安徽水利开发股份有限公司
关于公司应收账款转让业务情况说明的公告
2016-12-31
来源：上海证券报
证券简称：安徽水利 证券代码：600502 编号：2016-140
安徽水利开发股份有限公司
关于公司应收账款转让业务情况说明的公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司近年发生了或拟发生7笔应收账款转让(保理)业务，现将相关情况公告如下：
一、应收账款转让汇总表
单位：万元
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二、应收账款转让履行情况
1、2015年以前发生的3笔应收账款转让业务，债务人均按合同支付本息，目前已履行完毕。
2、2015年、2016年发生的3笔业务应收账款业务，债务人均按合同约定按期支付利息，目前履约状态正常。
3、2016年12月26日董事会决议通过的该笔应收账款业务于2016月12月29日正式签订合同。
三、应收账款转让业务账务处理
1、2015年以前发生的3笔应收账款转让业务，经会计师事务所审计本公司作为应收账款收回的账务处理。
2、2015年9月份发生的应收账款转让业务，由于不涉及回购条款，经会计师事务所审计本公司作为应收账款收回的账务处理。
3、2016年3笔应收账款转让经向本公司审计机构咨询，此业务由于涉及回购条款，不应减少应收账款，应确认为负债处理，待此业务履行完毕，再减少应收账款。本公司将严格按会计政策规定进行账务处理。
四、对公司的影响
1、通过应收账款转让业务，公司可及时回收债权，增加了公司现金流入，增强了公司的运营能力，同时也减少了财务费用支出。
2、本公司根据会计政策，对转让之前的应收账款均计提了5%的坏账准备。由于2016年3笔应收账款转让业务不减少公司应收账款，上述业务对公司2016年利润无影响。
特此公告。
安徽水利开发股份有限公司董事会
二○一六年十二月三十日
