贵州振华风光半导体股份有限公司2026年半年度报告摘要

公司代码：688439 公司简称：振华风光

第一节 重要提示

1.1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到http://www.sse.com.cn网站仔细阅读半年度报告全文。

1.2重大风险提示

公司已在本报告详细说明在经营过程中可能面临的各种风险，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析中的风险因素”。

1.3本公司董事会及董事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

1.4未出席董事情况

■

1.5本半年度报告未经审计。

1.6董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

1.7是否存在公司治理特殊安排等重要事项

□适用 √不适用

第二节 公司基本情况

2.1公司简介

公司股票简况

■

公司存托凭证简况

□适用 √不适用

联系人和联系方式

■

2.2主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

2.3前10名股东持股情况表

单位: 股

■

2.4前十名境内存托凭证持有人情况表

□适用 √不适用

2.5截至报告期末表决权数量前十名股东情况表

□适用 √不适用

2.6截至报告期末的优先股股东总数、前10名优先股股东情况表

□适用 √不适用

2.7控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

2.8在半年度报告批准报出日存续的债券情况

□适用 √不适用

第三节 重要事项

公司应当根据重要性原则，说明报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项

□适用 √不适用

证券代码：688439 证券简称：振华风光 公告编号：2026-029

贵州振华风光半导体股份有限公司

2026年第二季度计提资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

一、本次计提资产减值准备情况概述

根据《企业会计准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》和公司会计政策、会计估计的相关规定，为客观、公允地反映公司截至2026年6月30日的财务状况及经营成果，基于谨慎性原则，公司对合并报表范围内的各类资产进行了减值测试，对其中存在减值迹象的资产相应计提减值损失。

2026年第二季度，公司确认信用减值损失和资产减值损失共计29,251,594.74元。具体情况如下表所示：

单位：人民币元

■

二、本次计提减值准备事项的具体说明

（一） 信用减值损失

本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项，包括应收票据和应收账款）、其他应收款进行减值会计处理并确认坏账准备。对于由《企业会计准则第14号一一收入》规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。考虑了不同客户的信用风险特征，以账龄组合为基础评估对以摊余成本计量的金融资产的预期信用损失。

经测试，2026年第二季度计提信用减值损失金额共计15,658,633.35元。

（二） 资产减值损失

公司存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。存货可变现净值的确定依据：①产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额；②为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；③持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。

经测试，2026年第二季度计提资产减值损失金额共计13,592,961.39元。

三、本次计提减值准备对公司的影响

公司本次计提资产减值准备计入信用减值损失科目和资产减值损失科目，相应减少公司2026年第二季度利润总额29,251,594.74元。

四、其他说明

2026年第二季度计提资产减值准备是基于公司实际情况和企业会计准则做出的判断，真实反映了公司财务状况，不涉及会计计提方法的变更，符合法律法规及公司的实际情况，不会对公司的生产经营产生重大影响。

特此公告。

贵州振华风光半导体股份有限公司董事会

2026年8月27日

证券代码：688439 证券简称：振华风光 公告编号：2026-027

贵州振华风光半导体股份有限公司

2026年半年度募集资金存放、

管理与实际使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会《关于同意贵州振华风光半导体股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕1334号）同意注册，并经上海证券交易所同意，贵州振华风光半导体股份有限公司（以下简称“公司”）首次向社会公众发行人民币普通股（A股）股票5,000万股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格为人民币66.99元。募集资金总额为人民币3,349,500,000.00元，扣除全部发行费用（不含税）后实际募集资金净额为人民币3,259,923,588.89元。上述募集资金已全部到位，中天运会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行股票的募集资金到位情况进行了审验，于2022年8月23日出具了《验资报告》（中天运〔2022〕验字第90043号）。公司依照规定对募集资金采取了专户存储管理，并与保荐机构、募集资金专户监管银行签订了募集资金三方监管协议。

募集资金基本情况表

单位：万元 币种：人民币

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注：上表中以前年度已使用金额含永久补充流动资金132,179.60万元。

二、募集资金管理情况

为规范募集资金的存储、使用与管理，保障募集资金的安全，维护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所科创板股票上市规则》《上市公司募集资金监管规则》《上海证券交易所科创板上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等有关法律法规、规范性文件以及《贵州振华风光半导体股份有限公司章程》的规定，结合公司的实际情况，制定了《贵州振华风光半导体股份有限公司募集资金管理和使用办法》，对募集资金的存储、使用、变更、监督和责任追究等内容进行了明确规定，其中对募集资金使用的申请和审批手续进行了严格要求，保证专款专用。

为提高募集资金使用效率，公司分别在中国建设银行股份有限公司贵阳城北支行、招商银行股份有限公司贵阳分行、中国农业银行股份有限公司贵阳乌当支行、中国工商银行股份有限公司贵阳新添支行设立了募集资金专用账户，用于存放和管理募集资金。公司、保荐机构中信证券股份有限公司和上述银行支行或其上级管辖行已签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。协议内容与上海证券交易所制定的《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。截至2026年6月30日，协议各方均按照上述募集资金监管的规定行使权利，履行义务。

募集资金存储情况表

单位：万元 币种：人民币

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三、2026年半年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金投资项目资金使用情况

募集资金投资项目资金使用情况详见募集资金使用情况对照表。

（二）募投项目先期投入及置换情况

公司于2022年12月29日分别召开第一届董事会第十四次会议和第一届监事会第七次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金，置换资金总额为1,583.91万元，其中置换募投项目前期投入金额为1,069.20万元。该置换资金业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的《贵州振华风光半导体股份有限公司以募集资金置换已投入募集资金项目及支付发行费用的自筹资金的审核报告》（大信专审字[2022]第14-00142号）审验。

募集资金置换先期投入表

单位：万元 币种：人民币

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（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

公司于2025年10月27日召开第二届董事会第八次会议，审议通过《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过人民币155,000万元（包含本数）部分暂时闲置募集资金进行现金管理。

截至2026年6月30日，公司使用闲置募集资金购买的具有保本浮动收益的存款余额为0.00万元，未超过董事会对募集资金现金管理的授权范围。

募集资金现金管理审核情况表

单位：万元 币种：人民币

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募集资金现金管理明细表

单位：万元 币种：人民币

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注1：公司部分现金管理产品系由不同募集资金专户之间划转资金后购买，不存在向募集资金专户之外的其他账户划转资金购买现金管理产品的情况，上表已反映由接收资金的专户购买现金管理产品的明细情况。

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司于2024年10月29日召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用不超过人民币50,000.00万元超募资金永久补充流动资金，占超募资金总额比例为24.28%，用于与主营业务相关的生产经营活动。公司最近12个月内累计使用超募资金永久补充流动资金或者归还银行贷款的金额未超过首次公开发行超募资金总额的30%，未违反中国证监会、上海证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定。

报告期内，公司不存在使用超募资金永久补充流动资金情况。截至2026年6月30日，公司累计使用超募资金永久补充流动资金132,174.69万元。

超募资金使用情况明细表

单位：万元 币种：人民币

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（六）超募资金用于在建项目及新项目（包括收购资产等）或回购本公司股份并注销的情况

超募资金使用情况明细表（用于在建项目及新项目）

单位：万元 币种：人民币

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公司经第一届董事会第十九次会议、第一届监事会第十二次会议、2023年第二次临时股东大会，审议通过了《关于使用部分超募资金受让控股股东土地使用权及在建工程暨关联交易的议案》，同意使用超募资金34,688.47万元用于购买控股股东中国振华电子集团有限公司所拥有的位于贵州省贵阳市白云区沙文生态科技产业园C地块的土地使用权及101#封测办公楼、102#食堂、103#封测厂房等土建工程（以下简称标的资产）。其中，使用超募资金支付标的资产对价金额为人民币23,914.47万元（含增值税）；使用超募资金4,500.00万元（最终金额以双方共同委托第三方机构的专项审计结果为准）支付该项目建设过渡期建设费用；使用超募资金6,274.00万元支付该项目后续工程费用。

2023年-2026年半年度，公司累计使用超募资金支付上述款项29,856.72万元，其中支付标的资产交易对价23,914.47万元，支付后续工程费用5,942.25万元。

截至2026年6月30日，该项目工程尚未结算完成。

（七）节余募集资金使用情况

公司于2025年6月27日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将研发中心建设项目结项，并将该项目节余募集资金8,178.00万元（含利息收入和理财收益，实际金额以资金转出当日计算的该项目募集资金剩余金额为准）永久补充流动资金，用于公司日常生产经营。

募集资金结余的原因，主要是由于公司通过招投标、竞争性谈判等方式加强项目建设各个环节费用的控制、监督和管理，合理调度和优化配置各项资源，降低项目建设成本和费用，以及集成电路设备仪器及软件厂商价格都有所降低。具体内容详见公司于2025年6月28日披露的《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》。

截至2026年6月30日，研发中心建设项目节余募集资金已使用4.91万元进行补充流动资金。

节余募集资金使用情况表

单位：万元 币种：人民币

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（八）募集资金使用的其他情况

公司于2024年3月13日召开第一届董事会第二十一次会议及第一届监事会第十四次会议，会议审议通过了《关于使用自有资金方式支付研发中心项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意使用自有资金方式支付研发中心项目所需资金，之后定期以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户，该部分等额置换资金视同研发中心项目已使用资金。

截至2026年6月30日，公司累计以募集资金等额置换使用自有资金垫付的研发中心项目费用5,256.33万元，其中2024年度置换4,628.18万元，2025年度置换628.15万元。

公司于2024年10月29日召开第二届董事会第三次会议及第二届监事会第三次会议，会议审议通过了《关于使用承兑汇票、信用证等方式支付募投项目所需资金并以募集资金等额置换的议案》，同意使用承兑汇票、信用证等方式支付募投项目所需资金，并按月以募集资金等额置换，并从募集资金专户划转等额资金至公司一般账户，该部分等额置换资金视同募投项目已使用资金。

截至2026年6月30日，公司累计以募集资金等额置换商业承兑汇票到期承兑资金1,344.08万元，其中2024年度置换262.38万元，2025年度置换1,076.74万元,2026年置换4.96万元。

四、变更募投项目的资金使用情况

2026年半年度，公司不存在变更募投项目资金的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2026年半年度，公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。

特此公告。

贵州振华风光半导体股份有限公司董事会

2026年 8 月 27 日

附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元 币种：人民币

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注1：公司于2025年6月27日召开第二届董事会第六次会议、第二届监事会第六次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将研发中心建设项目结项。

注2：截至报告期末累计补充流动资金132,179.60万元中，包含使用研发中心建设项目结余资金补流4.91万元。

证券代码：688439 证券简称：振华风光 公告编号：2026-030

贵州振华风光半导体股份有限公司

第二届董事会第十三次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性依法承担法律责任。

一、董事会会议召开情况

贵州振华风光半导体股份有限公司（以下简称“公司”）第二届董事会第十三次会议于2026年8月26日14时以现场结合通讯方式召开。本次会议通知于2026年8月14日以书面及电子邮件等方式通知全体董事。会议由董事长朱枝勇先生主持，会议应到董事7人，实到董事6人，职工董事冯伟女士因个人原因，未能出席本次会议，特委托独立董事董延安先生代为出席并就本次会议审议的议题行使表决权。本次会议的召集和召开、表决方式、决议内容符合《中华人民共和国公司法》《上海证券交易所科创板股票上市规则》等相关法律法规、规范性文件及《贵州振华风光半导体股份有限公司章程》的相关规定，会议决议合法有效。

二、董事会会议审议情况

与会董事认真审议本次会议相关议案，以书面记名投票表决方式作出如下决议：

（一）审议通过《2026年半年度报告及摘要》

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

本议案在提交董事会审议前，已经2026年第二次审计委员会审议通过。

具体内容详见公司于2026年8月27日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《贵州振华风光半导体股份有限公司2026年半年度报告》及《贵州振华风光半导体股份有限公司2026年半年度报告摘要》。

（二）审议通过《2026年度“提质增效重回报”行动方案的半年度评估报告》

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

具体内容详见公司于2026年8月27日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《贵州振华风光半导体股份有限公司2026年“提质增效重回报”行动方案的半年度评估报告》。

（三）审议通过《2026年半年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

本议案在提交董事会审议前，已经2026年第二次审计委员会审议通过。

具体内容详见公司于2026年8月27日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《贵州振华风光半导体股份有限公司2026年半年度募集资金存放、管理与实际使用情况的专项报告》（公告编号：2026-027）。

（四）审议通过《关于对中国电子财务有限责任公司2026年半年度风险持续评估报告》

表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。关联董事朱枝勇先生、胡锐先生回避表决。

本议案在提交董事会审议前，已经第二届董事会独立董事第五次专门会议审议通过。2026年第二次审计委员会会议审议通过。

具体内容详见公司于2026年8月27日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《贵州振华风光半导体股份有限公司关于对中国电子财务有限责任公司2026年半年度风险持续评估报告的公告》（公告编号：2026-028）。

（五）审议通过《2026年第二季度计提资产减值准备的议案》

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

本议案在提交董事会审议前，已经2026年第二次审计委员会审议通过。

具体内容详见公司于2026年8月27日在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）披露的《贵州振华风光半导体股份有限公司2026年第二季度计提资产减值准备的公告》（公告编号：2026-029）。

（六）审议通过《关于修订〈内控手册（含权限表）〉的议案》

表决结果：同意7票，反对0票，弃权0票。

特此公告。

贵州振华风光半导体股份有限公司董事会

2026年8月27日

证券代码：688439证券简称：振华风光公告编号：2026-028

贵州振华风光半导体股份有限公司

关于对中国电子财务有限责任公司

2026年半年度风险持续评估报告的公告

本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、财务公司基本情况

（一）财务公司基本信息

1.中电财务公司是经中国人民银行银复〔2000〕243号文件批准成立的全国性非银行金融机构。

2.金融许可证机构编码：L0014H211000001

3.统一社会信用代码：91110000102090836Y

4.2024年6月经国家金融监督管理总局北京监管局京金复〔2024〕379号文件批准，以资本公积33,040.90万元和未分配利润26,859.10万元转增注册资本，转增后，注册资本金从19.01亿元人民币增加至25.00亿元；2024年12月经国家金融监督管理总局北京监管局京金复〔2024〕730号文件批准，中国电子信息产业集团有限公司受让中电财务公司第二大股东南京中电熊猫信息产业集团有限公司持有的23.61%股权；2025年12月经国家金融监督管理总局北京监管局京金复〔2025〕864号文件批准，中国电子信息产业集团有限公司以人民币15亿元对中电财务公司进行增资，其中8.11亿元计入实收资本、6.89亿元计入资本公积（本次增资于2026年2月2日完成工商变更），本次增资后，中国电子信息产业集团有限公司持有中电财务公司85.84%的股权。

5.法定代表人：李兆明（法定代表人于2026年2月2日变更）

6.注册地址：北京市海淀区中关村东路66号甲1号楼二十、二十一层

7.经营范围：企业集团财务公司服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动）

（二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例

■

二、财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境

中电财务实行董事会领导下的总经理负责制。中电财务已按照《中国电子财务有限责任公司章程》中的规定建立了股东会、董事会和监事会，并且对董事会和董事、监事会和监事、经理层和高级管理人员在内部控制中的责任进行了明确规定，确立了股东会、董事会、监事会和经理层之间各负其责、规范运作、相互制衡的公司治理结构。

组织架构设置情况如下：

■

中电财务公司将加强内控机制建设、规范经营、防范和化解金融风险放在各项工作的首位，以培养员工具有良好职业道德与专业素质、增强员工的风险防范意识为基础，通过加强或完善内部稽核、培养教育、考核和激励机制等各项制度，全面完善中电财务内部控制制度。

（二）风险的识别与评估

中电财务建立了涵盖所有业务的管理制度，在业务制度中均明确了各项业务的风险控制点和控制要求，每年对现有制度进行梳理，按照年度修订计划对规章制度进行新建或修订，如遇监管规定变更及时修订相应规章制度，持续更新完善内部制度体系，确保覆盖所有业务领域和关键管理环节。在业务系统中将各项制度的合规管理要求嵌入了各项流程中，对业务系统关键节点进行了刚性控制，减少人为操纵因素，降低操作风险。通过业务系统的不断完善，实现实时监测和自动预警，确保各项经营管理决策和执行活动可控制、可追溯、可检查。

（三）控制活动

1.资金管理

中电财务根据国家有关部门及人民银行规定的各项规章制度，制定了《银行类同业授信管理办法》《同业存款管理办法》《同业拆借业务管理办法》《商业汇票转贴现及再贴现业务管理办法》等业务管理办法、业务操作流程，有效控制了业务风险。

（1）在资金计划管理方面，中电财务业务经营严格遵循《企业集团财务公司管理办法》中的资产负债管理规定，通过制定和实施资金计划管理、同业资金拆借管理等制度，保证中电财务资金的安全性和流动性。

（2）在成员单位存款业务方面，中电财务严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。

（3）资金集中管理和内部转账结算业务方面，成员单位在中电财务开设结算账户，通过登录中电财务结算平台提交指令及向中电财务提交书面指令实现资金结算，严格保障结算的安全、快捷、通畅，同时具有较高的数据安全性。其内部网络如下：

每日营业终了，结算部将业务数据传递给财务部交账。财务部及时记账，换人复核，保证入账及时、准确，发现问题及时反馈，并将资金核算纳入中电财务整体财务核算。为降低风险，中电财务将支票、预留银行印鉴章（包括财务章和名章）交由不同人员分管。

（4）对外融资方面，中电财务同业拆借业务严格按照《同业拆借管理办法》，通过全国银行间同业拆借中心的电子交易系统进行，拆入资金仅为资金头寸的短期调剂需要，发生同业拆借业务及时披露。

2.信贷业务控制

（1）信贷管理

贷款管理实行客户经理负责制，中电财务贷款的对象仅限于中国电子信息产业集团有限公司的成员单位。中电财务根据各类业务的不同特点制定了《综合授信业务管理办法》《贷款业务管理办法》《商业汇票贴现业务管理办法》《票据代理贴现业务管理办法》《委贷管理办法》《银团贷款业务管理办法》等，规范了各类业务操作流程。建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷管理制度：

建立了审贷分离、分级审批的贷款管理办法。贷款调查评估人员负责贷款调查评估，承担调查失误和评估失准的责任；贷款审查人员负责贷款风险的审查，承担审查失误的责任；贷款发放人员负责贷款的检查和清收，承担检查失误、清收不力的责任。

中电财务授信额度的审批由贷款审批委员会决定。金融市场部门核准授信额度和授信申请，风险管理部门出具风险意见后，报送贷款审批委员会审批。

（2）贷后管理

客户市场部门负责对贷出款项的贷款用途、收息情况、逾期贷款和展期贷款进行监控管理，对贷款的安全性和可收回性进行贷后检查。中电财务根据《金融资产风险分类和损失准备金提取及核销管理办法》的规定定期对贷款资产进行风险分类，依据《预期信用损失法实施管理办法》计提贷款损失准备。

3.投资业务控制

中电财务主要对存量投资产品（固定收益类公开募集证券投资基金）进行管理。中电财务根据国家有关部门各项规章要求，制定了《固定收益类有价证券投资业务管理办法》《债券投资管理办法》《交易所债券回购管理办法》《基金投资业务管理办法》等制度，上线了投资信息系统，加强投资审批、资金出款、风险管控、数据统计、财务核算等管理。

（1）金融交易部根据投资决策委员会批准的投资品种、投资比例、价格等要素，进行固定收益类有价证券的交易。严格控制操作风险，交易时，实行双人办理，实行一人主办、一人复核制，确保操作指令发送无误。

（2）实行交易与清算分离制度。对固定收益类有价证券交易用款，由投资业务岗经办人员提请资金划拨申请，由同业岗经办人员调拨资金，结算岗负责清算划款，财务岗负责记账。

（3）建立自行检查、制约和调整内部活动的自律体系，以保证固定收益类有价证券投资业务运作的效率，保证业务报告的准确性、及时性，保证对法律法规的遵循。

4.中间业务控制

中电财务中间业务主要是委托贷款业务。

委托贷款业务由中电财务金融市场部门负责办理。中电财务在办理委托贷款业务时遵循不垫款、不承担风险的原则，即委托贷款必须先存后贷，委托贷款总额不得超过委托存款总额，贷款未到期或到期未收回，委托人不能提取相应的委托存款。在委托存贷款期间对其使用情况进行监督并协助收回。

5.内部稽核控制

中电财务建立健全内部审计组织体系，设立对董事会负责的独立内部审计部门——审计部，建立以《内部审计管理办法》为制度基础，以各项业务审计规范为检查重点的“1+N”内部审计制度体系，审计部负责审查经营活动和内部控制执行情况，及时督促问题整改，将发现问题和整改情况定期向董事会汇报，对内部控制薄弱环节和由此可能导致的各种风险，向管理层提出有价值的改进意见和建议，有效发挥“强监督、控风险、促发展”的作用。

6.信息系统控制

中电财务管理信息系统包括新核心业务系统、统一数据平台、OA系统、财务系统、投资管理系统。新核心系统处理业务流程，保证数据准确实时。统一数据平台整合管理多系统数据，提供数据支持与分析。OA系统提升办公效率，实现无纸化与流程自动化。财务系统专注财务管理，涵盖账务、预算与报表。投资管理系统支持投资决策与风险评估，优化资源配置与回报。2025年中电财务升级了核心业务系统和统一数据平台，核心业务系统重点优化了业务功能、自动化处理和移动端体验，提升了系统性能与操作便利性。此举增强了消息推送的及时性、网银结算的时效性与稳定性，保障了集团资金结算的安全和效率。统一数据平台升级为数智分析平台,并围绕六类业务场景建立指标库，生成监控大屏与规范报表，制定数据质量校验规则，构建多个管理模型，提升了工作效率与风险防控能力。

中电财务信息科技风险管理体系健全，职责明确，制度与技术完备。未发生过风险事件。中电财务明确主要领导、分管领导及信息技术部责任，各部门协同参与。每年执行应急演练。内部网络采用异构防火墙分区管控，员工上网受白名单限制，终端及主机部署安全防护系统。网络威胁感知系统实时分析告警，与集团联动。核心系统数据实时异地灾备并每日验证备份，其他重要系统夜间备份。互联网出口由集团SD-WAN统一防护，边界部署防火墙并实施严格VPN策略。定期接收并处理监管与集团风险提示，加强密码管理。每年通过多种方式提升员工安全意识。

（四）内部控制总体评价

中电财务的内部控制制度是完善的，执行是有效的。在资金管理方面较好地控制资金流转风险；在信贷业务方面建立了相应的信贷业务风险控制程序，使整体风险控制在合理的水平。

三、财务公司经营管理及风险管理情况

（一）财务公司主要财务数据

单位：人民币元

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如上表，截至2026年6月30日，银行存款205.85亿元，存放中央银行款项18.73亿元；实现利息净收入2.38亿元，实现利润总额1.44亿元，实现税后净利润1.08亿元。

（二）财务公司管理情况

中电财务自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《金融企业会计制度》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及中电财务章程规范经营行为，加强内部管理。

（三）财务公司监管指标

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四、上市公司在财务公司存贷情况

截至2026年6月30日，本公司在中电财务公司的存款余额为106,419.00万元，贷款本金余额为10,000.00万元，票据贴现未到期余额为0万元。

本公司在中电财务公司的存贷款安全性和流动性良好，未发生中电财务公司因现金头寸不足而延迟付款的情况。本公司已制定了在中电财务公司金融业务的风险处置预案，以进一步保证本公司在中电财务公司金融业务的安全性。

五、持续风险评估措施

保持规范运作并防控风险，公司严格执行《在中国电子财务有限责任公司存款的风险处置预案》。公司与中电财务发生存贷款业务期间，将每半年取得并审阅中电财务的财务报告，对其经营资质、业务和风险状况等进行评估，出具风险持续评估报告，并与公司半年度报告、年度报告同时披露。

六、风险评估意见

基于以上分析与判断，本公司认为：

（一）中电财务公司具有合法有效的《金融许可证》《企业法人营业执照》；

（二）未发现中电财务公司存在违反国家金融监督管理总局颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，中电财务公司的资产负债比例符合该办法的要求；

（三）中电财务公司严格按照国家金融监督管理总局《企业集团财务公司管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令2022年第6号公布）之规定经营，经营业绩良好，截至2026年6月30日本公司与财务报表相关资金、信贷、投资、稽核、信息管理等风险管理体系不存在重大缺陷。

七、其他说明

无。

特此公告。

贵州振华风光半导体股份有限公司董事会

2026年8月27日