科大国创软件股份有限公司
第五届董事会第八次会议决议公告
证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2026-48
科大国创软件股份有限公司
第五届董事会第八次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年10月21日以电话、电子邮件等方式发出第五届董事会第八次会议的通知，并于2026年10月26日以现场和通讯表决相结合方式召开，本次会议应出席董事9人，实际出席9人，公司高级管理人员列席了会议，会议符合《中华人民共和国公司法》及《公司章程》的规定。本次会议由公司董事长董永东先生主持，审议并通过了以下决议：
一、审议通过《关于公司〈2026年第三季度报告〉的议案》
董事会认为：公司编制《2026年第三季度报告》的程序符合法律、行政法规和中国证监会的规定，报告内容公允地反映了公司的经营状况和经营成果，报告所披露的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
本议案已经公司董事会审计委员会审议通过。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
《2026年第三季度报告》详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
二、审议通过《关于继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》
截至2026年10月23日，公司已将前次用于临时补充流动资金的闲置募集资金共计1.97亿元全部归还至募集资金专用账户。为合理利用闲置募集资金，提高募集资金使用效率，董事会同意公司在保证募集资金投资项目建设正常推进的前提下，继续使用不超过2亿元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至公司募集资金专户。
表决结果：同意9票，反对0票，弃权0票。
《关于归还闲置募集资金后继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的公告》及保荐机构发表的相关意见详见巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）。
特此公告。
科大国创软件股份有限公司董事会
2026年10月26日
证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2026-49
科大国创软件股份有限公司
2026年第三季度报告披露的
提示性公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年10月26日召开了第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司〈2026年第三季度报告〉的议案》。
为使广大投资者全面了解公司经营成果及财务状况，公司《2026年第三季度报告》于2026年10月27日在符合条件的信息披露网站巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露，敬请投资者注意查阅。
特此公告。
科大国创软件股份有限公司董事会
2026年10月26日
证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2026-51
科大国创软件股份有限公司
关于归还闲置募集资金后继续使用
部分闲置募集资金
临时补充流动资金的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年10月26日召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》。截至2026年10月23日，公司已将前次用于临时补充流动资金的闲置募集资金共计1.97亿元全部归还至募集资金专用账户，董事会同意公司在保证募集资金投资项目建设正常推进的前提下，继续使用不超过2亿元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至公司募集资金专户。根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等相关规定，该事项无需提交股东会审议。现将有关情况公告如下：
一、募集资金的基本情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意科大国创软件股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》（证监许可〔2023〕2049号），公司向特定对象发行人民币普通股（A股）43,491,318股，发行价格18.66元/股，募集资金总额为81,154.80万元，扣除与发行相关的费用（不含税）745.14万元后，实际募集资金净额为80,409.66万元。以上募集资金已于2023年11月27日到位，业经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）容诚验字[2023]230Z0264号《验资报告》验证。
二、募集资金投资项目情况
根据《公司2023年度向特定对象发行股票募集说明书（注册稿）》并结合实际募集资金净额，公司本次募集资金扣除发行费用后将用于以下项目：
单位：万元
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截至2026年9月30日，公司已累计使用募集资金直接投入募集资金投资项目43,814.27万元，募集资金余额为37,553.54万元（包括尚未支付的不含税发行费用25.94万元及累计收到的利息收入、理财产品收益扣除手续费支出等净额932.21万元）。
由于募集资金投资项目建设需要一定周期，根据募集资金投资项目建设进度，公司部分募集资金存在暂时闲置的情形。
三、前次使用部分闲置募集资金临时补充流动资金及归还情况
2025年10月28日，公司召开第五届董事会第三次会议，审议通过了《关于使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》，同意公司在保证募集资金投资项目建设正常推进的前提下，使用不超过2亿元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至公司募集资金专户。具体内容详见公司于2025年10月29日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告。
截至2026年10月23日，公司已将前次用于临时补充流动资金的闲置募集资金共计1.97亿元全部归还至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。
四、本次继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的基本情况
根据《上市公司募集资金监管规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》等有关规定，为合理利用闲置募集资金，提高募集资金使用效率，在保证募集资金投资项目建设正常推进的前提下，结合目前生产经营情况以及财务状况，公司拟继续使用不超过2亿元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至公司募集资金专户。
公司根据目前业务发展的实际需要，在保证募集资金投资项目建设正常推进的前提下，公司本次继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金有利于降低公司财务费用，提高公司经营效益。按目前银行同期一年期贷款市场报价利率测算，预计可为公司节约财务费用约600万元（仅为测算数据）。
公司本次继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金，仅限于与公司主营业务相关的生产经营，不会直接或者间接用于证券投资、衍生品交易等高风险投资；不会与募集资金投资项目实施计划相抵触，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情况。随着募集资金投资项目建设的不断推进，公司将根据募集资金需求情况，及时归还募集资金，确保不影响募集资金投资项目的正常进行。
五、履行的审议程序和相关意见
1、董事会审议情况
公司于2026年10月26日召开第五届董事会第八次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的议案》。董事会同意公司在保证募集资金投资项目建设正常推进的前提下，继续使用不超过2亿元的闲置募集资金临时补充流动资金，使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期将归还至公司募集资金专户。
2、保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：公司本次继续使用不超过2亿元闲置募集资金临时补充流动资金事项已经公司董事会审议通过，履行了必要的程序。上述事项符合相关法律、法规的规定，有利于提高闲置募集资金的使用效率，降低公司财务费用，且不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金投向和损害股东利益的情形。综上所述，保荐机构对公司本次继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金事项无异议。
六、备查文件
1、公司第五届董事会第八次会议决议；
2、国元证券股份有限公司关于公司归还闲置募集资金后继续使用部分闲置募集资金临时补充流动资金的核查意见。
特此公告。
科大国创软件股份有限公司董事会
2026年10月26日
证券代码：300520 证券简称：科大国创 公告编号：2026-52
科大国创软件股份有限公司
关于会计政策变更的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
科大国创软件股份有限公司（以下简称“公司”）根据中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）颁布的《企业会计准则解释第20号》的要求变更会计政策。根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号一一创业板上市公司规范运作》的相关规定，本次会计政策变更无需提交公司董事会和股东会审议，不会对公司财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，具体情况如下：
一、本次会计政策变更概述
1、变更原因及变更日期
2026年6月4日，财政部颁布了《企业会计准则解释第20号》，规定“关于金融资产合同现金流量特征的评估”和“关于货币缺乏可兑换性时的会计处理及相关披露”等相关内容，该解释自公布之日起施行。2026年1月1日至该解释施行日新增的该解释规定的业务，企业应当根据该解释进行调整。根据上述文件要求，公司对会计政策相关内容进行相应变更。
2、变更前采用的会计政策
本次会计政策变更前，公司执行财政部颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告及其他相关规定。
3、变更后采用的会计政策
本次会计政策变更后，公司将按照财政部发布的《企业会计准则解释第20号》要求执行，其他未变更部分，仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
二、本次会计政策变更对公司的影响
本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定和要求进行的合理变更，符合《企业会计准则》及相关法律法规的规定，执行变更后的会计政策更能客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果。本次会计政策变更不会对公司当期的财务状况、经营成果和现金流量产生重大影响，不涉及以前年度的追溯调整，不存在损害公司及股东利益的情形。
特此公告。
科大国创软件股份有限公司董事会
2026年10月26日
