浙江海森药业股份有限公司2026年第三季度报告
证券代码：001367 证券简称：海森药业 公告编号：2026-046
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 √否
一、主要财务数据
（一） 主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 √否
■
（二） 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位：元
■
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 √不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√适用 □不适用
单位：元
■
二、股东信息
（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
■
持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况
□适用 √不适用
前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化
□适用 √不适用
（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表
□适用 √不适用
三、其他重要事项
√适用 □不适用
1、为规避和防范外汇汇率波动风险，公司于2026年8月20日召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及合并报表范围内子公司使用自有资金开展预计任一交易日持有的最高合约价值不超过1,500万美元（或等值其他货币）的外汇衍生品交易业务，预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过150万美元（或等值其他货币）。上述额度的使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。具体内容详见公司于2026年8月21日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于开展外汇衍生品交易业务（套期保值）的公告》（公告编号：2026-034）。
2、根据公司发展战略及业务发展需求，公司新增部分经营范围，并对《公司章程》相应条款进行修订。公司于2026年8月20日召开第三届董事会第二十一次会议，并于2026年9月7日召开2026年第一次临时股东会，审议通过了《关于新增经营范围、修订〈公司章程〉并办理工商变更登记的议案》。截至本报告披露日，公司已完成经营范围的变更登记及章程修正案的备案等相关手续，并取得了浙江省市场监督管理局换发的《营业执照》。具体内容详见公司分别于2026年8月21日、2026年9月22日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于新增经营范围、修订〈公司章程〉并办理工商变更登记的公告》（公告编号：2026-033）和《关于完成经营范围增加并换发营业执照的公告》（公告编号：2026-045）。
3、公司于2026年9月7日召开2026年第一次临时股东会及职工代表大会，选举产生了公司第四届董事会全体董事。同日，公司召开第四届董事会第一次会议，审议通过了《关于选举王雨潇为公司第四届董事会董事长、代表公司执行公司事务的董事的议案》《关于选举公司第四届董事会专门委员会成员的议案》以及聘任高级管理人员、内审部负责人和证券事务代表等相关议案。具体内容详见公司于2026年9月8日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于董事会完成换届选举及聘任高级管理人员、内审部负责人和证券事务代表的公告》（公告编号：2026-041）。
4、根据《上市公司股权激励管理办法》《浙江海森药业股份有限公司2024年限制性股票激励计划（草案）》等相关规定以及公司2024年第一次临时股东大会的授权，公司董事会认为，公司2024年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期及预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件已经成就，同意在首次授予部分第二个限售期届满后对符合解除限售条件的85名激励对象可解除限售的共计89.3772万股限制性股票办理解除限售事宜，在预留授予部分第一个限售期届满后对符合解除限售条件的31名激励对象可解除限售的共计21.2380万股限制性股票办理解除限售事宜。公司于2026年9月7日召开第四届董事会第一次会议，审议通过了《关于2024年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期及预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的议案》。具体内容详见公司于2026年9月8日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于2024年限制性股票激励计划首次授予部分第二个解除限售期及预留授予部分第一个解除限售期解除限售条件成就的公告》（公告编号：2026-043）。
四、季度财务报表
（一） 财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：浙江海森药业股份有限公司
2026年09月30日
单位：元
■
法定代表人：王雨潇 主管会计工作负责人：吴苏珍 会计机构负责人：吴苏珍
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
■
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。
法定代表人：王雨潇 主管会计工作负责人：吴苏珍 会计机构负责人：吴苏珍
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
■
（二） 2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 √不适用
（三） 审计报告
第三季度财务会计报告是否经过审计
□是 √否
公司第三季度财务会计报告未经审计。
浙江海森药业股份有限公司董事会
2026年10月23日
证券代码：001367 证券简称：海森药业 公告编号：2026-049
浙江海森药业股份有限公司
第四届董事会第二次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
浙江海森药业股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年10月15日以电子邮件及电话通知的方式向全体董事发出了关于召开第四届董事会第二次会议的通知，会议于2026年10月22日在公司会议室以现场方式召开。本次会议由董事长王雨潇女士主持，应出席董事7名，实际出席董事7名。公司董事会秘书及其他高级管理人员列席了本次会议。会议的召集和召开符合《中华人民共和国公司法》、《浙江海森药业股份有限公司章程》等有关规定，会议合法、有效。
二、董事会会议审议情况
1、审议通过《关于公司2026年第三季度报告的议案》
《2026年第三季度报告》内容真实、准确、完整地反映了公司2026年第三季度的经营状况和财务信息。
本议案已经公司第四届董事会审计委员会第二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
具体内容详见公司同日刊登在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)上的《2026年第三季度报告》（公告编号：2026-046）。
表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了该议案。
2、审议通过《关于重新审议房屋租赁暨关联交易的议案》
为满足公司行政办公、部分仓储及员工住宿需要，公司于2023年12月与海森保健品签订《房屋租赁合同》，继续租赁其位于东阳市六石街道新建村严甽的房屋，租赁房屋建筑面积12,377平方米，租赁期限8年，自2024年1月1日至2031年12月31日；第1~5年，租金每年人民币1,361,470.00元，第6~8年，租金每年人民币1,497,617.00元。
上述合同生效将满三年，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第6.3.19条“公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过三年的，应当每三年重新履行相关审议程序并披露”的相关规定，现将本关联交易提交董事会重新审议。
本议案已经公司第四届董事会审计委员会第二次会议和第四届董事会独立董事第二次专门会议审议通过，并同意提交董事会审议。
具体内容详见公司同日刊登在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于继续履行房屋租赁暨关联交易的公告》（公告编号：2026-047）。
表决情况：6票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了该议案。关联董事王雨潇女士对该议案回避表决。
3、审议通过《关于增加外汇衍生品交易业务额度的议案》
公司及合并报表范围内子公司使用自有资金开展外汇衍生品交易业务的额度由原任一交易日持有的最高合约价值不超过1,500万美元（或等值其他货币）、预计动用的交易保证金和权利金上限不超过150万美元（或等值其他货币），增加至任一交易日持有的最高合约价值不超过3,000万美元（或等值其他货币）、预计动用的交易保证金和权利金上限不超过300万美元（或等值其他货币）。上述额度的使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
本议案已经公司第四届董事会审计委员会第二次会议审议通过，并同意提交董事会审议。
具体内容详见公司同日刊登在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于增加外汇衍生品套期保值交易业务额度的公告》（公告编号：2026-048）。
表决情况：7票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了该议案。
三、备查文件
1、第四届董事会审计委员会第二次会议决议；
2、第四届董事会独立董事第二次专门会议决议；
3、第四届董事会第二次会议决议。
特此公告。
浙江海森药业股份有限公司董事会
2026年10月23日
证券代码：001367 证券简称：海森药业 公告编号：2026-047
浙江海森药业股份有限公司
关于继续履行房屋租赁暨关联交易的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
浙江海森药业股份有限公司（以下简称“公司”）为满足公司行政办公、部分仓储及员工住宿需要，经第三届董事会第三次会议同意，与关联法人东阳市海森保健品有限公司（以下简称“海森保健品”）签订《房屋租赁合同》，继续租赁其位于东阳市六石街道新建村严甽的房屋，租赁期限8年，自2024年1月1日至2031年12月31日。具体内容详见公司于2023年12月28日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）披露的《关于签订房屋租赁合同暨关联交易的公告》（公告编号：2023-041）。
上述合同生效将满三年，根据《深圳证券交易所股票上市规则》第6.3.19条“公司与关联人签订的日常关联交易协议期限超过三年的，应当每三年重新履行相关审议程序并披露”的相关规定，现将本关联交易提交董事会重新审议。
公司于2026年10月22日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于重新审议房屋租赁暨关联交易的议案》，现将具体情况公告如下：
一、关联交易概述
为满足公司行政办公、部分仓储及员工住宿需要，公司于2023年12月与海森保健品签订《房屋租赁合同》，继续租赁其位于东阳市六石街道新建村严甽的房屋，租赁房屋建筑面积12,377平方米，租赁期限8年，自2024年1月1日至2031年12月31日；第1~5年，租金每年人民币1,361,470.00元，第6~8年，租金每年人民币1,497,617.00元。
本次交易对方海森保健品为公司控股股东浙江海森控股有限公司（以下简称“海森控股”）的控股子公司，其实际控制人为王式跃先生、郭海燕女士、王雨潇女士，且王式跃先生（公司实际控制人之一）、王雨潇女士（公司实际控制人之一、董事长）分别担任海森保健品的执行董事、经理。根据《深圳证券交易所股票上市规则》及相关法律、法规的规定，海森保健品为公司的关联方。本次租赁事项构成了关联交易。
公司于2023年12月27日召开第三届董事会第三次会议审议通过了《关于签订房屋租赁合同暨关联交易的议案》，董事会表决情况为：5票同意，0票反对，0票弃权，关联董事王式跃先生、王雨潇女士回避表决。
公司于2026年10月22日召开第四届董事会第二次会议审议通过了《关于重新审议房屋租赁暨关联交易的议案》，董事会表决情况为：6票同意，0票反对，0票弃权，关联董事王雨潇女士回避表决。上述事项已经公司第四届董事会审计委员会第二次会议及第四届董事会独立董事第二次专门会议审议通过。
根据《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的相关规定，本次关联交易属于公司董事会审议权限，无需提交公司股东会审议。
本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，无须经过有关部门的批准。
二、关联方基本情况
（一）基本信息
企业名称：东阳市海森保健品有限公司
统一社会信用代码：91330783MA28D8692K
企业性质：有限责任公司（自然人投资或控股）
成立日期：2015年12月28日
住所：浙江省东阳市白云街道江滨南街1009号2301室
法定代表人：王式跃
注册资本：800万元人民币
主要经营范围：保健食品、预包装食品、保健理疗产品、化妆品加工制造和销售；煤炭（无储存）、建筑材料、机械销售；环保工程承接；电子产品（不含卫星地面接收设施、无线电发射设备及不含电镀）、机械设备制造（不含电镀）；进出口贸易。
股权结构：海森控股持股51.52%，王式跃持股31.20%，艾林持股6.18%，郭海燕持股5.28%，王雨潇持股4.00%，王冬艳持股1.82%
实际控制人：王式跃先生、郭海燕女士、王雨潇女士
（二）历史沿革、主要业务最近三年发展状况：2015年，浙江海森药业有限公司分立为浙江海森药业有限公司和东阳市海森置业有限公司（后更名为“东阳市海森保健品有限公司”）。海森保健品主要业务为对外投资，除此之外最近三年未开展其他业务。
（三）主要财务数据：
海森保健品最近一年及一期的主要财务数据（未经审计）如下：
单位：万元
■
（四）关联关系说明：海森保健品为公司控股股东海森控股的控股子公司，其实际控制人为王式跃先生、郭海燕女士、王雨潇女士，且王式跃先生（公司实际控制人之一）、王雨潇女士（公司实际控制人之一、董事长）分别担任海森保健品的执行董事、经理。根据《深圳证券交易所股票上市规则》第6.3.3条第二款中的第（二）项、第（四）项规定，海森保健品是公司的关联方。
（五）履约能力分析：海森保健品经营运转正常，不存在履约能力障碍。经核查，海森保健品非失信被执行人。
三、关联交易标的基本情况
房产位置：东阳市六石街道新建村严甽
房屋所有权人：东阳市海森保健品有限公司
承租标的：公司租赁该房屋用于行政办公、部分仓储及员工住宿，建筑面积合计12,377平方米。
截至本公告披露日，该房屋不存在抵押、质押或者第三人权利、不存在涉及有关资产的重大争议、诉讼或仲裁事项、不存在查封、冻结等司法措施等。
四、关联交易的定价政策及定价依据
本次交易的价格在参考标的房屋所在地及周边地区的房屋出租价格的基础上，结合实际，经双方协商确定。本次交易为正常的商业行为，定价原则合理、公允，遵守了自愿、等价、有偿的原则，不存在利用关联方关系损害上市公司、股东，特别是中小股东利益的情况。
五、关联交易协议的主要内容
出租人（甲方）：东阳市海森保健品有限公司
承租人（乙方）：浙江海森药业股份有限公司
（一）房屋基本情况
甲方将其合法拥有的座落在浙江省金华市东阳市六石街道新建村严甽自然村的房屋出租给乙方使用，房屋建筑面积：12,377平方米。
（二）租赁期限、用途
1、该房屋租赁期限共8年，自2024年1月1日起至2031年12月31日止。
2、乙方租赁该房屋作为行政办公、部分仓储及员工住宿使用。
（三）租金及支付方式
1、第1~5年（即2024年1月1日至2028年12月31日），该房屋的年租金为人民币1,361,470.00元（大写：壹佰叁拾陆万壹仟肆佰柒拾元整）。
第6年开始，该房屋的年租金增长10%。即第6~8年（2029年1月1日至2031年12月31日）年租金为人民币1,497,617.00 元（大写：壹佰肆拾玖万柒仟陆佰壹拾柒元整）。
2、上述租金采用先租后付方式，由乙方按年度缴纳，每年12月31日前将本年度租金支付至甲方指定账户。
（四）其它费用
乙方在租赁期内实际使用的水、电、煤气、通讯等费用由乙方自行承担，并按期向有关单位缴纳。
（五）违约责任
甲方有下列行为之一的，乙方有权单方面解除本合同，甲方应按照三个月租金标准向乙方支付违约金：（1）甲方因不能提供本合同约定的房屋或所提供房屋不符合约定条件，严重影响居住的；（2）甲方违反本合同约定，提前收回房屋的。
（六）争议解决
凡执行本合同或本合同有关的事宜时，双方如有争议，应首先友好协商解决；协商不成，可向该房屋所在地有管辖权的人民法院提起诉讼。
（七）附则
本合同经甲乙双方签字盖章之日起生效。本合同一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。
六、交易目的和对上市公司的影响
本次关联交易是为了保障公司行政办公、部分仓储及员工住宿需要，符合公司和全体股东的利益。本次关联交易定价以市场价格为依据，遵循公允、公平、公正的原则，不存在损害公司和全体股东利益的情形，对公司本期及未来财务状况、经营成果不会产生显著影响，不会对公司业务独立性造成影响，公司主要业务没有因上述关联交易而对关联人形成依赖。
七、与该关联人累计已发生的各类关联交易情况
2026年1月1日至本公告披露日，公司尚未支付2026年度的房屋租赁费用，与海森保健品累计已发生的各类关联交易的总金额为0元。
八、独立董事同意意见
本次关联交易事项已经公司第四届董事会独立董事第二次专门会议审议通过，具体意见如下：本次关联交易是为了保障公司行政办公、部分仓储及员工住宿需求。交易定价是在市场价格的基础上经双方协商确定，符合公开、公平、公正的原则。本次关联交易属于日常经营行为，不会对公司的独立性构成影响，不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。因此，全体独立董事一致同意该议案，并同意提交公司董事会审议。
九、备查文件
1、第四届董事会审计委员会第二次会议决议；
2、第四届董事会独立董事第二次专门会议决议；
3、第四届董事会第二次会议决议；
4、公司与海森保健品达成的《房屋租赁合同》。
特此公告。
浙江海森药业股份有限公司董事会
2026年10月23日
证券代码：001367 证券简称：海森药业 公告编号：2026-048
浙江海森药业股份有限公司
关于增加外汇衍生品套期保值交易业务额度的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
重要内容提示：
1、交易目的：为进一步满足浙江海森药业股份有限公司（以下简称“公司”）现阶段业务发展和资金管理的实际需要，提高应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外汇汇率波动风险，公司及合并报表范围内子公司将适度增加以套期保值为目的的外汇衍生品交易业务额度，加强公司的外汇风险管控能力。
2、交易品种和工具：主要包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期等或上述产品的组合。
3、交易场所：经国家外汇管理局和中国人民银行批准的、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构。
4、交易金额：业务额度由原任一交易日持有的最高合约价值不超过1,500万美元（或等值其他货币）、预计动用的交易保证金和权利金上限不超过150万美元（或等值其他货币），增加至任一交易日持有的最高合约价值不超过3,000万美元（或等值其他货币）、预计动用的交易保证金和权利金上限不超过300万美元（或等值其他货币）。
5、已履行的审议程序：公司于2026年10月22日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于增加外汇衍生品交易业务额度的议案》，本次增加外汇衍生品交易业务额度在董事会审批权限范围内，无需提交公司股东会审议。
6、特别风险提示：公司开展的外汇衍生品交易业务遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易业务操作仍存在一定的市场风险、流动性风险、履约风险、客户违约风险及其他风险等，敬请广大投资者注意投资风险。
公司于2026年10月22日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于增加外汇衍生品交易业务额度的议案》，同意公司及合并报表范围内子公司使用自有资金开展外汇衍生品交易业务的额度由原任一交易日持有的最高合约价值不超过1,500万美元（或等值其他货币）、预计动用的交易保证金和权利金上限不超过150万美元（或等值其他货币），增加至任一交易日持有的最高合约价值不超过3,000万美元（或等值其他货币）、预计动用的交易保证金和权利金上限不超过300万美元（或等值其他货币）。上述额度的使用期限自本次董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。
根据《上市公司重大资产重组管理办法》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一交易与关联交易》的相关规定，本次交易事项不构成重大资产重组，亦不构成关联交易。现将有关事项公告如下：
一、前次审议外汇衍生品交易业务额度概述
公司于2026年8月20日召开第三届董事会第二十一次会议，审议通过了《关于开展外汇衍生品交易业务的议案》，同意公司及合并报表范围内子公司使用自有资金开展预计任一交易日持有的最高合约价值不超过1,500万美元（或等值其他货币）的外汇衍生品交易业务，预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过150万美元（或等值其他货币）。上述额度的使用期限自公司董事会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度及决议有效期内，可循环滚动使用。具体内容详见公司于2026年8月21日在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的《关于开展外汇衍生品交易业务（套期保值）的公告》（公告编号：2026-034）。
二、本次增加外汇衍生品交易业务额度的基本情况
1、交易目的及增加原因
公司出口业务占销售收入的比重较高，主要采用美元等外币进行结算，因此当汇率出现较大波动时，汇兑损益对公司的经营业绩会造成一定的影响。随着公司出口业务规模的持续拓展，外汇收入相对稳定，外币结余较多，原有外汇衍生品交易额度已难以充分满足公司现阶段外汇风险管理的实际需求。为进一步有效对冲汇率波动风险，增强公司外汇风险管理能力，结合资金管理要求和日常经营需要，公司适度增加外汇衍生品交易规模，提高公司应对外汇波动风险的能力，增强公司财务稳健性，降低汇率波动对公司利润和股东权益造成的不确定性。
2、增加后的交易金额
本次增加业务额度后，公司开展外汇衍生品交易业务任一交易日持有的最高合约价值不超过3,000万美元（或等值其他货币）；预计动用的交易保证金和权利金上限（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等）不超过300万美元（或等值其他货币）。上述额度可循环使用，但在交易期限内任一时点的交易金额（含前述交易的收益进行再交易的相关金额）将不超过上述额度。
3、交易方式
公司开展外汇衍生品交易业务的交易场所为国家外汇管理局和中国人民银行批准的、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构。交易品种主要包括远期结售汇、外汇掉期、外汇期权、利率互换、利率掉期等或上述产品的组合。公司开展的外汇衍生品交易业务与经营需求紧密相关，基于公司外币资产、外币负债状况以及外汇收支业务情况，交易的品种、规模、方向、期限等方面与公司经营相匹配，到期采用本金交割或差额交割的方式结算。
4、交易期限
自公司本次董事会审议通过之日起12个月内有效。上述额度在决议有效期内，可循环滚动使用。本次增加后的外汇衍生品交易业务额度生效后，公司过往经批准但尚未使用的额度自然失效。
5、资金来源
公司自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。
6、授权事项
在上述交易额度和期限内，授权董事长行使该项交易决策权并签署或授权相关负责人签署相关合同与文件，由公司财务部门负责外汇衍生品交易业务的具体操作和管理。
三、审议程序
（一）审计委员会审议情况
公司召开第四届董事会审计委员会第二次会议，审议通过了《关于增加外汇衍生品交易业务额度的议案》，经审议，公司董事会审计委员会认为：公司增加外汇衍生品交易业务额度符合公司实际经营的需要，有利于规避和防范汇率波动风险，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形，不会影响公司正常经营。公司董事会审计委员会同意公司增加外汇衍生品交易业务额度，并同意将该事项提交公司董事会审议。
（二）董事会审议情况
公司于2026年10月22日召开第四届董事会第二次会议，审议通过了《关于增加外汇衍生品交易业务额度的议案》，经审议，公司董事会认为：公司增加外汇衍生品交易业务额度，符合公司当前业务规模的实际需要，有利于更好地规避和防范外汇汇率及利率波动风险，增强公司财务稳健性，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。公司董事会同意公司增加外汇衍生品交易业务额度。
四、交易风险分析及风险控制措施
（一）外汇衍生品交易业务风险分析
1、市场风险：因外汇行情变动较大，可能产生因标的利率、汇率等市场价格波动引起外汇衍生品价格变动，造成亏损的市场风险。
2、流动性风险：外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证在交割时有足额资金供结算，或选择净额交割衍生品，以减少到期日资金需求。
3、履约风险：公司开展外汇衍生品交易的对象均为信用良好且已与公司建立长期业务往来的银行等金融机构，履约风险低。
4、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回收期内收回，会造成延期交割导致公司损失。
5、其他风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，公司可能面临法律风险。
（二）公司采取的风险控制措施
1、公司开展的外汇衍生品交易业务以正常业务背景为依托，以锁定成本、规避和防范汇率、利率风险为目的，禁止任何风险投机行为；
2、公司已制定《外汇衍生品交易业务管理制度》，对外汇衍生品交易业务的操作原则、审批权限、内部操作流程、信息隔离措施、风险控制及处置机制、信息披露等作了明确规定，控制交易风险；
3、公司会选择信用级别高的银行作为交易对手，这类银行经营稳健、资信良好，履约风险低，并将审慎审查与银行金融机构签订的合约条款，严格执行风险管理制度，以防范法律风险。
4、公司财务部门将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公允价值变动，及时评估外汇衍生品交易业务的风险敞口变化情况，并定期向公司管理层报告，发现异常情况及时上报，提示风险并执行应急措施；
5、公司内审部门对外汇衍生品交易业务的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督审查，并将审查情况向董事会审计委员会报告。
五、交易相关会计处理
公司根据财政部《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》等相关规定及其指南，对拟开展的外汇衍生品交易业务进行相应的核算和列报，反映资产负债表及损益表的相关项目。
六、备查文件
1、公司第四届董事会审计委员会第二次会议决议；
2、公司第四届董事会第二次会议决议；
3、《关于增加外汇衍生品交易业务额度的可行性分析报告》；
4、《外汇衍生品交易业务管理制度》。
特此公告。
浙江海森药业股份有限公司董事会
2026年10月23日
