上海雅仕投资发展股份有限公司
第四届董事会第二十一次会议
决议公告

证券代码：603329 证券简称：上海雅仕 公告编号：2026-053

上海雅仕投资发展股份有限公司

第四届董事会第二十一次会议

决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

一、董事会会议召开情况

上海雅仕投资发展股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第二十一次会议于2026年10月13日在公司会议室以现场结合通讯表决方式召开，会议通知及相关资料已于2026年10月10日以电子邮件方式发出。本次会议应出席会议的董事9名，实际出席会议的董事9名，其中现场参会董事3名，以通讯表决方式参会董事6名，部分高级管理人员列席会议，本次会议由董事长谢承魁先生主持。会议参与表决人数及召集、召开程序符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，所作决议合法有效。根据《公司章程》《董事会议事规则》的有关规定并经全体董事一致同意，本次董事会会议豁免通知时限要求。

二、董事会会议审议情况

本次董事会会议审议并通过了以下议案：

(一)审议通过《关于计提及转回资产减值准备的议案》

同意基于谨慎性原则，2026年1-9月计提资产减值准备1,267.68万元，转回信用减值准备359.14万元，以上综合影响将减少公司合并报表利润总额908.54万元。具体内容详见公司于同日披露的《关于计提及转回资产减值准备的公告》（公告编号：2026-054）。

表决结果：9票同意，0票反对，0票弃权。

本议案已经公司第四届审计委员会第二十四次会议审议通过。

特此公告。

上海雅仕投资发展股份有限公司

董 事 会

2026年10月14日

证券代码：603329 证券简称：上海雅仕 公告编号：2026-054

上海雅仕投资发展股份有限公司

关于计提及转回资产减值准备的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

上海雅仕投资发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年10月13日召开第四届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于计提及转回资产减值准备的议案》。现将具体情况公告如下：

一、本次计提及转回资产减值准备情况概述

公司依据企业会计准则及公司会计政策的相关规定，于2026年9月30日对公司合并报表范围内的应收账款、其他应收款、应收款项融资、存货等资产进行了全面清查，本着谨慎性原则，公司对截至2026年9月30日合并报表范围内存在减值迹象的资产进行减值测试，并对相关资产减值准备的计提及转回进行了会计处理。

二、本次计提及转回资产减值准备的具体情况

依据测试结果，2026年1-9月计提及转回的资产减值准备明细如下：

单位：万元 币种：人民币

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注：转回以正数列示，计提以负数列示。

三、本次计提及转回资产减值准备的相关说明

（一）存货跌价准备

公司存货按照资产负债表日成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。合同资产是以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本次计提存货跌价准备及合同资产减值准备金额共计1,267.68万元。

（二）信用减值损失

公司应收账款、其他应收款和应收款项融资以预期信用损失为基础进行减值会计处理。本次转回的信用减值准备主要为应收账款坏账准备、其他应收款坏账准备，共计359.14万元。

四、本次计提及转回资产减值准备对公司的影响

公司本次计提资产减值准备1,267.68万元，转回信用减值准备359.14万元，以上综合影响将减少公司合并报表利润总额908.54万元。

本次计提及转回资产减值准备的程序符合会计准则和相关法律法规的规定，遵循会计谨慎性原则，计提依据充分，与公司实际情况相符，计提减值准备后，能够真实、客观、公允地反映截至2026年9月30日公司的财务状况、资产价值及经营成果，有利于进一步夯实公司资产质量，提升风险防范能力，保障公司可持续发展，不存在损害公司和股东利益的行为。

特此公告。

上海雅仕投资发展股份有限公司

董 事 会

2026年10月14日