分众传媒信息技术股份有限公司2026年第三季度报告

证券代码：002027 证券简称：分众传媒 公告编号：2026-058

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，简明清晰，通俗易懂，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3、第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一）主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 √否

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（二）非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元

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其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 √不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用 □不适用

资产负债表重要项目变动30%以上的主要原因：

1、其他应收款：本报告期末余额为27,834.61万元，较上年度末增加19,145.49万元，主要由于报告期内本公司以合计79,149.72万元的对价处置持有的数禾科技全部股权。截至本报告期末，已收到交易款项59,758.04万元，剩余19,391.68万元尚未收到，导致本科目余额相应增加。

2、存货：本报告期末余额为931.90万元，较上年度末增加347.97万元，变动主要来源于库存商品的增加。

3、一年内到期的非流动资产：本报告期末余额为53,050.98万元，上年度末余额为4,610.58万元。此余额为一年内到期的两年及三年期银行大额存单及应收利息，随着部分大额存单临近到期，余额相应增加。

4、长期股权投资：本报告期末余额为8,255.32万元，较上年度末减少79,312.84万元，变动主要由于本报告期公司退出数禾科技投资，处置相关长期股权投资79,149.72万元。

5、固定资产：本报告期末余额为85,868.81万元，较上年度末增加30,348.82万元，变动主要来源于媒体资产的增加。

6、在建工程：本报告期末余额为14,386.15万元，较上年度末增加13,067.34万元，变动主要来源于工程物资的增加。

7、长期待摊费用：本报告期末余额为329.56万元，较上年度末增加87.67万元，变动主要来源于办公室装修费用的增加。

8、其他非流动资产：本报告期末余额为4,953.79万元，上年度末余额为47,618.03万元，该变动主要由于部分两年及三年期银行大额存单将于一年内到期，余额相应减少。

9、短期借款：本报告期末余额为32,671.78万元，上年度末余额为16,136.64万元。该变动主要由于本报告期汇丰银行分别向香港子公司Target Media Hong Kong Limited、巴西子公司Focus Media Brasil LTDA.、越南子公司Goldsun Focus Media Joint Stock Company Limited、日本子公司Focus Media Japan Co., Ltd.以及全资子公司Focus Media Development Limited提供信用贷款16,833.83万元。中信银行向泰国子公司Focus Media (Thailand) Co., Ltd.提供的信用贷款700.00万元。理索纳银行向日本子公司Focus Media Japan Co., Ltd.提供的信用贷款858.68万元。

10、合同负债：本报告期末余额为27,704.89万元，较上年度末下降49.24%，主要由于本报告期广告业务向头部客户集中，向客户收取的预收款项有所减少。

11、其他流动负债：本报告期末余额为1,605.50万元，较上年度末下降59.90%，主要由于本报告期合同负债减少，合同负债待转销项税也相应减少所致。

12、递延所得税负债：本报告期末余额为1,803.28万元，较上年度末减少15,518.65万元。变动主要由于本报告期公司退出数禾科技投资，转回以前年度确认的递延所得税负债14,075.78万元。

13、资本公积：本报告期末余额为18,829.56万元，较上年度末减少57,447.02万元，变动主要由于本报告期公司退出数禾科技投资，转回以前年度确认的资本公积56,469.01万元。

利润表重要项目变动30%以上的主要原因：

1、财务费用：年初至报告期末财务费用的波动主要受利息收入影响，年初至报告期末存款利率较上年同期有所降低，故利息收入相应减少。

2、投资收益：年初至报告期末投资收益为66,386.01万元，较上年同期增加18,457.28万元，变动主要包括：1）本报告期公司完成数禾科技股权处置，转回以前年度确认的资本公积56,469.01万元；2）处置完成后公司不再按照权益法确认数禾科技的投资收益，该项收益较上年同期减少43,010.38万元；3）处置交易性金融资产取得的投资收益较上年同期增加3,082.17万元。

3、公允价值变动收益：年初至报告期末，公允价值变动损失为15,701.57万元，上年同期为733.77万元，变动主要来源于其他非流动金融资产的公允价值波动。

4、信用减值损失/资产减值损失：年初至报告期末，信用减值损失及资产减值损失合计为转回11,315.88万元，上年同期为损失3,857.21万元，主要由于年初至报告期末回款情况良好，一年以上的应收账款/合同资产账面余额有所减少，相应转回减值损失。

5、营业外收入：年初至报告期末，营业外收入为232.59万元，上年同期为689.41万元，变动主要由于清理长期无法支付款项的余额以及收到的广告款项逾期付款违约金较上年同期减少。

6、营业外支出：年初至报告期末，营业外支出为2,403.18万元，上年同期为949.13万元，变动主要由于对外捐赠较上年同期增加。

现金流量表重要项目变动30%以上的主要原因：

1、经营活动产生的现金流量净额：本报告期公司经营活动产生的现金净流入为600,212.92万元，较上年同期增加净流入69,090.96万元，同比增长13.01%。主要由于：1）销售商品、提供劳务收到的现金为1,009,921.60万元，较上年同期增加净流入113,209.39万元，同比增长12.62%；2）收到其他与经营活动有关的现金为36,396.07万元，较上年同期减少净流入14,970.87万元，同比下降29.14%；3）支付各项税费的现金为132,062.38万元，较上年同期增加净流出19,112.60万元，同比增长16.92%。

2、投资活动产生的现金流量净额：本报告期公司投资活动产生的现金净流出为116,371.30万元，上年同期为净流入238,542.03万元。主要变动原因如下：1）本报告期购买、赎回理财产品等交易性金融资产合计产生现金净流出109,993.80万元，上年同期为净流入33,994.95万元；2）本报告期构建固定资产、无形资产和其他长期资产产生现金净流出63,237.07万元，上年同期为净流出12,206.89万元；3）本报告期处置数禾科技的长期股权投资带来现金净流入59,758.04万元；4）本报告期购买、赎回银行大额定期存单合计产生现金净流出3,092.14万元，上年同期为净流入197,558.50万元。

3、筹资活动产生的现金流量净额：本报告期公司筹资活动产生的现金净流出为465,884.81万元，较上年同期减少净流出65,894.37万元。主要由于：1）本报告期吸收投资收到的现金为54,960.23万元，较上年同期增加净流入44,376.48万元；2）本报告期支付楼宇业务以及办公场所和仓库等租赁费用189,814.66万元，较上年同期减少净流出14,123.49万元；3）本报告期上市公司股利分配支付的金额为346,612.79万元，和上年同期股利分配支付的金额332,170.59万元基本持平。

二、股东信息

（一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

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持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

（二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

三、其他重要事项

√适用 □不适用

（一）发行股份及支付现金购买资产事项进展

2026年8月5日，公司召开第九届董事会第十二次（临时）会议，审议通过了《公司关于提请股东会延长本次交易股东会决议有效期及延长授权公司董事会全权办理本次交易相关事宜有效期的议案》，该议案需提交公司股东会审议，公司董事会提请股东会同意延长本次交易的股东会决议有效期及延长授权董事会全权办理本次交易相关事宜的有效期，延长期限为自原有效期届满之日起12个月。8月17日，公司召开第九届董事会第十三次会议，审议通过了《公司关于本次交易是否构成重大资产重组、关联交易及重组上市的议案》，该议案需提交公司股东会审议；同日，公司董事会收到股东Media Management Hong Kong Limited出具的《关于提请2026年第一次临时股东会增加临时提案的函》，提请公司董事会将上述议案以临时提案方式提交至2026年第一次临时股东会审议；经审查，公司董事会同意将上述临时提案增加到2026年第一次临时股东会审议。8月27日，公司召开2026年第一次临时股东会，审议通过上述议案。

2026年8月27日，公司召开第九届董事会第十四次（临时）会议，审议通过了《公司关于批准本次交易相关加期审计报告、备考审阅报告的议案》等相关议案，立信会计师事务所（特殊普通合伙）以2026年3月31日为基准日，对本次交易标的公司进行了加期审计并出具了《成都新潮传媒集团股份有限公司审计报告及财务报表》和《分众传媒信息技术股份有限公司审阅报告及备考合并财务报表》；公司及独立财务顾问国泰海通证券股份有限公司、华泰联合证券有限责任公司将申请文件财务数据更新至2026年3月31日，并完成申请文件更新补充工作；同时，根据深圳证券交易所的进一步审核意见，公司会同相关中介机构对审核问询函回复材料进行了修订，并对《重组报告书（修订稿）》再次进行修订、补充及完善。8月28日，公司向深圳证券交易所提交恢复审核的申请文件；8月29日，公司收到深圳证券交易所同意恢复审核本次交易事项的通知。

2026年9月23日，公司召开第九届董事会第十五次（临时）会议，审议通过了《公司关于批准本次交易相关加期资产评估报告的议案》，中联资产评估咨询（上海）有限公司以2026年3月31日为加期评估基准日，对本次交易标的资产进行了加期评估，同时公司对《重组报告书（修订稿）》再次进行修订、补充及完善。

报告期内，因实施公司2025年度利润分配及2026年半年度利润分配，公司本次重组所涉发行股份购买资产的股份发行价格由5.30元/股调整为5.06元/股，发行股份数量将由1,465,051,881股调整为1,534,540,509股。

2026年10月10日，国家市场监督管理总局公告《市场监管总局关于附加限制性条件批准分众传媒信息技术股份有限公司收购成都新潮传媒集团股份有限公司股权案反垄断审查决定的公告》，经审查，国家市场监督管理总局决定附加限制性条件批准此项经营者集中。

（二）权益分派

公司分别于2026年4月27日、2026年6月10日召开第九届董事会第十次会议、2025年年度股东会，审议通过了《公司2025年度利润分配预案》，同意以公司总股本14,442,199,726股为基数，向全体股东每10股派发现金1.90元（含税）。公司于7月2日对外披露了《公司2025年年度权益分派实施公告》，并于7月9日实施了上述利润分配方案。

根据公司2025年年度股东会审议通过的《公司2026年中期利润分配规划》，公司于2026年8月17日召开第九届董事会第十三次会议，审议通过了《公司2026年半年度利润分配方案》，同意以公司未来实施分配方案时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每10股派发现金0.50元（含税）。公司于8月28日对外披露了《公司2026年半年度权益分派实施公告》，并于9月4日实施了上述利润分配方案。

（三）为境外子公司提供担保

报告期内，Focus Media Development Limited（以下简称“FMDL”）与The Hongkong and Shanghai Banking Corporation Limited（以下简称“HSBC”）修订并重新签署了《Guarantee（Limited Amount）》，同意为授信申请人（FMDL、Focus Media Overseas Investment III Limited（以下简称“FMOIL III”）下属部分子公司）在《授信协议》项下所欠HSBC的所有债务提供信用担保，本次担保的最高限额由3,000万美元增加至5,000万美元。鉴于公司实际控制人江南春（JIANG NANCHUN）先生通过JAS Investment Group Limited（以下简称“JAS”）、Top New Development Limited（以下简称“TNDL”）分别持有FMOIL III 10.76%、24.22%的股份，为保障FMDL的相关权益，关联法人JAS、TNDL分别同意根据各自在FMOIL III的持股比例就上述担保中关于FMOIL III及下属子公司的部分担保事项提供反担保，并与FMDL签署了《最高额反担保保证合同》。

报告期内，上海德峰广告传播有限公司（以下简称“上海德峰”）与招商银行股份有限公司上海分行（以下简称“招商银行上海分行”）重新签订了《最高额不可撤销担保书》《最高额质押合同》等相关文件，同意为分众传媒（泰国）有限公司（以下简称“分众泰国”）在《授信协议》项下所欠招商银行上海分行的所有债务承担连带保证责任及质押担保，其担保的最高限额由5,000万元人民币相应增加至1亿元人民币（担保范围为招商银行上海分行根据《授信协议》在授信额度内向分众泰国提供的贷款及其他授信本金余额之和），以及相关利息、罚息、复息、违约金、迟延履行金、保理费用、实现担保权和债权的费用和其他相关费用，其中质押担保的质押物价值由4,500万元人民币增加至9,000万元人民币。同时，分众泰国的间接股东FMOIL III的其他股东JAS、TNDL分别同意根据各自在FMOIL III的持股比例10.76%、24.22%提供反担保，并与上海德峰签署了《最高额反担保保证合同》。

上述事项的临时报告已在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露，可进行相关查询

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四、季度财务报表

（一）财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：分众传媒信息技术股份有限公司

2026年09月30日

单位：元

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法定代表人：杭璇 主管会计工作负责人：孔微微 会计机构负责人：王晶晶

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

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本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：杭璇 主管会计工作负责人：孔微微 会计机构负责人：王晶晶

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

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法定代表人：杭璇 主管会计工作负责人：孔微微 会计机构负责人：王晶晶

（二）2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 √不适用

（三）审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 √否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

分众传媒信息技术股份有限公司

2026年10月28日