中伟新材料股份有限公司
第三届董事会第八次会议决议公告

证券代码：300919 证券简称：中伟新材 公告编号：2026-063

中伟新材料股份有限公司

第三届董事会第八次会议决议公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、会议召开情况

中伟新材料股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第八次会议于2026年10月29日以现场与通讯相结合方式召开。会议通知于2026年10月15日以电子邮件等形式发出，会议应到董事十人，实到十人。本次会议由董事长邓伟明先生主持，公司高级管理人员列席本次会议，会议召开符合《中华人民共和国公司法》（以下简称“公司法”）等法律、行政法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》规定，会议合法有效。

二、 会议审议情况

（一）以10票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于〈2026年第三季度报告〉的议案》

经审核，董事会认为公司编制的2026年第三季度报告真实、准确、完整反映了公司2026年第三季度经营情况。董事会同意公司编制的2026年第三季度报告。

具体内容详见公司同日披露于巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。

（二）以10票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于2026年前三季度计提资产减值准备的议案》

为真实反映公司的财务状况、资产价值及经营情况，本着谨慎性原则，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对截至2026年9月30日的合并范围内的各类资产进行了全面清查，对各类资产进行了充分的评估和分析，对可能发生减值损失的资产计提减值准备。公司对合并报表范围内可能发生减值迹象的资产进行减值测试后，2026年1-9月计提各项减值损失合计为39,214.52万元，减少公司2026年1-9月利润总额 39,214.52万元。

具体内容详见公司同日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的《关于2026年前三季度计提资产减值准备的公告》等公告。

三、备查文件

1.第三届董事会第八次会议决议；

2.第三届董事会审计委员会第五次会议决议。

特此公告。

中伟新材料股份有限公司

董 事 会

二〇二六年十月三十日

证券代码：300919 证券简称：中伟新材 公告编号：2026-065

中伟新材料股份有限公司

关于2026年前三季度计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

中伟新材料股份有限公司（以下简称“公司”）根据《企业会计准则》和《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号-创业板上市公司规范运作》及公司会计政策的相关规定，本着谨慎性原则，对合并财务报表范围内的各项需要计提减值的资产进行了评估和分析，对可能发生减值损失的相关资产计提减值准备。具体情况公告如下：

一、本次计提减值准备的概述

为真实反映公司的财务状况、资产价值及经营情况，本着谨慎性原则，根据《企业会计准则》及公司会计政策的相关规定，公司对截至2026年9月30日的合并范围内的各类资产进行了全面清查，对各类资产进行了充分的评估和分析，对可能发生减值损失的资产计提减值准备。

公司对合并报表范围内可能发生减值迹象的资产进行减值测试后，2026年1-9月计提各项减值损失合计为39,214.52万元，具体情况如下：

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二、本次计提减值准备的确认标准及计提方法

（一）信用减值损失

根据会计准则及公司相关会计政策，采用预期信用损失法，对应收款项、其他应收款项计提信用减值损失。若某一对手方信用风险特征与组合中其他对手方显著不同，对应收该对手方款项按照单项计提损失准备。除单项计提坏账准备的应收款项之外，公司依据信用风险特征对应收款项划分组合，在组合基础上计算坏账准备。

（二）资产减值损失

1、存货跌价准备

资产负债表日，公司对存货进行全面清查，按照成本与可变现净值孰低计量。当存货成本高于可变现净值，按两者的差异金额计提存货跌价准备。产成品和直接用于出售的材料存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和税金后确定可变现净值。需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定可变现净值。资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

2、预付款项减值

公司定期或每年年度终了时，对预付款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提预付款项减值准备。

3、在建工程减值准备

公司定期或每年年度终了时，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，按可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。

三、本次计提减值准备对公司的影响

2026年1-9月计提各项减值准备合计39,214.52万元，减少公司2026年1-9月利润总额 39,214.52万元。本次计提减值准备能够公允、客观、真实地反映截至2026年9月30日公司财务状况、资产价值及经营成果，不存在损害公司和股东利益的情形。

四、其他说明

公司本次计提资产减值准备事项符合《企业会计准则》和公司相关会计政策的规定，本次计提信用减值准备和资产减值准备基于谨慎性原则，依据和原因合理、充分，符合公司实际情况，公允客观地反映了公司的财务状况和经营成果。

特此公告。

中伟新材料股份有限公司

董 事 会

二〇二六年十月三十日

证券代码：300919 证券简称：中伟新材 公告编号：2026-064

中伟新材料股份有限公司

2026年第三季度报告披露提示性公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

中伟新材料股份有限公司2026年第三季度报告已于2026年10月30日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露，请投资者注意查阅。

特此公告。

中伟新材料股份有限公司董 事 会

二〇二六年十月三十日