内蒙古蒙电华能热电股份有限公司公开发行可转换公司债券预案
（上接61版）
（1）合并利润表
单位：万元
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（2）母公司利润表
单位：万元
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3、现金流量表
（1）合并现金流量表
单位：万元
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（2）母公司现金流量表
单位：万元
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（二）合并报表范围变化情况
1、2017年1-3月合并报表范围的变化情况
2017年3月，公司与内蒙古海力售电有限公司签署了蒙华海电51%股权转让协议，该公司不再纳入本公司合并范围。
2、2016年度合并报表范围的变化情况
2016年度合并范围无变化。
3、2015年度合并报表范围的变化情况
2015年度合并范围无变化。
4、2014年度合并报表范围的变化情况
2014年12月初，发行人收购北方电力持有的蒙达发电43%的股权，收购完成后共持有蒙达发电53%的股权，将其纳入合并报表范围。
2014年12月初，发行人收购北方电力持有的丰镇电厂#5、#6机组，将其纳入合并报表范围。
发行人控股子公司白彦花公司由于筹建期内项目未能启动，进行清算注销。故合并报表范围减少白彦花公司。
（三）公司主要财务指标
1、公司最近三年及一期的主要财务指标
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注：上述主要财务指标的计算公式如下：
①流动比率=流动资产/流动负债；
②速动比率=（流动资产-存货）/流动负债；
③资产负债率= 总负债/总资产；
④应收账款周转率=营业收入/应收账款账面价值平均余额；
⑤存货周转率=营业成本/存货平均余额；
⑥利息保障倍数=（利润总额+财务费用）/财务费用；
⑦每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末股份总数；
⑧每股经营活动现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末股份总数
2、公司最近三年扣除非经常性损益前后的每股收益和净资产收益率
根据中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定，发行人最近三年及一期净资产收益率和每股收益指标如下：
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（四）公司财务状况分析
1、资产分析
单位：万元
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报告期内，发行人总资产规模未发生重大变化，维持在一个相对稳定的水平。2015年末，发行人总资产较2014年末减少5.59亿元，减幅为1.44%；2016年末，发行人总资产较2015年末增加14.68亿元，增幅为3.84%；2017年3月末，发行人总资产较2016年末减少7.75亿元，减幅为1.95%。
报告期内，发行人资产结构未发生重大变化。最近三年及一期各期末，发行人流动资产总额分别为23.20亿元、14.53亿元、19.75亿元和25.37亿元，占同期资产总额的比例分别为5.98%、3.80%、4.98%和6.52%。最近三年及一期各期末，发行人非流动资产分别为364.53亿元、367.62亿元、377.07亿元和363.71亿元，占同期资产总额的比例分别为94.02%、96.20%、95.02%、93.48%。发行人非流动资产占比较大与公司所处行业有关，公司为发电企业，固定资产投资规模大，占总资产比重高。
2015年末，发行人流动资产较2014年末减少8.67亿元，减幅为37.37%，主要是由于发行人加强电费收回力度、降低燃煤库存等原因所致；2016年末，发行人流动资产较2015年末增加5.22亿元，增幅为35.95%，主要是由于部分电费尚未结算和其他流动资产增加所致；2017年3月末，发行人流动资产较2016年末增加5.61亿元，增幅为28.42%，主要是由于尚未收到蒙华海电股权转让对价，及待相关手续齐备后转出魏家峁公司支付的征地补偿款导致公司其他应收款比年初增加。
2015年末，发行人非流动资产较2014年末增加3.08亿元，增幅为0.85%；2016年末，发行人非流动资产较2015年末增加9.46亿元，增幅为2.57%；2017年3月末，发行人非流动资产较2016年末减少13.36亿元，减幅为3.54%。最近三年及一期各期末，发行人非流动资产金额变化不大。
2、负债分析
单位：万元
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（下转63版）
