棕榈生态城镇发展股份有限公司2026年半年度报告摘要

证券代码：002431 证券简称：ST棕榈 公告编号：2026-103

一、重要提示

本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读半年度报告全文。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

非标准审计意见提示

□适用 √不适用

董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

□适用 √不适用

公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。

董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案

□适用 √不适用

二、公司基本情况

1、公司简介

■

2、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

■

3、公司股东数量及持股情况

单位：股

■

注：1 质押的股份全部存在司法再冻结。

2 质押的股份全部存在司法再冻结。

3 前10名股东中，原第3名股东“棕榈生态城镇发展股份有限公司回购专用证券账户”为公司回购专户，股份数量为34,538,100股，占公司总股本1.92%，均为无限售条件流通股。根据定期报告编制规则，不在“持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况”及“前 10 名无限售条件股东持股情况”中列示。

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

4、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更

□适用 √不适用

公司报告期控股股东未发生变更。

实际控制人报告期内变更

√适用 □不适用

■

5、公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

公司报告期无优先股股东持股情况。

6、在半年度报告批准报出日存续的债券情况

√适用 □不适用

（1） 债券基本信息

■

（2） 截至报告期末的财务指标

单位：万元

■

三、重要事项

2026年是公司实施“十五五”战略目标的开局之年，也是深化战略转型、攻坚克难的关键一年。报告期内，公司在董事会的领导下，围绕“一体两翼”战略布局，紧扣“降本提质”年度核心主题，但受内外部多重因素影响，公司经营业绩仍然亏损。报告期内，公司实现营业收入11.12亿元，同比下降31.58%；归属于上市公司股东的净利润为-2.63亿元，亏损同比收窄3.71%，同时经营活动产生的现金流量净额为1,554.60万元，持续保持正向流入。

报告期内，公司在组织变革、债务化解、项目管理及业务转型等方面取得阶段性成效，重点工作推进情况如下：

1、持续深化国企改革，管理效能逐步提升

报告期内，公司贯彻落实以“绿色城乡建设”为主体、“乡村振兴”与“创新业务”为两翼的“一体两翼”发展战略，持续优化业务结构、强化成本管控、拓展创新业务空间，为可持续发展积蓄动能。公司继续贯彻“做实总部、做专子公司、做优区域”的管理理念，完成公司一级与二级组织架构系统性改革，总部由10个职能部门合并至9个，进一步优化了部门设置与职能划分；二级机构由23个缩减至16个，强化了专业子公司的专项业务能力；全面梳理项目类别，加强了总部对直管项目部的穿透式管理，有效提升了整体运营效率与风险防控水平。上半年，公司顺利完成第七届董事会的换届选举及经营管理层聘任工作，持续优化公司治理结构。

2、持续聚焦主业，稳定经营基本盘

报告期内，公司主营业务整体保持稳定，2026年上半年公司实现营业收入11.12亿元，较去年同期有所下降。报告期内，公司稳步推进项目管理与合同履约，推动项目结算。同时，公司承接的“两院一中心”项目荣获“2026年度第一批河南省优质结构工程”及安全生产标准化工地、智慧工地示范项目等荣誉，项目管理与执行能力进一步提升，为未来业务拓展奠定坚实基础。

3、新兴业务有序推进，转型发展初见成效

报告期内，公司下属全资子公司棕榈数科顺利完成向创新型企业的战略跨越，业财一体化平台全面落地，数据流转效率提升。文旅公司轻资产运营成效明显，三千漓项目运营管理顺利移交、雁山湖项目试点实现收支平衡，为后续模式复制推广奠定基础。控股子公司贝尔高林拓展国际业务效果显现，2026年上半年其在东南亚市场新签订单规模占贝尔高林业务比例提升至50%。同时，数智农业方面，公司在周口淮阳冬小麦试点初见成效，通过“科技+金融+组织化”模式实现试点项目增产；子公司棕榈供应链投入的范县稻米三产融合项目成功申报河南省级良种攻关项目。

4、清收工作提速，风险化解取得实效

报告期内，公司加大力度持续推进清收工作开展。清收事业部队伍进一步补齐、职能进一步优化，各区域单位存量项目明确清收人员，压实清收责任；重点聚焦金额较大，账龄较长的款项清收工作，大额、长账龄款项挂牌督办。同时公司清收事业部实时关注国家相关政策，深入对接地方政府、国资平台、金融机构，灵活运用政策支持推动政府类、国企类应收账款化解。上半年，公司已积极推动34个项目结算；公司通过诉讼方式确权并实现回款的金额较上年同期亦有所增加。

公司持续推进子企业压减治理和“关停并转”工作，2026年上半年已完成下属7家子企业的注销，1家子企业股权退出。

5、持续深入规范管理，业财融合提效

报告期内，内控管理方面，公司根据最新监管及企业管理要求，对内控管理制度不断进行完善，通过新增、修订等方式更新若干内控管理制度；结合制度出台同步加强内部培训宣贯，同时对内控流程进一步梳理，确保制度规定与实际业务管控精准匹配。财务资金管理方面，通过强化全周期预算管理，严格落实刚性管控要求，公司实现经营性现金流持续为正；同时公司资金效率进一步提升，综合融资成本有所下降。

证券代码：002431 证券简称：ST棕榈 公告编号：2026-102

棕榈生态城镇发展股份有限公司

第七届董事会第十次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

棕榈生态城镇发展股份有限公司（以下简称“公司”）第七届董事会第十次会议通知于2026年8月14日以书面、微信、电子邮件相结合的形式发出，会议于2026年8月25日上午9:30在公司会议室以现场与通讯相结合方式召开，应参会董事9人，实际参会董事9人；董事长刘江华先生因通讯方式参会，经全体董事共同推举，本次会议由董事李婷女士主持，董事会秘书及部分高管列席会议。会议的通知、召集、召开和表决程序符合《公司法》及《公司章程》的规定。经与会董事表决通过如下决议：

一、审议通过《公司2026年半年度报告》全文及摘要

表决情况：赞成9票，反对0票，弃权0票。

本议案已经公司审计委员会事前审议通过。

《公司2026年半年度报告》全文详见公司指定信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn），《公司2026年半年度报告摘要》刊登于公司指定信息披露媒体《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

二、审议通过《关于2026年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》

表决情况：赞成9票，反对0票，弃权0票。

本议案已经公司审计委员会事前审议通过。

公司《关于2026年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告》详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

三、审议通过《关于2026年半年度计提信用减值准备及资产减值准备的议案》

表决情况：赞成9票，反对0票，弃权0票。

本议案已经公司审计委员会事前审议通过。

公司基于谨慎性原则，对合并报表范围内的资产进行了分析，对存在减值迹象的资产计提相应减值准备。

董事会认为：本次计提2026年半年度信用减值准备及资产减值准备事项是按照《企业会计准则》和其他有关法规进行的，符合谨慎性原则，计提依据充分。计提减值准备后，2026年半年度财务报表能更加公允地反映截至2026年6月30日公司财务状况、资产价值和2026年半年度的经营业绩，使公司的会计信息更加真实可靠，更具合理性，因此同意本次计提减值准备事项。

本次计提减值准备相关的财务数据未经审计。

《关于2026年半年度计提信用减值准备及资产减值准备的公告》详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

四、审议通过《关于拟续聘2026年度会计师事务所的议案》

表决情况：赞成9票，反对0票，弃权0票。

本议案已经公司审计委员会事前审议通过。

为保持审计工作的连续性和稳定性，公司拟继续聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度审计机构，为公司提供2026年度财务报告审计和内部控制报告审计，聘期一年，并提请公司股东会授权公司管理层与其签署相关协议，并根据行业标准和公司审计工作的实际情况决定其报酬。

《关于拟续聘2026年度会计师事务所的公告》详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）

本议案尚需提交公司股东会审议。

五、审议通过《关于提请召开2026年第九次临时股东会的议案》

表决情况：赞成9票，反对0票，弃权0票。

《关于召开2026年第九次临时股东会的通知》详见公司指定信息披露媒体《中国证券报》《上海证券报》及巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。

特此公告。

棕榈生态城镇发展股份有限公司董事会

2026年8月26日

证券代码：002431 证券简称：ST棕榈 公告编号：2026-105

棕榈生态城镇发展股份有限公司

关于2026年半年度计提信用减值准备

及资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

棕榈生态城镇发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年8月25日召开第七届董事会第十次会议，审议通过《关于2026年半年度计提信用减值准备及资产减值准备的议案》，具体情况如下：

一、本期计提信用减值准备及资产减值准备的原因

公司基于谨慎性原则，对合并报表范围内的资产进行了分析，对存在减值迹象的资产计提相应减值准备。

公司对截至2026年6月末的金融资产、合同资产、长期股权等资产进行了减值测试，判断存在发生减值的迹象，需要计提减值准备。公司本次计提金融资产的信用减值准备4,235.65万元；计提资产减值准备3,470.10万元，以上减值准备合计7,705.75万元。

二、本期计提信用减值准备及资产减值准备情况概述

公司2026年半年度计提的信用减值准备及资产减值准备合计7,705.75万元，本次计提信用减值准备、资产减值准备的资产范围及计提的金额如下表：

■

本次计提信用减值准备及资产减值准备计入 2026年半年度财务报告。

三、本次计提信用减值准备及资产减值准备的具体说明

（一）信用减值准备计提情况

本报告期公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策计提信用减值准备4,235.65万元，其中：计提应收账款坏账准备8,006.72万元，计提其他应收款坏账准备-3,484.00万元，计提应收票据减值-287.07万元。

公司信用减值准备计提政策：本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。

如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。

企业按照类似信用风险特征对金融资产进行组合的，分组的标准包括客户类型、款项性质、逾期天数以及账龄等。对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

（二）资产减值准备计提情况

本报告期公司根据《企业会计准则》和公司相关会计政策计提合同资产减值准备3,470.10万元。

公司合同资产减值准备计提政策：对于合同资产，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。

公司固定资产减值准备计提政策：固定资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认。

公司的商誉减值计提政策：在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。

四、本次计提信用减值准备及资产减值准备对公司的影响

公司本次计提信用减值准备及资产减值准备将导致本公司合并财务报表信用减值损失、资产减值损失分别增加4,235.65万元、3,470.10万元，公司2026年半年度合并财务报表利润总额减少7,705.75万元。

公司本次计提减值准备未经会计师事务所审计。

五、董事会意见

董事会认为：本次计提2026年半年度信用减值准备及资产减值准备事项是按照《企业会计准则》和其他有关法规进行的，符合谨慎性原则，计提依据充分。计提减值准备后，2026年半年度财务报表能更加公允地反映截至2026年6月30日公司财务状况、资产价值和2026年半年度的经营业绩，使公司的会计信息更加真实可靠，更具合理性，因此同意本次计提减值准备事项。

六、审计委员会意见

审计委员会认为：公司基于谨慎性原则，对合并报表范围内的资产进行了分析，对存在减值迹象的资产计提相应减值准备。本次计提信用减值准备及资产减值准备的程序合法，依据充分，符合《企业会计准则》等相关规定，符合公司实际情况，计提后能更公允地反映公司资产状况和经营成果。

七、备查文件

1、第七届董事会第十次会议决议；

2、审计委员会决议。

特此公告。

棕榈生态城镇发展股份有限公司董事会

2026年8月26日

证券代码：002431 证券简称：ST棕榈 公告编号：2026-104

棕榈生态城镇发展股份有限公司关于2026年

半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号一公告格式》《公司募集资金使用管理办法》的有关规定，现将棕榈生态城镇发展股份有限公司（以下简称“公司”）2026年半年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：

一、2015年度非公开发行股票募集资金

（一）募集资金基本情况

1、实际募集资金金额、资金到位情况

2017年4月5日，经中国证券监督管理委员会出具的《关于核准棕榈生态城镇发展股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2017]464号）核准，公司获准向项士宋、郑仕麟、财通基金管理有限公司、银华基金管理股份有限公司、华鑫证券有限责任公司、北信瑞丰基金管理有限公司、富国基金管理有限公司、华泰资产管理有限公司八个特定对象非公开发行人民币普通股（A股）股票109,988,950股，每股发行价人民币9.05元，募集资金总额为995,399,997.50元，扣除发行费用19,439,304.90元，募集资金净额为975,960,692.60元。截至2017年6月22日，公司上述发行募集的资金已全部到位，经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年6月22日出具信会师报字[2017]第ZC10577号《验资报告》验证。

2、以前年度已使用金额、本半年度使用金额及报告期末余额

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本次募集资金全部用于畲江园区服务配套项目及梅县区城市扩容提质工程PPP项目。截至2026年2月13 日止，本公司已按承诺累计使用820,377,212.96 元，募集资金账户累计产生的利息收入扣减手续费净额34,504,466.23元，节余募集资金余额为 190,087,945.87元。

公司于2026年2月13日召开第七届董事会第三次会议、2026年3月2日召开2026年第三次临时股东会，审议并通过《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司同意将2015年度非公开发行股票募集资金投资项目“畲江园区服务配套项目及梅县区城市扩容提质工程PPP项目”进行结项，并将募投项目结项后的节余募集资金合计190,087,945.87元永久补充流动资金，用于公司日常经营活动。

截至2026年6月30日，募集资金账户中有16,888,416.53元因诉讼被法院冻结无法转出，除此之外，公司已将其余募集资金转入公司一般账户用于日常生产经营活动，因冻结原因未转出的募集资金按照自有资金进行管理。

（二）募集资金存放和管理情况

1、募集资金的管理情况

为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司根据中国证监会《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等法律法规以及《公司章程》等相关规定，根据实际情况，制订了《棕榈生态城镇发展股份有限公司募集资金使用管理办法》，对募集资金的存放、使用等方面均作出了具体明确的规定。在实际操作过程中，公司对募集资金实行专户存储，对募集资金的存放、使用及募集资金的相关管理工作符合《棕榈生态城镇发展股份有限公司募集资金使用管理办法》的规定。公司审计部门对募集资金项目进展情况进行监督，定期对募集资金使用情况进行检查。

公司已于2026年2月13日召开第七届董事会第三次会议、2026年3月2日召开2026年第三次临时股东会，审议并通过《关于募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》。公司根据《上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》的规定，已履行将“节余募集资金永久补充流动资金”的审议程序和信息披露义务，相关审议程序通过后，原节余的募集资金列入公司自有资金进行日常管理。

2、募集资金专户存储情况

本公司在中国民生银行广州分行开设募集资金专项账户（账号：699965679）；2017年6月，本公司、中国民生银行广州分行、安信证券股份有限公司三方根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的相关规定签订了《募集资金三方监管协议》，约定该募集资金专户仅用于募集资金的存储和使用，不得用作其他用途；2017年7月，由于本次非公开发行募投项目由项目公司梅州市梅县区棕沅项目投资管理有限公司组织实施，本公司、广州农村商业银行股份有限公司黄陂支行、安信证券股份有限公司与梅州市梅县区棕沅项目投资管理有限公司四方根据《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》的相关规定签订了《募集资金四方监管协议》，约定该募集资金专户仅用于募集资金的存储和使用，不得用作其他用途。

公司聘请中原证券股份有限公司担任公司2020年度非公开发行股票的保荐机构和主承销商，鉴于保荐机构发生变更，2021年4月，公司、中国民生银行广州分行、中原证券股份有限公司重新签署了《募集资金三方监管协议》；公司、广州农村商业银行股份有限公司黄陂支行、中原证券股份有限公司与梅州市梅县区棕沅项目投资管理有限公司重新签署了《募集资金四方监管协议》。募集资金监管协议与深圳证券交易所募集资金监管协议范本不存在重大差异，三方、四方监管协议能够正常履行。

截至2026年6月30日，募集资金账户中有16,888,416.53元因诉讼被法院冻结无法转出，除此之外，公司已将其余募集资金转入公司一般账户用于日常生产经营活动，因冻结原因未转出的募集资金按照自有资金进行管理。

（三）半年度募集资金实际使用情况

本公司2015年度非公开发行股票募集资金于2026年半年度募集资金实际使用情况详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（四）2026年半年度募集资金投资项目变更情况

无。

（五）募集资金使用及披露中存在的问题

公司已按《上市公司监管指引第2号一上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一主板上市公司规范运作》《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号一公告格式》及《公司募集资金使用管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了公司2015年度非公开发行股票募集资金在2026年半年度存放与使用的情况，不存在违规使用募集资金的情形。

棕榈生态城镇发展股份有限公司董事会

2026年8月26日

附件1：募集资金使用情况对照表

金额单位：人民币万元

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注1：2026年半年度实现的效益1,077.73万元为含税金额。

证券代码：002431 证券简称：ST棕榈 公告编号：2026-106

棕榈生态城镇发展股份有限公司

关于拟续聘2026年度会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

1、大信会计师事务所(特殊普通合伙) 对公司2025年度财务报表进行了审计，并出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见审计报告。

2、本次续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度审计机构，符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4 号）的规定。

一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明

大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”） 具有证券业务从业资格，有着丰富的上市公司审计工作经验。在公司2024年度、2025年度财务报告审计工作中，严格遵守国家相关的法律法规，独立、客观、公正地为公司提供了优质的审计服务，体现了良好的职业道德和专业的职业素养，较好地完成了公司的审计工作任务。为保持审计工作的连续性和稳定性，公司计划继续聘任大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度审计机构，为公司提供2026年度财务报告审计和内部控制报告审计，聘期一年，并提请公司股东会授权公司管理层与其签署相关协议并根据行业标准和公司审计工作的实际情况决定其报酬。

二、拟续聘会计师事务所的基本情况

（一）机构信息

1、基本信息

大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）成立于1985年，2012年3月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路1号22层2206。大信在全国设有33家分支机构，在香港设立了分所，并于2017年发起设立了大信国际会计网络，目前拥有美国、加拿大、澳大利亚、德国、法国、英国、新加坡等48家网络成员所。大信是我国最早从事证券服务业务的会计师事务所之一，首批获得H股企业审计资格，拥有超过30年的证券业务从业经验。

2、人员信息

首席合伙人为谢泽敏先生。截至2025年12月31日，大信从业人员总数3,914人，其中合伙人182人，注册会计师1,053人。注册会计师中，超过500人签署过证券服务业务审计报告。

3、业务信息

2025年度业务收入16.54亿元，为超过10,000家公司提供服务。业务收入中，审计业务收入14.17亿元、证券业务收入4.83亿元。2025年上市公司年报审计客户218家（含H股），平均资产额208.93亿元，收费总额2.77亿元。主要分布于制造业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，水利、环境和公共设施管理业、科学研究和技术服务业。本公司同行业上市公司审计客户3家。

4、投资者保护能力

职业保险累计赔偿限额和计提的职业风险基金之和超过2亿元，职业风险基金计提和职业保险购买符合相关规定。

近三年，本所因执业行为承担民事责任的情况包括昌信农贷等四项审计业务，投资者诉讼金额共计581.51万元，均已履行完毕，职业保险能够覆盖民事赔偿责任。

5、诚信记录

近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚10次、行政监管措施16次、自律监管措施及纪律处分18次。67名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚0次、行政处罚25人次、行政监管措施34人次、自律监管措施及纪律处分46人次。

（二）项目信息

1、基本信息

拟签字项目合伙人：范金池

拥有注册会计师、资产评估师、注册税务师执业资质。2008年成为注册会计师，1997年开始从事上市公司审计，2008年开始在大信执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署的上市公司审计报告有棕榈生态城镇发展股份有限公司等公司年度审计报告。未在其他单位兼职。

拟签字注册会计师：杜卫

拥有注册会计师执业资质。2014年成为注册会计师，2015年开始从事上市公司审计，2014年开始在大信执业，2024年开始为本公司提供审计服务，近三年签署的上市公司审计报告有棕榈生态城镇发展股份有限公司等公司年度审计报告。未在其他单位兼职。

项目质量复核人员：刘仁勇

拥有注册会计师执业资质，2004年开始在大信执业，2005年成为注册会计师，2011年开始从事上市公司审计质量复核。近三年复核的上市公司审计报告有棕榈生态城镇发展股份有限公司等公司年度审计报告。未在其他单位兼职。

2、诚信记录

拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及派出机构、行业主管部门的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

3、独立性

拟签字项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员不存在违反《中国注册会计师独立性准则第1号一一财务报表审计和审阅业务对独立性的要求》《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形，未持有和买卖公司股票，也不存在影响独立性的其他经济利益，定期轮换符合规定。

4、审计收费

审计费用定价原则：主要基于专业服务所承担的工作量和时间，根据行业标准和公司审计工作的实际情况决定其报酬。2026年度审计费用拟参照2025年费用标准执行。

公司董事会提请公司股东会授权公司管理层根据公司2026年度具体的审计要求和审计范围与大信协商确定相关的审计费用。

三、拟续聘会计师事务所所履行的程序

（一）审计委员会履职情况

公司董事会审计委员会对大信会计师事务所（特殊普通合伙）进行了充分了解，认为大信会计师事务所（特殊普通合伙）具备良好的独立性、专业胜任能力和投资者保护能力，在公司2024年度、2025年度财务报告审计工作中，均能按照有关法规政策，独立完成审计工作，为公司建立和完善内控制度起到了积极的建设性作用，符合为公司提供2026年度财务报告审计和内部控制报告审计的要求。为保持审计工作的连续性和稳定性，同意续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度审计机构，为公司提供2026年度财务报告审计和内部控制报告审计，聘期一年，并提请公司股东会授权公司管理层与其签署相关协议并根据行业标准和公司审计工作的实际情况决定其报酬。

（二）董事会审议情况及生效日期

2026年8月25日，公司召开第七届董事会第十次会议，以9票同意、0票反对、0票弃权一致审议通过了《关于拟续聘2026年度会计师事务所的议案》，同意聘请大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度审计机构，为公司进行2026年度财务报告审计和内部控制报告审计。

（三）生效日期

根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》等相关规定，本事项尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

四、报备文件

1、第七届董事会第十次会议决议；

2、第七届董事会之审计委员会决议；

3、拟聘任会计师事务所基本情况信息。

特此公告。

棕榈生态城镇发展股份有限公司

董事会

2026年8月26日

证券代码：002431 证券简称：ST棕榈 公告编号：2026-107

棕榈生态城镇发展股份有限公司

关于召开2026年第九次临时股东会的通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的规定，经2026年8月25日公司第七届董事会第十次会议审议通过，公司定于2026年9月14日（星期一）下午2:30召开公司2026年第九次临时股东会，本次会议采取现场投票与网络投票相结合的方式进行，现将会议具体事宜通知如下：

一、召开会议基本情况

（一）股东会届次：2026年第九次临时股东会

（二）会议召集人：公司董事会

（三）会议召开的合法、合规性：公司第七届董事会第十次会议审议通过《关于提请召开2026年第九次临时股东会的议案》，本次股东会的召开符合法律法规、深圳证券交易所和《公司章程》的相关规定。

（四）现场会议召开时间：2026年9月14日（星期一）下午2:30

（五）网络投票时间

1、通过深圳证券交易所交易系统进行网络投票的时间为2026年9月14日上午9:15-9:25；9:30-11:30,下午13:00-15:00；

2、通过深圳证券交易所互联网投票系统进行网络投票的时间为2026年9月14日上午9:15至下午15:00期间的任意时间。

（六）现场会议召开地点：河南省郑州市管城回族区东风南路与康宁街交叉口海汇中心3A-17楼公司会议室

（七）股权登记日：2026年9月8日（星期二）

（八）会议召开方式：本次股东会采取现场投票与网络投票相结合的方式召开。公司将通过深圳证券交易所交易系统和互联网投票系统（http://wltp.cninfo.com.cn）向全体股东提供网络形式的投票平台，股东可以在网络投票时间内通过上述系统行使表决权。

同一股份只能选择现场或网络表决方式中的一种，如同一股份通过现场和网络投票系统重复投票，以第一次投票为准。

（九）会议出席对象

1、截至2026年9月8日下午交易结束后，中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的公司股东均有权以通知公告的方式出席本次临时股东会及参加表决或在网络投票时间内参加网络投票，不能亲自出席本次临时股东会的股东可授权他人代为出席（被授权人不必是公司股东，授权委托书见附件一）。

2、公司董事、高级管理人员。

3、公司聘请的见证律师。

4、根据相关法规应当出席股东会的其他人员。

二、会议审议事项

表一：本次股东会提案编码表

■

上述提案已于2026年8月25日经公司第七届董事会第十次会议审议通过，具体内容详见《中国证券报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）的相关公告。

上述提案为影响中小投资者利益的重大事项，需对中小投资者的表决单独计票并披露。

【注：中小投资者是指以下股东以外的其他股东：1、上市公司的董事、高级管理人员；2、单独或者合计持有上市公司5%以上股份的股东。】

三、参加现场会议的登记办法

（一）登记时间：2026年9月9日9:00-17:00

（二）登记方式：

1、由法定代表人代表法人股东出席本次会议的，应出示本人身份证、营业执照复印件（盖公章）、法定代表人身份证明、证券账户卡；

2、由法定代表人委托的代理人代表法人股东出席本次会议的，代理人应出示本人身份证、法人股东单位的法定代表人依法出具的书面授权委托书、营业执照复印件（盖公章）、证券账户卡；

3、个人股东亲自出席本次会议的，应出示本人身份证或其他能够表明其身份的有效证件或证明、证券账户卡；

4、由代理人代表个人股东出席本次会议的，应出示代理人本人有效身份证件、委托人亲笔签署的股东授权委托书、证券账户卡；

5、出席本次会议人员应向大会登记处出示前述规定的授权委托书、本人身份证原件，并向大会登记处提交前述规定凭证的复印件。异地股东可用信函或传真方式登记，信函或传真应包含上述内容的文件资料（信函或传真方式以2026年9月9日17:00前到达本公司为准）。

（三）登记地点：证券发展部

四、参加网络投票的具体操作流程

本次临时股东会向股东提供网络形式的投票平台，网络投票包括交易系统投票和互联网投票，网络投票程序如下：

（一）网络投票的程序

1、投票代码：362431；投票简称：棕榈投票

2、表决方法

（1）填报表决意见

填报表决意见：同意、反对、弃权。

（2）本次股东会不设总议案。

（二）通过深交所交易系统投票的程序

1、投票时间为：2026年9月14日的交易时间，上午9:15-9:25；9:30-11:30,下午13:00-15:00。

2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

（三）通过深交所互联网投票系统投票的程序

1、互联网投票系统开始投票的时间为2026年9月14日上午9:15至下午15:00期间的任意时间。

2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统http://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录http://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

五、其他事项

（一）会议联系方式

通信地址：广东省广州市天河区马场路庆亿街3号珠光新城国际中心B座6楼

邮编：510627

联系电话：020-85189003

指定传真：020-85189000

联系人：梁丽芬

（二）会议费用

本次会议为期半天，与会股东食宿费、交通费自理。

（三）授权委托书见附件一、2026年第九次临时股东会回执见附件二。

棕榈生态城镇发展股份有限公司董事会

2026年8月26日

附件一：

棕榈生态城镇发展股份有限公司

2026年第九次临时股东会授权委托书

本人（本单位）作为棕榈生态城镇发展股份有限公司的股东，兹委托 先生/女士代表出席棕榈生态城镇发展股份有限公司2026年第九次临时股东会，受托人有权依照本授权委托书的指示对该次会议审议的各项议案进行投票表决，并代为签署本次会议需要签署的相关文件。本人（或本单位）对该次会议审议的各项议案的表决意见如下：

■

（说明：请在“表决意见”栏目相对应的“同意”或“反对”或“弃权”空格内填上“√”号。投票人只能表明“同意”、“反对”或“弃权”一种意见，涂改、填写其他符号，多选或不选的表决票无效，按弃权处理。）

委托人（签字盖章）：

委托人身份证号码或营业执照登记号码：

委托人股东账号：

委托人持股数量：

受托人身份证号码：

受托人（签字）：

委托日期： 年 月 日

附件二：

棕榈生态城镇发展股份有限公司

2026年第九次临时股东会回执

致：棕榈生态城镇发展股份有限公司

■

附注：

1、上述回执的剪报、复印件或按以上格式自制均有效。

2、已填妥及签署的回执，应于2026年9月9日或该日之前以专人送达、邮寄或传真方式交回本公司证券发展部。