河南辉煌科技股份有限公司2026年第三季度报告

证券代码：002296 证券简称：辉煌科技 公告编号：2026-031

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1.董事会及董事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。

3.第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 √否

一、主要财务数据

（一） 主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据

□是 √否

■

（二） 非经常性损益项目和金额

√适用 □不适用

单位：元

■

其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：

□适用 √不适用

公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。

将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明

□适用 √不适用

公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号一一非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。

（三） 主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√适用 □不适用

资产负债表项目

1、货币资金期末余额比期初余额减少44.94%，主要系报告期内投资大额存单所致。

2、应收票据期末余额比期初余额减少67.52%，主要系报告期内承兑到期所致。

3、预付款项期末余额比期初余额增加138.94%，主要系报告期内按采购合同规定预付的材料款增加所致。

4、其他应收款期末余额比期初余额增加106.02%，主要系报告期内备用金及保证金增加所致。

5、合同资产期末余额比期初余额增加64.07%，主要系报告期内质保金增加所致。

6、其他非流动金融资产期末余额500万元，主要系报告期内公司使用自有资金认购合伙企业基金份额所致。

7、使用权资产期末余额比期初余额减少40.26%，主要系报告期内使用权资产摊销所致。

8、短期借款期末余额300万元，主要系报告期内公司新增短期借款所致。

9、应付票据期末余额为0，主要系报告期内承兑汇票到期兑付所致。

10、应付职工薪酬期末余额比期初余额减少56.89%，主要系上年末计提的年终奖于本期发放所致。

11、应交税费期末余额比期初余额减少63.54%，主要系报告期内缴纳上年末计提的税费所致。

12、其他应付款期末余额比期初余额减少61.40%，主要系报告期内支付上年末的报销款所致。

13、其他流动负债期末余额比期初余额减少42.08%，主要系报告期末待结转销项税减少所致。

14、租赁负债期末余额比期初余额减少51.39%，主要系报告期支付租金所致。

利润表项目

1、报告期内，财务费用比上年同期增加97.47%，主要系报告期内定期存款规模收缩及存款利率下行，导致利息收入同比减少所致。

2、报告期内，信用减值损失比上年同期增加102.37%，主要系报告期内应收账款余额增加、账龄结构变化及1-2年账龄坏账准备计提比例增加所致。

3、报告期内，资产减值损失比上年同期增加65.23%，主要系报告期内合同资产余额增加、账龄结构变化及1-2年账龄坏账准备计提比例增加所致。

二、股东信息

（一） 普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

单位：股

■

持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况

□适用 √不适用

前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化

□适用 √不适用

（二） 公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表

□适用 √不适用

三、其他重要事项

□适用 √不适用

四、季度财务报表

（一） 财务报表

1、合并资产负债表

编制单位：河南辉煌科技股份有限公司

2026年09月30日

单位：元

■■

法定代表人：李海鹰 主管会计工作负责人：窦永贺 会计机构负责人：窦永贺

2、合并年初到报告期末利润表

单位：元

■

本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：李海鹰 主管会计工作负责人：窦永贺 会计机构负责人：窦永贺

3、合并年初到报告期末现金流量表

单位：元

■

（二） 2026年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□适用 √不适用

（三） 审计报告

第三季度财务会计报告是否经过审计

□是 √否

公司第三季度财务会计报告未经审计。

河南辉煌科技股份有限公司董事会

2026年10月28日

证券代码：002296 证券简称:辉煌科技 公告编号：2026-030

河南辉煌科技股份有限公司

第九届董事会第八次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、董事会会议召开情况

河南辉煌科技股份有限公司（以下简称“公司”）第九届董事会第八次会议通知于2026年10月17日以书面、传真、电子邮件等方式送达给全体董事，会议于2026年10月28日下午14:30在北京南四环西路188号总部基地1区7号楼七层会议室以现场会议的方式召开，会议应出席董事6人，实际出席董事6人，公司董事会秘书和其他部分高级管理人员列席会议。会议由公司董事长李海鹰先生主持，本次会议的召开符合法律法规和《公司章程》的有关规定。

二、董事会会议审议情况

经全体董事认真讨论，本次会议审议表决通过了以下议案：

1、会议以6票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《2026年第三季度报告》；

该议案在提交本次董事会审议前，已经公司董事会审计委员会审议通过。《2026年第三季度报告》详见同日《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn，下同）。

2、会议以6票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》；

该议案在提交本次董事会审议前，已经公司董事会审计委员会审议通过。《关于续聘会计师事务所的公告》详见同日《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网。该议案尚需提交公司2026年第二次临时股东会审议。

3、会议以6票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于修订〈董事和高级管理人员薪酬管理制度〉的议案》；

该议案在提交本次董事会审议前，已经公司董事会薪酬与考核委员会审议通过。《董事和高级管理人员薪酬管理制度（2026年10月修订）》详见同日巨潮资讯网。该议案尚需提交公司2026年第二次临时股东会审议。

4、会议以6票同意，0票反对，0票弃权审议通过了《关于召开2026年第二次临时股东会的议案》。

公司拟于2026年11月17日召开2026年第二次临时股东会，审议上述需提交股东会审议的事项。《关于召开2026年第二次临时股东会的通知》详见同日《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网。

三、备查文件

1、经与会董事签字并加盖董事会印章的董事会会议决议；

2、董事会审计委员会会议决议；

3、董事会薪酬与考核委员会会议决议；

4、深交所要求的其他文件。

特此公告。

河南辉煌科技股份有限公司董事会

2026年10月29日

证券代码：002296 公司简称：辉煌科技 公告编号：2026-032

河南辉煌科技股份有限公司

关于续聘会计师事务所的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

特别提示：

续聘事务所名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

本次续聘会计师事务所符合财政部、国务院国资委、证监会印发的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》（财会〔2023〕4号）的规定。

河南辉煌科技股份有限公司（以下简称“公司”）于2026年10月28日召开第九届董事会第八次会议，审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“立信”）为公司2026年度财务报告和内部控制审计机构，聘期一年，该事项尚需提交股东会审议，现将相关事项公告如下：

一、拟续聘会计师事务所的基本信息

（一）机构信息

1、基本信息

拟聘任会计师事务所的名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙）

拟聘任事务所成立日期：2011年1月24日

拟聘任事务所组织形式：特殊普通合伙企业

拟聘任事务所注册地址：上海市黄浦区南京东路61号四楼

拟聘任事务所首席合伙人：朱建弟

截至2025年12月31日，立信合伙人数量为300人、注册会计师人数为2,523人、签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为802人。

最近一年经审计的收入总额为506,240.50万元，经审计的审计业务收入为390,403.60万元，经审计的证券业务收入为174,815.46万元。

2025年度上市公司审计客户家数770家，主要行业涉及制造业、科学研究和技术服务业、信息传输、软件和信息技术服务业、批发和零售业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、金融业及建筑业，审计收费91,594.13万元，本公司同行业上市公司审计客户家数47家。

2、投资者保护能力

截至2025年末，立信已提取职业风险基金1.71亿元，购买的职业保险累计赔偿限额为7.7亿元，相关职业保险能够覆盖因审计失败导致的民事赔偿责任。

近三年（最近三个完整自然年度及当年，下同）在执业行为相关民事诉讼中承担民事责任的情况：

（1）投资者以龙力生物虚假陈述为由在济南中院对龙力生物、华英证券、立信等提起民事诉讼，立信受到行政处罚。一审法院判决立信承担30%的比例连带责任，立信将依法提起上诉。立信有足额资产，且购买了职业责任保险，足以有效化解执业诉讼风险，确保生效法律文书均能有效执行。

（2）投资者以保千里虚假陈述为由在深圳中院对保千里、立信等提起诉讼，立信仅受到监管措施，但未受到行政处罚。人民法院依法判决立信承担15%的补充或比例连带责任。

（3）投资者以德威新材存在虚假陈述为由在南京中院对德威新材、周建明、陆仁芳、立信等提起诉讼，立信受到行政处罚。人民法院判决立信承担15%的比例连带责任。

（4）投资者以日海智能存在虚假陈述为由在深圳中院对日海智能、立信等提起诉讼，立信受到了行政处罚。一审法院判决立信承担30%的比例责任，目前案件尚在二审审理中。

（5）投资者以树业环保存在虚假陈述为由在汕头中院对树业环保、立信等提起诉讼，立信受到行政处罚。人民法院判决立信承担10%的比例连带责任。

3、诚信记录

立信近三年因执业行为受到刑事处罚无、行政处罚7次、监督管理措施42次、自律监管措施6次和纪律处分3次，涉及从业人员151名。

（二）项目信息

1、基本信息

■

（1）项目合伙人近三年从业情况：

姓名：肖常和

■

（2）签字注册会计师近三年从业情况：

姓名：彭韬

■

（3）质量控制复核人近三年从业情况：

姓名：张金华

■

2、诚信记录

项目合伙人肖常和、签字注册会计师彭韬、项目质量控制复核人张金华，近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门的行政处罚；近三年受到证监会及其派出机构监督管理措施，及受到证券交易场所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的具体情况，详见下表：

■

3、独立性

立信会计师事务所（特殊普通合伙）及项目合伙人肖常和、签字注册会计师彭韬、项目质量控制复核人张金华，均不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

4、审计收费

本期财务报告审计费用65万元（含税），内控审计费用30万元（含税），合计人民币95万元（含税），主要基于专业服务所承担的责任和需投入专业技术的程度，综合考虑参与工作员工的经验以及投入的工作时间等因素定价。

上期财务报告审计及内控审计费用合计95万元（含税），本期财务报告审计及内控审计费用与上期相同。

二、拟续聘会计师事务所履行的程序

（一）审计委员会审议意见

公司第九届董事会审计委员会2026年第四次会议对立信会计师事务所（特殊普通合伙）应具备的执业资质、专业胜任能力、投资者保护能力、诚信记录、独立性以及其他信息进行了认真核查，认为立信具有从事证券服务相关业务资格，具备从事上市公司审计业务的工作经验，能够满足公司年度审计工作的要求，一致同意聘用立信会计师事务所（特殊普通合伙）担任公司2026年度财务报告和内部控制审计机构，并同意提交董事会审议。

（二）董事会对议案审议和表决情况

公司第九届董事会第八次会议以6票同意、0票反对、0票弃权审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》，同意聘任立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2026年度财务报告和内部控制的审计机构，聘期一年。

（三）生效日期

本议案尚需提交公司股东会审议，并自公司股东会审议通过之日起生效。

三、备查文件

1、董事会决议；

2、审计委员会决议；

3、拟聘任会计师事务所关于其基本情况的说明。

河南辉煌科技股份有限公司董事会

2026年10月29日

证券代码：002296 证券简称:辉煌科技 公告编号：2026-033

河南辉煌科技股份有限公司

关于召开2026年第二次临时股东会的通知

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、召开会议的基本情况

1、股东会届次：2026年第二次临时股东会

2、股东会的召集人：董事会

3、会议召开的合法、合规性：公司第九届董事会第八次会议审议通过了《关于召开2026年第二次临时股东会的议案》，本次股东会会议的召开符合有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和公司章程的有关规定。

4、会议时间：

（1）现场召开时间：2026年11月17日14:30

（2）网络投票时间：通过深圳证券交易所系统进行网络投票的具体时间为2026年11月17日9:15-9:25，9:30-11:30，13:00-15:00；通过深圳证券交易所互联网投票系统投票的具体时间为2026年11月17日9:15至15:00的任意时间。

5、会议的召开方式：现场表决与网络投票相结合。

6、会议的股权登记日：2026年11月11日

7、出席对象：

（1）于股权登记日下午收市时在结算公司登记在册的公司全体股东均有权出席股东会，并可以以书面形式委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是本公司股东（授权委托书模板详见附件2）；

（2）公司董事、高级管理人员；

（3）公司聘请的律师；

（4）根据相关法规应当出席股东会的其他人员。

8、现场会议地点：郑州市高新技术产业开发区科学大道188号研发楼1209会议室。

二、会议审议事项

1、本次股东会审议事项

■

2、审议事项披露情况

上述议案已经公司第九届董事会第八次会议审议通过，具体内容详见公司同日在《证券时报》《上海证券报》和巨潮资讯网（https://www.cninfo.com.cn）披露的《第九届董事会第八次会议决议公告》《关于续聘会计师事务所的公告》《董事和高级管理人员薪酬管理制度（2026年10月修订）》等相关公告。

3、上述议案均为普通议案，须经参加本次股东会现场投票和网络投票的股东所持有效表决权的二分之一以上通过。以上议案逐项表决，公司将对中小投资者的投票结果单独统计并披露。中小投资者是指除公司董事、高级管理人员以及单独或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东。

三、会议登记事项

1、登记时间：2026年11月12日上午9:00－11:30，下午13:00－17:00。

2、登记地点：郑州市高新技术产业开发区科学大道188号证券事务办公室

3、登记方式：

（1）个人股东须持本人身份证进行登记；委托代理人出席的，须持委托人身份证复印件、代理人身份证、授权委托书（附件2）进行登记。

（2）法人股东由法定代表人出席会议的，须持本人身份证、加盖公司公章的营业执照复印件进行登记；由法定代表人委托的代理人出席会议的，须持加盖公司公章的营业执照复印件、代理人身份证、授权委托书（附件2）进行登记。

（3）异地股东可以凭以上有关证件采取书面信函或邮件的方式办理登记，书面信函或邮件须于2026年11月12日下午17:00前送达至公司证券事务办公室（书面信函登记以当地邮戳日期为准，信函请注明“股东会”字样），邮件登记请发送后电话确认；本公司不接受电话方式办理登记。

4、联系人及联系方式：

联系人：郭志敏

联系电话：0371-67371035

传真：0371-67388201

邮箱：zqb@hhkj.cn

5、现场会议费用：会期半天，食宿交通费自理。

6、其他事项：

出席现场会议的股东及股东代理人，请携带相关证件原件或复印件于会前半小时到会场办理登记手续。

四、参加网络投票的具体操作流程

在本次股东会上，公司将向股东提供网络平台，股东可以通过深交所交易系统和互联网投票系统（地址为https://wltp.cninfo.com.cn）参加投票，网络投票的具体操作流程详见附件1。

五、备查文件

1、召集本次股东会的董事会决议；

2、深交所要求的其他文件。

特此公告。

河南辉煌科技股份有限公司董事会

2026 年 10 月 29 日

附件1：

参加网络投票的具体操作流程

一、网络投票的程序

1、投票代码：362296

2、投票简称：辉煌投票

3、填报表决意见或选举票数

本次股东会提案均为非累积投票提案，填报表决意见：同意、反对、弃权。

4、股东对总议案进行投票，视为对除累积投票提案外的其他所有提案表达相同意见。

股东对总议案与具体提案重复投票时，以第一次有效投票为准。如股东先对具体提案投票表决，再对总议案投票表决，则以已投票表决的具体提案的表决意见为准，其他未表决的提案以总议案的表决意见为准；如先对总议案投票表决，再对具体提案投票表决，则以总议案的表决意见为准。

二、通过深交所交易系统投票的程序

1、投票时间：2026年11月17日的交易时间，即9:15一9:25，9:30一11:30和13:00一15:00。

2、股东可以登录证券公司交易客户端通过交易系统投票。

三、通过深交所互联网投票系统投票的程序

1、互联网投票系统开始投票的时间为2026年11月17日上午9:15，结束时间为2026年11月17日下午3:00。

2、股东通过互联网投票系统进行网络投票，需按照《深圳证券交易所投资者网络服务身份认证业务指引》的规定办理身份认证，取得“深交所数字证书”或“深交所投资者服务密码”。具体的身份认证流程可登录互联网投票系统https://wltp.cninfo.com.cn规则指引栏目查阅。

3、股东根据获取的服务密码或数字证书，可登录https://wltp.cninfo.com.cn在规定时间内通过深交所互联网投票系统进行投票。

附件2：

河南辉煌科技股份有限公司

2026年第二次临时股东会授权委托书

兹委托 先生/女士，代表本人/本单位出席河南辉煌科技股份有限公司2026年第二次临时股东会，并代表本人/本单位按照以下指示行使表决权，并代为签署股东会需要签署的相关文件。若委托人没有对表决权的形式和方式做出具体指示，受托人可行使酌情裁量权，以其认为适当的方式进行投票表决。

本授权委托书的有效期限为自本授权委托书签署之日起至本次股东会结束之时止。

委托人对受托人的指示如下：

■

注：1、“同意”、“反对”、“弃权”三个选择项下都不打“√”的视为弃权，同时在两个选择项中打“√”的按废票处理；

2、授权委托书剪报、复印或按以上格式自制均有效；委托人签名（或盖章）；委托人为法人的，应当加盖单位公章并由法定代表人签字。

委托人名称或姓名（签字/盖章）：

委托人法定代表人（签字或印章）：

委托人身份证号码或统一社会信用代码：

委托人股东账号：

委托人持股数量和股份性质：

受托人姓名（签字）：

受托人身份证号码：

授权委托书签署日期： 年 月 日

证券代码：002296 公司简称：辉煌科技 公告编号：2026-034

河南辉煌科技股份有限公司

关于2026年前三季度计提信用

及资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、本次计提减值准备的概述

1、计提信用及资产减值准备的原因

根据《企业会计准则》《深圳证券交易所股票上市规则》及河南辉煌科技股份有限公司（以下简称“公司”）会计政策的相关规定，为了更加真实、准确的反映公司截止到2026年9月30日的资产状况和财务状况，公司及下属子公司对应收账款、其他应收款、应收票据、合同资产、存货、固定资产、长期股权投资等资产进行了全面清查和减值测试。在此基础上，对各类应收款项回收的可能性、各类存货的可变现净值、固定资产的可变现性、长期股权投资情况等进行了充分的分析和评估，对可能发生资产减值损失的资产计提减值准备。

2、本次计提减值准备的资产范围、总金额和计入的报告期间

为真实反映财务状况和资产价值，依据《企业会计准则》及公司会计政策相关规定，公司对截至2026年9月30日合并报表范围内的各类资产进行全面清查和资产减值测试后，计提减值损失总金额为43,826,999.27元，明细如下表：

■

3、本次计提信用及资产减值准备计入的报告期间为2026年1月1日至2026年9月30日。

4、公司的审批程序

董事会审计委员会对本次计提信用及资产减值准备合理性进行了说明，同意本次计提减值准备。

二、本次计提减值准备对公司的影响

公司本次计提减值准备使2026年前三季度归属于上市公司股东的净利润减少43,826,999.27元，相应减少2026年前三季度归属于上市公司股东所有者权益43,826,999.27元。

三、董事会审计委员会关于计提减值准备合理性的说明

公司董事会审计委员会2026年第四次会议审议通过了《关于2026年前三季度计提信用及资产减值准备的议案》，认为本次计提信用及资产减值准备遵照并符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，是根据相关资产的实际情况并基于谨慎性原则而作出的，减值准备计提依据充分，计提减值准备后能够更加公允地反映公司资产状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更加真实可靠，具有合理性，同意本次计提减值准备。

四、备查文件

1、董事会审计委员会会议决议。

河南辉煌科技股份有限公司董事会

2026年10月29日