中银集团投资有限公司2018年公开发行公司债券（第一期）募集说明书摘要
（上接14版）
（一）合并财务报表
1、合并财务状况表
单位：千港元
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2、合并利润表
单位：千港元
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3、合并综合收益表
单位：千港元
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4、合并现金流量表
单位：千港元
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（二）母公司财务报表
1、母公司财务状况表
单位：千港元
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2、母公司利润表
单位：千港元
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3、母公司综合收益表
单位：千港元
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4、母公司现金流量表
单位：千港元
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二、最近三年公司报表合并范围变化情况
报告期内，公司报表合并范围的主要变化如下：
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三、最近三年合并报表口径的主要财务指标
报告期内，公司主要财务指标情况如下：
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上述指标的计算公式如下：
1、净资产收益率：归属母公司的税后利润÷[（期初归属母公司的股东权益+期末归属母公司的股东权益）÷2]
2、资产负债率＝总负债÷总资产
3、流动比率＝流动资产÷流动负债
4、现金比率＝（现金及现金等价物+交易性金融资产）÷流动负债
5、息税折旧摊销前利润（EBITDA）＝税前利润＋财务费用+折旧＋摊销
6、EBITDA利息保障倍数＝EBITDA÷财务费用
第六节 募集资金运用
一、本期发行公司债券募集资金数额及使用计划
本次债券发行规模不超过80亿元，在扣除必要的发行费用后，不超过30亿元将用于调整债务结构，剩余资金用于补充营运资金；其中本期债券发行规模为不超过人民币10亿元（含10亿元），在扣除必要的发行费用后，用于补充流动资金。
本公司承诺募集资金将用于上述用途，不会转借给合并范围外的公司，不会用于股票二级市场交易，不会用于境内房地产业务。
本次债券募集资金不涉及境内本外币兑换。本次债券募集资金将全部留存境内使用，不用于境外使用，不涉及购汇金额及频率。本公司已经在中国银行上海自贸试验区分行开立了本次募集资金的NRA专项账户，募集资金到账后将根据上述用途在境内使用。此外，对于本次募集资金的境内使用，本公司承诺亦会根据直接投资、外债等相关管理规定办理相应手续。
二、募集资金专项账户管理安排
公司将根据相关法律法规的规定指定募集资金专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、划转与本息偿付。
三、募集资金运用对公司财务状况的影响
（一）对本公司负债结构的影响
本期债券发行完成且募集资金运用后，公司非流动负债占总负债的比例将由2017年12月31日的69.86%增加至70.11%。公司获得长期稳定的经营资金，减轻短期偿债压力，使公司获得持续稳定的发展。
（二）对本公司财务成本的影响
本次发行固定利率的公司债券，发行人募集资金将造成财务成本的上升。
（三）对本公司短期偿债能力的影响
本期债券发行完成且募集资金运用后，公司的流动比率将由2017年12月31日的0.36提升至0.38。发行人流动比率将有所改善，流动资产对于流动负债的覆盖能力得到提升，短期偿债能力增强。
（四）对本公司现金流的影响
本期发行募集资金将帮助公司获得长期稳定的低成本资金，这有助于加快公司内部资金周转，保证主要投资项目的正常营运。
综上，本期募集资金用于补充营运资金，可有效优化公司债务结构，提高公司短期偿债能力，降低公司财务风险，并为公司业务发展提供营运资金支持，进而提高公司盈利能力。
四、募集资金后续使用情况的信息披露安排
公司将在定期报告中披露本期债券募集资金后续使用情况，包括但不限于募集资金使用情况及履行的程序、年末余额、募集资金专项账户运作情况等，并说明是否与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约定一致。
定期报告包括年度报告和中期报告，年度报告将在每个会计年度结束之日起4个月内刊登于本期债券上市转让的证券交易场所网站；中期报告将在每一会计年度的上半年结束之日起2个月内刊登于上海证券交易所网站。因故无法按时披露的，公司将按《上海证券交易所公司债券上市规则（2015年修订）》披露定期报告延期披露的公告，说明延期披露的原因。
一、备查文件
（一）发行人最近三年的财务报告和审计报告；
（二）主承销商出具的核查意见；
（三）法律意见书；
（四）资信评级报告；
（五）债券持有人会议规则；
（六）债券受托管理协议；
（七）中国证监会核准本次发行的文件。
二、查阅地点
在本期债券发行期内，投资者可至本公司及主承销商处查阅本期债券募集说明书摘要及上述备查文件，或访问上交所网站（http://www.sse.com.cn）查阅本期债券募集说明书及摘要。
