常州市凯迪电器股份有限公司
第四届董事会第九次会议决议公告
证券代码：605288 证券简称：凯迪股份 公告编号：2026-036
常州市凯迪电器股份有限公司
第四届董事会第九次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
一、董事会会议召开情况
常州市凯迪电器股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第九次会议于2026年10月15日以书面、电话和电子邮件方式发出，并于2026年10月20日在公司会议室以现场结合通讯表决的方式召开。本次会议应出席董事9人，实际出席董事9人（其中：不存在董事委托出席的情况、以通讯表决方式出席会议的董事3人），公司高级管理人员列席本次会议。本次会议由董事长周荣清主持，本次董事会的召集、召开符合《中华人民共和国公司法》和《常州市凯迪电器股份有限公司章程》等相关法律法规的规定，会议决议合法有效。
二、董事会会议审议情况
（一）以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于制定〈公司外汇套期保值业务管理制度〉的议案》
为规范公司外汇套期保值业务，强化风险管理，减少汇率波动对公司经营成果的影响，根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国外汇管理条例》《企业内部控制基本规范》及《公司章程》等有关规定，结合公司实际情况，公司拟制定《外汇套期保值业务管理制度》。
具体内容详见公司同日于指定信息披露媒体披露的《常州市凯迪电器股份有限公司外汇套期保值业务管理制度》。
（二）以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》
为有效防范和化解汇率、利率及商品价格波动风险，降低对公司生产经营的影响，提高公司财务稳健性，结合公司外币结算、外币融资及原材料采购等实际业务需求，公司及全资子公司拟开展不超过人民币20,000万元或等值外币的外汇套期保值业务，授权期限自本次董事会审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止。
具体内容详见公司同日于指定信息披露媒体披露的《常州市凯迪电器股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的公告》
（三）以9票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《公司关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》
根据公司外币收付汇业务需求及外汇市场波动风险，结合《企业会计准则》及《公司外汇套期保值业务管理制度》等有关规定，公司编制了《关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》，对业务必要性、可行性及风险控制措施进行了充分论证。
具体内容详见公司同日于指定信息披露媒体披露的《常州市凯迪电器股份有限公司关于开展外汇套期保值业务的可行性分析报告》
特此公告。
常州市凯迪电器股份有限公司董事会
2026年10月21日
证券代码：605288 证券简称：凯迪股份 公告编号：2026-037
常州市凯迪电器股份有限公司
关于开展外汇套期保值业务的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。
重要内容提示：
● 交易主要情况
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● 已履行及拟履行的审议程序
2026年10月20日，公司召开了第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》。本议案无需提交公司股东会审议。
● 特别风险提示
公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但仍存在汇率波动风险、履约风险、内部控制风险等风险，敬请广大投资者注意投资风险。
一、交易情况概述
（一）交易目的
公司及全资子公司拟开展的外汇套期保值业务是为满足正常生产经营需要，以真实经营业务为依托，且只限于与进出口业务相关的结算外币，交割期间与进出口业务的执行期间相匹配，且金额与预测回款金额相匹配；不进行任何以逐利为目的的投机性、套利性交易操作。
鉴于公司之全资子公司所涉及境外债务未来还本付息需办理人民币购汇的业务背景，为控制境外债务项下外汇波动风险，公司拟通过开展远期结售汇、外汇期权交易，达到锁定风险敞口的目的，减少境外债务存续期间汇率波动对公司的影响。
（二）交易金额
公司预计根据公司及全资子公司的实际业务需要，2026年拟开展的外汇套期保值业务任一时点的交易余额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过人民币20,000万元或等值外币；
（三）资金来源
公司开展外汇套期保值业务投入的资金来源为自有资金，不涉及募集资金。
（四）交易方式
公司及全资子公司拟开展的外汇套期保值工具包括远期结售汇、外汇期权及 上述产品组合。产品以套期保值为目的，以公司应收/应付外币金额为基础开展， 用于锁定成本、规避利率、汇率波动等风险。公司及全资子公司开展的外汇套期 保值业务需与经国家外汇管理局和中国人民银行或是所在国家及地区金融外汇 管理当局批准、具有办理外汇套期保值业务经营资质的金融机构进行交易。
（五）交易期限
授权期限为自公司第四届董事会第九次会议审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止，并由董事会授权公司财务部门在上述额度范围内具体办理外汇套期保值业务相关事项；
二、 审议程序
公司于2026年10月20日召开公司第四届董事会第九次会议，审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司及全资子公司根据实际业务需要开展外汇套期保值业务，任一时点的交易余额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）不超过人民币20,000万元或等值外币。提请公司董事会授权公司财务部门在上述额度范围内具体办理外汇套期保值业务相关事项，授权期限为自第四届董事会第九次会议审议通过之日起至2026年年度股东会召开之日止。
三、交易风险分析及风控措施
（一）风险分析
公司开展的外汇套期保值业务遵循锁定汇率风险、套期保值的原则，不做投机性、套利性的交易操作，开展外汇套期保值业务交易可以部分抵消汇率波动对公司的影响，但仍存在一定的风险：
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，外汇套期保值确认书约定的外汇套期保值汇率可能偏离实际收付汇时的汇率，将可能造成公司汇兑损失；
2、履约风险：不合适的交易方选择可能引发公司购买外汇套期保值产品的履约风险；
3、内部控制风险：外汇套期保值业务交易专业性较强，复杂程度高，可能会由于内控制度不够完善、操作人员未按规定程序进行交易操作或未能充分理解外汇套期保值产品信息而产生风险；
4、法律风险：在开展交易时，如交易合同条款不明确，将可能面临法律风险；
5、政策风险：国内外相关金融监管机构关于外汇管理方面政策调整，可能对市场或操作造成的影响，对公司外汇套期保值业务带来一定的不确定性。
（二）风险控制措施
1、为降低汇率波动风险，公司将实时关注国际市场环境，密切关注国际汇率变化并与银行等金融机构保持积极沟通；
2、慎重选择从事外汇套期保值业务交易的交易对手。公司将审慎评估交易的必要性和在相关国家和地区开展交易的政治、经济和法律等风险，充分考虑结算便捷性、交易流动性、汇率波动性等因素，不与非正规的机构进行交易，规避可能产生的履约风险；拟开展场外交易的，将评估交易必要性、产品结构复杂程度、流动性风险及交易对手信用风险；
3、公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度 》，对外汇套期保值业务的职责、基本原则和管理原则、业务操作流程、风险管理、信息隔离措施及信息披露作了明确规定；公司对参与外汇套期保值业务的人员进行宣贯，并要求严格执行外汇套期保值业务的操作规定和相关风险管理制度；合规管理中心将定期或不定期审查和监督外汇套期保值业务的实际运作情况，包括资金使用情况、盈亏情况、制度执行情况等，可以有效地规范外汇套期保值业务交易行为，控制外汇套期保值业务交易风险；
4、在业务操作过程中，公司将审慎审查与银行等金融机构签订的合约 条款，严格遵守相关法律法规的规定，防范法律风险，定期或不定期对外汇套 期保值业务的规范性、内控机制的有效性等方面进行监督检查。
四、交易对公司的影响及相关会计处理
公司拟开展外汇套期保值业务是以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，通过外汇套期保值业务提高积极应对外汇波动风险的能力，规避和防范汇率波动对公司的经营业绩造成不良影响，符合公司业务发展需求，不存在损害上市公司及股东利益的情形。
公司根据《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一套期会计》《企业会计准则第39号一公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的会计核算。最终会计处理以公司年度审计机构审计确认的会计报表为准。
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特此公告。
常州市凯迪电器股份有限公司董事会
2026年10月21日
