景顺长城稳健回报灵活配置混合型证券投资基金2017年第1号更新招募说明书摘要
(上接89版)
拟实施特定认购费率的养老金客户范围包括基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营收益形成的补充养老基金，包括：
①全国社会保障基金；
②可以投资基金的地方社会保障基金；
③企业年金单一计划以及集合计划。
如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人也拟将其纳入养老金客户范围，并按规定向中国证监会备案。
通过基金管理人直销机构认购本基金A类基金份额的养老金客户认购费率如下表：
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其他投资者认购本基金A类基金份额所适用费率如下表：
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（2）计算公式
本基金A类基金份额认购份额的计算如下：
当认购费用适用比例费率时：
净认购金额=认购金额/（1+认购费率）
认购费用=认购金额-净认购金额
认购份额=（净认购金额+认购期间利息）/基金份额发售面值
当认购费用适用固定金额时：
认购费用＝固定金额
净认购金额＝认购金额-认购费用
认购份额＝（净认购金额＋认购期间利息）／基金份额发售面值
认购费用以人民币元为单位，计算结果按照四舍五入方法，保留到小数点后两位；认购份额计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位以后的部分四舍五入，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。
2、基金申购费用
在投资者认购/申购时收取认购/申购费，不收取销售服务费的，称为A类基金份额；在投资者申购时不收取申购费，而是从本类别基金资产中计提销售服务费的，称为C类基金份额。本基金A类基金份额和C类基金份额分别设置代码。投资者可自行选择申购的基金份额类别。
（1）本基金A类基金份额的申购费用由申购本基金A类基金份额的投资者承担，不列入基金财产，主要用于本基金的市场推广、销售、登记等各项费用。
本基金A类基金份额对通过直销机构申购的养老金客户与除此之外的其他投资者实施差别的申购费率。
拟实施特定申购费率的养老金客户范围包括基本养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运营收益形成的补充养老基金，包括：
①全国社会保障基金；
②可以投资基金的地方社会保障基金；
③企业年金单一计划以及集合计划。
如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，基金管理人也拟将其纳入养老金客户范围，并按规定向中国证监会备案。
通过基金管理人直销机构申购本基金A类基金份额的养老金客户申购费率如下表：
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其他投资者申购本基金A类基金份额所适用费率如下表：
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C类基金份额的申购费率为0。
（2）计算公式
本基金申购份额的计算：
A类基金份额的申购金额包括申购费用和净申购金额，其中：
当申购费用适用比例费率时：
净申购金额 =申购金额/（1＋申购费率）
申购费用=申购金额-净申购金额
申购份额=净申购金额/T日基金份额净值
当申购费用适用固定金额时：
申购费用=固定金额
净申购金额=申购金额-申购费用
申购份数=净申购金额/T 日基金份额净值
上述计算结果均按四舍五入的方法保留到小数点后两位，由此产生的误差由基金财产承担。
C类基金份额申购的有效份额为按实际确认的申购金额，以申请当日C类基金份额净值为基准计算，计算结果按四舍五入的方法保留到小数点后两位，由此产生的误差由基金财产承担。
本基金的C类基金份额申购时不收取申购费用，申购金额即为净申购金额。
申购份额=净申购金额/T日基金份额净值。
3、基金赎回费用
（1）本基金的赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基金份额时收取。对持续持有期少于30 日的投资人，其赎回费全额计入基金财产；对持续持有期长于30 日少于3 个月的投资人，将不低于赎回费总额的75%计入基金财产；对持续持有期长于3 个月但少于6 个月的投资人，将不低于赎回费总额的50%计入基金财产；对持续持有期长于6 个月的投资人，将不低于赎回费总额的25%计入基金财产。未归入基金财产的部分用于支付登记费和其他必要的手续费。
本基金的赎回费率随持有期限的增加而递减。
A类基金份额的赎回费率
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注：1个月指30日
C类基金份额的赎回费率
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（2）计算公式
本基金赎回金额的计算：
采用“份额赎回”方式，赎回价格以T日的基金份额净值为基准进行计算，基金的赎回金额为赎回总金额扣减赎回费用，其中：
赎回总金额=赎回份额xT日基金份额净值
赎回费用=赎回总金额x赎回费率
赎回金额=赎回总金额-赎回费用
上述计算结果均按四舍五入的方法保留到小数点后两位，由此产生的误差由基金财产承担。
4、基金转换费用
（1）本基金的转换费用由赎回费和申购补差费组成，转出时收取赎回费，转入时收取申购补差费。其中赎回费的收取标准遵循本招募说明书的约定，申购补差费的收取标准为：申购补差费= MAX【转出净额在转入基金中对应的申购费用－转出净额在转出基金中对应的申购费用，0】。
（2）计算公式
本基金转换交易的计算
本基金的转换交易包括了基金转出和基金转入，其中：
①基金转出时赎回费的计算：
由股票基金转出时：
转出总额＝转出份额×转出基金当日基金份额净值
由货币基金转出时：
转出总额＝转出份额×转出基金当日基金份额净值+待结转收益（全额转出时）
赎回费用＝转出总额×转出基金赎回费率
转出净额＝转出总额－赎回费用
②基金转入时申购补差费的计算：
净转入金额＝转出净额－申购补差费
其中，申购补差费= MAX【转出净额在转入基金中对应的申购费用－转出净额在转出基金中对应的申购费用，0】
转入份额＝净转入金额 / 转入基金当日基金份额净值
四、不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基金财产的损失；
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、基金合同生效前的相关费用；
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目。
五、基金税收
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义务按国家税收法律、法规执行。
十四、对招募说明书更新部分的说明
1、在“第三部分、基金管理人”部分，更新了基金管理人概况、主要人员情况、基金经理的相关信息；
2、在“第四部分、基金托管人”部分和“第二十部分、基金托管协议的内容摘要”，更新了托管人相关情况信息；
3、在“第五部分、相关服务机构”部分，更新了登记机构联系人的相关信息；
4、在“第八部分、基金份额的申购、赎回、转换及其他登记业务”部分，更新了基金申购数额限制的相关信息；
5、在“第九部分、基金的投资”部分，更新了基金投资组合报告，数据截至2017年3月31日；
6、在“第十部分、基金的业绩”部分，更新了基金业绩，数据截至2017年3月31日；
7、在“第二十二部分、其它应披露事项”部分，更新近期发布与本基金有关的公告目录，目录更新至2017年4月10日。
景顺长城基金管理有限公司
二○一七年五月二十五日
