湖南能源集团发展股份有限公司

（上接201版)

1、公司第十二届董事会第八次会议决议、董事会关于同一控制下企业合并追溯调整财务数据的说明

2、公司第十二届董事会审计委员会第六次会议决议、审计委员会审核意见

特此公告

湖南能源集团发展股份有限公司董事会

2026年10月26日

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证券代码：000722 证券简称：湖南发展 公告编号：2026-076

湖南能源集团发展股份有限公司

关于向控股子公司提供财务资助的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、公司向铜电公司提供循环财务资助4,500万元，专项用于偿还其存量贷款及补充经营性现金流。本次资助期限不超过5年，上述额度在有效期内可循环使用。资助利率采取“最新5年期LPR下浮100BP”的浮动定价模式。其中，首期借款利率按照《财务资助循环借款合同》生效之日最新5年期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率（即LPR）下浮100BP（即1.00%）执行，确定年利率为2.5%。首个利率周期为该合同生效之日起至次年1月20日止；自下一个利率周期起（即当年1月21日至次年1月20日），利率采取“年调年固”模式，即每年仅在1月21日根据最新LPR重新确定年度执行利率，周期内LPR月度波动不调整当期利率。

2、本次财务资助事项已经公司第十二届董事会第八次会议审议通过，无需提交至公司股东会审议。

3、公司持有铜电公司90%股权，能够对其业务、财务、资金管理等方面实施全面有效的风险控制。同时，铜电公司经营状况良好，具备持续经营能力和盈利能力，风险可控。综上，本次财务资助事项不会对公司正常生产经营构成重大影响，亦不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。后续，公司将密切关注铜电公司的经营状况、财务状况及偿债能力，加强资金使用全过程监管，切实防范相关风险。

一、财务资助事项概述

1、2026年10月26日，湖南能源集团发展股份有限公司（以下简称“公司”）与湖南湘投铜湾水利水电开发有限责任公司（以下简称“铜电公司”）签订了《财务资助循环借款合同》。为降低整体财务成本，优化存量债务结构，提升资金使用效率，公司将向铜电公司提供循环财务资助4,500万元，专项用于偿还其存量贷款及补充经营性现金流。本次资助期限不超过5年，上述额度在有效期内可循环使用。资助利率采取“最新5年期LPR下浮100BP”的浮动定价模式。其中，首期借款利率按照《财务资助循环借款合同》生效之日最新5年期全国银行间同业拆借中心公布的贷款市场报价利率（即LPR）下浮100BP（即1.00%）执行，确定年利率为2.5%。首个利率周期为该合同生效之日起至次年1月20日止；自下一个利率周期起（即当年1月21日至次年1月20日），利率采取“年调年固”模式，即每年仅在1月21日根据最新LPR重新确定年度执行利率，周期内LPR月度波动不调整当期利率。

2、公司第十二届董事会第八次会议审议通过了《关于向控股子公司提供财务资助的议案》，并授权公司经理层全权办理本次财务资助事项相关全部事宜，包括但不限于签订《财务资助循环借款合同》、资金划转及手续办理等。表决结果为5票赞成，0票反对，0票弃权。

3、按照《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》以及《公司章程》等相关规定，本次向控股子公司提供财务资助的事项不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，属于董事会决策权限，无需提交至公司股东会审议。

4、本次向控股子公司提供财务资助的事项不影响公司正常业务开展及资金使用，不属于《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一主板上市公司规范运作》等规定的不得提供财务资助的情形。

二、被资助对象的基本情况

（一）铜电公司基本信息

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备注：上述信息来源于国家企业信息公示系统和中国执行信息公开网。

（二）铜电公司最近一年主要财务指标情况

单位：万元

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（三）铜电公司其他股东基本情况

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备注：上述信息来源于国家企业信息公示系统和中国执行信息公开网。

（四）其他事项说明

1、关联关系情况说明

铜电公司为公司控股子公司，与公司不存在《深圳证券交易所股票上市规则》等规定的关联关系。

2、其他股东未按出资比例提供财务资助的说明

公司持有铜电公司90%股权，能够对其业务、财务、资金管理等方面实施全面有效的风险控制。同时，铜电公司经营状况良好，具备持续经营能力和盈利能力，风险可控。综上，本次财务资助事项不会对公司正常生产经营构成重大影响，亦不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。后续，公司将密切关注铜电公司的经营状况、财务状况及偿债能力，加强资金使用全过程监管，切实防范相关风险。

3、公司在上一会计年度对铜电公司提供财务资助的情况

截至2025年12月31日，公司不存在对铜电公司提供财务资助的情况，亦不存在财务资助到期后未能及时清偿的情形。

三、合同主要内容

甲方（出借人/财务资助方）：湖南能源集团发展股份有限公司

乙方（借款人/受资助方）：湖南湘投铜湾水利水电开发有限责任公司

（一）循环借款额度与使用规则

1、甲方授予乙方循环财务资助借款额度人民币肆仟伍佰万元整（￥45,000,000.00）。额度有效期内，乙方按需分次提款，归还本金后恢复对应可用额度，额度可循环滚动使用。

2、任意时点乙方未清偿本金余额合计不得超过总额度；提款金额、提款频次由乙方提交申请报告，经甲方审核同意后发放。

3、额度有效期5年，自本合同生效之日起计算。到期前乙方可提交续期申请，经甲方完成内部审批后双方另行签订补充协议；未获批续期的，乙方须于额度到期日结清全部借款本息。

4、单笔放款借款期限最长5年，自甲方资金实际划出当日单独起算；乙方可提前还款，甲方不收取提前还款违约金，利息按该笔资金实际占用天数据实核算。

（二）借款用途

1、本合同项下借款资金专款专用，仅限以下两类用途：（1）提前偿还乙方部分存量银行借款；（2）补充乙方经营性现金流。

2、乙方不得将借款资金挪作其他用途、不得转借第三方。甲方有权核查资金划转凭证、银行贷款结清证明、现金流支付凭证、财务台账等资料，乙方须无条件配合提供。

3、乙方如需变更资金使用用途，应提前书面报备甲方并取得甲方书面同意，未经同意不得擅自调整用途。

（三）分次放款操作流程

1、乙方提交申请报告，列明本次提款金额、资金用途。

2、甲方完成内部审批后，将当期借款一次性划转至乙方指定收款账户：

（四）借款利率、计息及付息规则（按笔单独计息，全年按360天计息）

1、首期执行利率按本协议生效之日最新5年期LPR减100BP确定，即年利率 2.5%。首个利率周期自本协议生效之日起至次年1月20日止；后续单个利率周期为当年1月21日至次年1月20日，周期内LPR月度波动不调整当期利率。

2、年度利率确认：每年重定价完成后3个工作日内，甲方出具《年度借款利率确认单》，列明当期LPR数值、下浮基点、年度执行利率，经甲乙双方签字盖章后方生效；未完成签字确认前，暂延用上一周期利率计息。本合同下浮100BP基点固定不变，若双方协商调整基点、重定价日或定价规则，须另行签订书面补充协议。

3、计息规则：按存量本金实际占用天数单利计息、不计复利，全年按360天核算。

日利率=当期年度执行年利率÷360

当期应付利息=计息期日均存量本金×实际占用天数×日利率

4、付息约定：按季付息，每季度末月20日为结息日、25日为付息日；25日为法定节假日或休息日的，付息日顺延至下一工作日。甲方每季度结息后3日内出具计息明细供乙方核对，乙方对计息金额有异议的，应在收到明细后2日内书面反馈并附核算依据，逾期未提出异议视为认可计息结果。

5、还本约定：乙方可分批、分期提前归还本金，如需提前还本应至少提前5 日向甲方出具书面通知，列明还款批次、金额；单笔借款到期须一次性结清剩余全部本息；乙方全额提前结清借款的，利息按实际占用天数据实结算，无提前还款违约金。

（五）双方权利义务

1、甲方权利义务

收到乙方合规提款申请并完成内部审批后，足额发放借款；监督核查乙方资金使用、债务置换、现金流及整体经营财务状况；按合同约定收回借款本息，每季度出具计息明细、每年出具年度利率确认单；乙方发生股权变更、资金挪用、经营严重恶化、重大诉讼仲裁等影响偿债能力情形的，甲方有权停止后续放款、宣布全部未到期借款提前到期，要求乙方一次性清偿全部本息。

甲方因自身资金统筹调度存在资金需求时，可单方要求乙方提前归还全部或部分本金，应提前30日出具书面通知，列明清偿本金金额、还款截止日。乙方须在截止日前足额付清对应本金及截至还款日利息，利息据实核算，甲方不收取提前还款违约金。

2、乙方权利义务

在循环额度内按需提交提款申请，严格按合同约定用途使用资金；每季度末月25日（遇节假日顺延）前足额支付当期利息；计划提前还本的，提前5日书面告知甲方；单笔借款到期足额结清本息，全额提前还款按实际用款天数计息；配合甲方提供贷款结清凭证、资金流水、财务报表、现金流测算资料，配合完成每年利率确认手续；发生大额亏损、新增重大债务、重大诉讼仲裁、股权变更等重大事项，于3个工作日内书面通知甲方；还款来源为自有经营性现金流；单笔借款到期剩余本金可申请续期，甲方有权自主审批，亦可通过银行再融资置换偿还。

（六）合规承诺与违约责任

1、乙方承诺本次循环财务资助用于置换存量银行贷款、补充经营性现金流，符合国资监管、深交所监管规则及甲方内部管理制度，交易定价公允，不存在损害甲方及全体股东利益的情形。

2、乙方自身经营稳定、现金流可持续，本笔借款还款来源真实、具备可持续性。

3、借款担保方式：本合同项下全部借款为信用借款，乙方无需提供抵押、质押担保，亦无需第三方保证担保。

4、若乙方挪用借款资金，甲方有权立即停止全部剩余额度放款，宣布全部未到期借款提前到期。

5、乙方于每自然季度末月25日前足额支付当期应付利息（付息日遇节假日顺延的，以顺延截止时点为准）。

（七）合同生效

1、本合同经双方法定代表人/授权代表签字并加盖公章之日成立并生效。

2、循环额度到期未办理续期的，合同项下未结清借款仍按本合同计息、付息规则执行，直至全部本息清偿完毕；所有款项结清后，本合同自动终止。

3、本合同未尽事宜，由双方协商后签订书面补充协议，补充协议与本合同具备同等法律效力。

四、财务资助风险分析及风控措施

公司持有铜电公司90%股权，能够对其业务、财务、资金管理等方面实施全面有效的风险控制。同时，铜电公司经营状况良好，具备持续经营能力和盈利能力，风险可控。综上，本次财务资助事项不会对公司正常生产经营构成重大影响，亦不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。后续，公司将密切关注铜电公司的经营状况、财务状况及偿债能力，加强资金使用全过程监管，切实防范相关风险。

五、董事会意见

本次向控股子公司提供财务资助的事项已经公司第十二届董事会第八次会议审议通过。董事会认为，公司向控股子公司铜电公司提供循环财务资助，系为了偿还其存量贷款及补充经营性现金流。公司持有铜电公司90%股权，能够对其业务、财务、资金管理等方面实施全面有效的风险控制。同时，铜电公司经营状况良好，具备持续经营能力和盈利能力，风险可控。综上，本次财务资助事项不会对公司正常生产经营构成重大影响，亦不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。因此，董事会同意公司本次向控股子公司提供财务资助的议案。

六、累计提供财务资助金额及逾期金额

截至本公告披露日，公司提供财务资助总余额为3.12亿元，占公司最近一期经审计净资产的比例为9.89%。本次提供财务资助后，公司提供财务资助总余额为3.57亿元，占公司最近一期经审计净资产的比例为11.32%。

公司及其控股子公司不存在对合并报表外单位提供财务资助的情形，亦不存在逾期未收回的情况。

七、备查文件

1、公司第十二届董事会第八次会议决议

2、公司与铜电公司签订的《财务资助循环借款合同》

特此公告

湖南能源集团发展股份有限公司董事会

2026年10月26日

证券代码：000722 证券简称：湖南发展 公告编号：2026-075

湖南能源集团发展股份有限公司

关于调整2026年度日常关联交易预计的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、日常关联交易调整基本情况

（一）2026年度日常关联交易预计调整概述

1、湖南能源集团发展股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年4月24日召开第十一届董事会第三十九次会议暨2025年度董事会，审议通过了《关于2026年度日常关联交易预计的议案》。公司及下属子（分）公司因日常生产经营需要，预计2026年度拟与控股股东湖南能源集团有限公司（以下简称“湖南能源集团”）及其控制的企业发生采购、销售、提供劳务或服务、接受提供的劳务或服务等各类日常关联交易，预计总金额为3,911.00万元。详情请参见公司在《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上刊登的编号为2026-014、2026-017公告。

2、因公司实施重大资产重组，湖南湘投沅陵高滩发电有限责任公司（以下简称“高电公司”）、湖南湘投铜湾水利水电开发有限责任公司（以下简称“铜电公司”）、湖南湘投清水塘水电开发有限责任公司（以下简称“清电公司”）、湖南新邵筱溪水电开发有限责任公司（以下简称“筱电公司”）于2026年5月纳入公司合并报表范围。根据公司及下属子（分）公司实际业务开展情况和后续计划，公司拟调增2026年度日常关联交易预计金额共计6,046.70万元。本次调整后，公司及下属子（分）公司2026年度日常关联交易预计总金额为9,957.70万元。

（二）关联关系说明

根据《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号一一交易与关联交易》等有关规定，公司控股股东湖南能源集团及其控制企业为公司关联法人，上述交易构成关联交易，关联董事刘志刚先生、曾令胜先生需回避表决。

（三）本次关联交易应履行的程序

1、公司第十二届董事会独立董事专门会议审议通过了《关于调整2026年度日常关联交易预计的议案》，同意将本议案提交至公司第十二届董事会第八次会议审议，表决结果为2票赞成，0票反对，0票弃权。

2、公司第十二届董事会第八次会议审议通过了《关于调整2026年度日常关联交易预计的议案》，并授权公司及子公司经理层在上述授权额度及业务范围内办理日常关联交易相关后续全部事宜，包括但不限于签署相关协议等。表决结果为3票赞成，0票反对，0票弃权，2票回避，关联董事刘志刚先生、曾令胜先生均回避表决。

3、本次调增2026年度日常关联交易预计金额共计6,046.70万元。按照《深圳证券交易所股票上市规则》和《公司章程》的规定，本次调整日常关联交易预计事项属于董事会决策权限，无需提交至股东会审议。独立董事专门会议已对本次关联交易事项进行事前审核。本次关联交易不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组。

二、2026年度日常关联交易预计调整情况

单位：万元

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备注：1、因公司关联方众多，且部分预计金额较小，遂合并控股股东湖南能源集团同一控制下关联方及相同关联交易类型（预计与单一关联人发生交易金额在300.00万元以上且达到公司最近一期经审计净资产0.5%的单独列示）。本次调整后，2026年公司下属子公司预计将接受集团机电公司提供的日常维护、检修服务等共计7,100.00万元，接受与集团运营公司提供的运行调度服务等共计1,650.00万元。2、向关联人出租资产事项已经公司第十一届董事会第二次会议审议通过，详见《关于向关联方出租写字楼及公寓暨关联交易的公告》（编号：2023-034）。

三、关联人介绍和关联关系

（一）基本情况介绍

1、湖南能源集团

（1）基本信息

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（2）最近一期财务数据

截至2025年12月31日，湖南能源集团总资产11,278,834.93万元，净资产3,233,252.14万元；2025年1-12月主营业务收入1,751,096.7万元、净利润117,973.18万元（备注：以上财务数据为合并口径，已经审计）。

2、集团机电公司

（1）基本信息

■

（2）最近一期财务数据

截至2025年12月31日，集团机电公司总资产4,960.10万元、净资产4,928.31万元；2025年1-12月主营业务收入0万元，净利润-71.69万元。（备注：以上财务数据已经审计）。

3、集团运营公司

（1）基本信息

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（2）最近一期财务数据

截至2025年12月31日，集团运营公司总资产3,000.16万元、净资产2,992.55万元；2025年1-12月主营业务收入0.00万元，净利润7.45万元。（备注：以上财务数据已经审计）。

（二）与公司的关联关系

湖南能源集团为公司控股股东，集团机电公司、集团运营公司均为湖南能源集团全资子公司。

（三）履约能力分析

湖南能源集团及其控制企业资信情况良好，均具备良好的履约能力。

四、关联交易主要内容

（一）关联交易主要内容

1、定价政策及定价依据

交易价格在遵循市场化定价原则的前提下由交易双方协商确定，本着公平、公正的原则确定公允的交易价格。

2、结算方式

根据协议约定的方式进行结算。

五、关联交易目的和对上市公司的影响

本次调整2026年度日常关联交易预计事项是基于公司及下属子公司正常生产经营的需要，与关联方发生的日常关联交易可以发挥各自优势，实现资源互补，符合公司实际发展需要，不存在损害公司及其他非关联股东特别是中小股东利益的情形。公司及下属子公司主要业务不会因该关联交易的实施而对关联方形成依赖。

六、独立董事专门会议审核意见

本次调整2026年度日常关联交易预计事项，系为满足公司及下属子（分）公司日常生产经营所需，交易定价遵循市场化原则，属于正常商业交易行为，不存在损害公司及其他非关联股东特别是中小股东利益的情形，对公司本期以及未来财务状况、经营成果无重大不利影响。综上，独立董事专门会议同意本议案，并同意将《关于调整2026年度日常关联交易预计的议案》提交至公司第十二届董事会第八次会议审议，关联董事应按规定回避表决。

六、备查文件

1、公司第十二届董事会第八次会议决议

2、第十二届董事会独立董事第二次专门会议决议、独立董事专门会议审核意见

特此公告

湖南能源集团发展股份有限公司董事会

2026年10月26日