生为公司第六届董事会独立董事；选举孙海亮先生为公司第六届董事会职工董事。《第五届董事会第二十六次会议（临时）决议公告》（公告编号：2026-007）、《2026年第一次临时股东会决议公告》（2026-021）、《关于选举职工董事的公告》（公告编号：2026-023），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

（2）2026年3月17日，公司召开第六届董事会第一次会议（临时），审议通过相关议案，选举李银会先生为公司第六届董事会董事长，聘任李银会先生为公司总经理，聘任冯声宝先生、范文丁先生、郭春光先生为公司副总经理，聘任郭春光先生为公司财务总监，聘任赵洁女士为公司董事会秘书。《第六届董事会第一次会议（临时）决议公告》（2026-022）、《关于完成董事会换届选举并聘任高级管理人员、审计监察部负责人、证券事务代表的公告》（2026-024），详见巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

证券代码：002646 证券简称：天佑德酒 公告编号：2026-049

青海互助天佑德青稞酒股份有限公司

关于2026年半年度计提资产减值

准备、核销资产及资产报废的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

青海互助天佑德青稞酒股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》等有关规定，基于谨慎性原则，对各项资产减值的可能性进行了充分的评估和分析，对存在减值迹象的资产计提相应减值准备；对符合财务核销确认条件、预期无法收回的资产进行了核销；对无法满足生产经营需求的部分固定资产进行报废处置。现将具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概况

1、本次计提资产减值准备的原因

基于谨慎性原则，为了更加真实、准确地反映公司截至2026年6月30日的财务状况、资产价值及经营成果，按照《企业会计准则》和公司相关会计政策，公司及下属子公司对各类资产进行了全面清查、分析和评估，对可能发生信用减值损失及资产减值损失的项目计提减值准备。

2、本次计提资产减值的范围、总金额、计入的报告期

对存在减值迹象的相关资产进行减值测试后，公司2026年半年度计提的资产减值准备合计171.75万元。本次计提资产减值准备计入的报告期间为2026年1月1日至2026年6月30日。具体情况如下：

单位：元

■

本次计提资产减值准备影响公司当期损益171.75万元，占2025年度经审计的归属于上市公司股东净利润的比例为39.96%。

二、本次核销资产情况

基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内截至2026年6月30日符合财务核销确认条件、预期无法收回且已全额计提坏账准备的其他应收款进行核销。经核查，对其他应收款-坏账准备，金额共计6,000.00元，予以核销。本次核销资产对公司当期损益无影响。

单位：元

■

三、本次资产报废处置情况

依据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及公司会计政策的相关规定，为优化公司资产结构，提高资产运营效益，公司对固定资产、在建工程、生产性生物资产及其他资产等进行了全面清查，并对存在毁损、拆除、淘汰、无法修复、无法满足生产经营需求的部分资产进行报废处置，本次资产报废计入的报告期间为2026年1月1日至2026年6月30日。具体情况如下：

单位：元

■

本次报废资产对公司当期损益的影响金额为167.35万元，占 2025 年度经审计的归属于上市公司股东净利润的比例为38.94%。

四、本次计提资产减值准备、核销资产及资产报废对公司的影响

本次计提资产减值准备、核销资产及资产报废合计339.10万元，相应减少2026年半年度利润总额339.10万元。上述计提资产减值准备、核销资产及报废资产未经审计。

五、本次计提资产减值准备、核销资产及资产报废的合理性说明

本次计提资产减值准备事项遵循了《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，符合谨慎性原则。公司对应收款项采用整个存续期内预期信用损失法计提信用减值损失；存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备；资产报废、坏账核销依据充分，公允地反映了公司资产状况，使公司关于资产价值的会计信息更加真实可靠，具有合理性。计提资产减值准备、资产报废及坏账核销后，公司2026年上半年财务报表能更加公允反映公司财务状况、资产价值和经营成果。

六、董事会审计委员会意见

公司本次资产减值准备计提、核销资产及资产报废安排遵照《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定。本次计提资产减值准备、核销资产及资产报废基于谨慎性原则，依据充分，真实地反映了截至2026年6月30日公司财务状况、资产价值及2026年半年度的经营成果，不存在损害公司和全体股东利益的情况，同意公司本次计提资产减值准备、核销资产及资产报废事项。

特此公告。

青海互助天佑德青稞酒股份有限公司董事会

2026年8月25日

证券代码：002646 证券简称：天佑德酒 公告编号：2026-047

青海互助天佑德青稞酒股份有限公司

第六届董事会第三次会议（定期）

决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

青海互助天佑德青稞酒股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年8月25日，在青海省互助县威远镇西大街6号公司七楼会议室以现场和通讯相结合的方式召开了公司第六届董事会第三次会议（定期）。本次会议由董事长李银会先生召集并主持，会议通知已于2026年8月14日以书面方式送达全体董事。会议应出席董事11名，实际出席董事11名（其中，以通讯方式出席会议8人，董事李银会、范文丁、宋纯明、孙海亮先生，独立董事范文来、王延才、陈斌、权忠光先生以通讯方式出席会议），公司高级管理人员列席了会议。本次会议的召集、召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。

二、董事会会议审议情况

经与会董事审议，本次会议一致通过如下议案：

1、审议通过《2026年半年度报告及摘要》，表决结果为：赞成11票；无反对票；无弃权票。

该议案已经公司董事会审计委员会审议通过。

《2026年半年度报告》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。

《2026年半年度报告摘要》详见指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》。

三、备查文件

1、第六届董事会第三次会议（定期）决议。

特此公告。

青海互助天佑德青稞酒股份有限公司董事会

2026年8月25日