上海晨光文具股份有限公司2018年半年度报告摘要

上海晨光文具股份有限公司

2018年半年度报告摘要

公司代码：603899 公司简称：晨光文具

重要提示

1 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。

2 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3 公司全体董事出席董事会会议。

4 本半年度报告未经审计。

5 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

一 公司基本情况

2.1 公司简介

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2.2 公司主要财务数据

单位：元 币种：人民币

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2.3 前十名股东持股情况表

单位: 股

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2.4 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表

□适用 √不适用

2.5 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

2.6 未到期及逾期未兑付公司债情况

□适用√不适用

二 经营情况讨论与分析

3.1 经营情况的讨论与分析

2018年上半年，在消费升级和新零售生态大背景下，传统企业面临新的机遇和挑战，零售业开始新一轮的变革与重组。公司董事会围绕公司发展战略，稳定推进年度经营计划，调结构，促增长，聚焦重点终端，全面推进四条产品赛道，大力推广精品文创，深化推动渠道升级、产品升级、品牌升级，持续壮大办公直销，加速发展零售大店，产品研发推陈出新，内部管理持续提升。在管理层和全体员工的努力下，公司保持了健康、稳定的发展，经营业绩稳定增长，综合实力持续提升。具体推进如下：

1、聚焦和深耕渠道

报告期内，公司聚焦重点终端，推进渠道优化升级：（1）持续推进单店质量提升；（2）连锁加盟升级，积极推广二代加盟店；（3）持续推进配送中心升级，打造精品文创专区、办公专区和儿童美术专区，提升商圈占比，扩大市场份额。截至2018年6月30日，公司在全国拥有31家一级（省级）合作伙伴、超过1200个城市的二、三级合作伙伴，“晨光系”零售终端超过7.6万家。

2、全面推进四条产品赛道

（1）大众产品

报告期内，通过大量的市场调研和深入研究，公司聚焦用户需求的深度挖掘，精准开发优质产品，扩充产品阵营，完善产品结构，提高单品销售贡献，对核心品类的产品结构进行优化调整，增加强功能强体验等优质产品的占比，进一步提升公司的产品力。

（2）精品文创产品

报告期内，公司大力拓展精品文创市场，聚焦重点品类，升级产品结构，扩充高价值产品线，完善精品文创布局，集中资源打造精品文创专区，推动产品升级和渠道升级，精品文创产品销售占比持续上升，扩大公司产品在精品文创市场占有率。

（3）办公产品

报告期内，公司深度挖掘潜在客户，积极推进办公渠道开发，加速办公产品的开发和推广，不断构建品类优势，实现办公市场快速拓展，提高办公产品市场占有率。

（4）儿童美术产品

报告期内，公司对IP结构和价格段进行了梳理，产品结构在价格带分布和功能特点分布上更加合理，定位更加清晰，品类更加丰富，中高端产品系列的MG-KIDS和MG-ARTS市场影响力持续提升，同时积极打造各渠道重点终端的儿童美术完美专区，儿童美术产品影响力进一步提升。

3、晨光科力普持续壮大

报告期内，通过加强客户挖掘、产品品类拓展、提升服务品质及全国供应链体系建设，晨光科力普继续保持高速增长，实现营业收入96,211万元，同比增长169%，具体如下：

（1）客户开发方面

政府客户成功入围：北京市市级行政事业单位2018-2019年度办公设备协议采购项目、中央国家机关2018年网上商城定点采购、国税系统政府采购信息系统网上超市项目等；央企客户成功入围：中国大唐集团公司办公采购项目等；金融企业成功入围：中国邮政储蓄银行电商平台采购项目、中国建设银行办公用品电商采购项目等。

（2）市场拓展方面

新设武汉、广州、成都双流分公司，正式拓展华西和华中市场。华西仓（成都）和华中仓（武汉）已建成并正式运营，服务范围辐射整个华西和华中地区，极大地提高了配送的效率，提升了客户的体验，对该地区的市场拓展起到积极的作用。

4、加速发展零售大店

报告期内，晨光生活馆（含九木杂物社）实现总营业收入11,810万元，同比增长39%。公司积极打造精品文创店组货和服务模式，全面发展九木杂物社、晨光生活馆等零售大店，提供基于场景的产品解决方案。截至报告期末，公司在全国拥有约200家零售大店。

（1）晨光生活馆方面，持续推进店铺升级，优化产品结构，提升晨光产品占比，打造精品文创专区，提升单店运营质量，提高坪效。

（2）九木杂物社方面，提升市场拓展速度，从江浙沪向全国拓展，不断完善和调整产品品类，通过满足消费升级带来的文创产品的消费需求，进一步拓展公司在精品文创市场占有率并促进公司品牌升级。

5、晨光科技持续发展

报告期内，晨光科技业务稳步发展，线上渠道淘系、京东及其他平台有效授权店铺超过1,000家，线上分销渠道进一步扩大，线上产品阵营不断丰富，不断创造线上增量品类，提高品类推广效率，全网分销数量持续提升，完善会员运营管理系统，用户黏性进一步增强。

6、设计研发推陈出新

报告期内，基于消费者的需求洞察，优化各品类产品布局，公司各产品赛道不断推陈出新，速干、超顺滑、大容量、悬浮护套等强功能产品，满足了消费者在工作、学习中的各种需求，产品阵营进一步完善，高品质高性价比产品线不断扩充，产品品类更加丰富。多款核心书写介质的研发和制造都取得突破，部分已经投入实际生产，提升了书写工具的性能指标和使用体验；多款采用新材料、新工艺的产品完成开发，将纳入精品文创规划，极大丰富高端产品的阵营。

7、内部管理持续提升

生产方面，通过新的工厂布局优化、流程改善和人员培训，使得工厂的生产制造、品质管理和效率成本再次提升到新的水平。人力资源方面，通过NEO（新员工入职培训）、管理培训及MLDP（领导力发展项目），培养了一大批复合型人才，为公司业务的持续扩大增添了中坚力量。 IT方面，技术中心产品验证系统上线，建立了产品验证的数据库，实现验证数据快速检索，通过验证数据的积累、分析可有助于产品品质的提升，同时加强公司数据化能力，提升整体运营能力。管理方面，MPS精益项目继续深入开展，并与员工的日常工作改善相结合，在提升企业绩效的同时也提升了员工的工作技能和职业素养。

3.2 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

公司第四届董事会第十次会议审议通过《关于子公司会计估计变更的议案》，根据《企业会计准则》和公司目前实际情况，子公司上海晨光科力普办公用品有限公司变更应收账款的坏账准备计提的会计估计，具体情况如下：

会计估计变更

1、变更原因

随着控股子公司晨光科力普业务规模不断扩大，销售收入持续增长，应收账款也相应递增，但是区别于公司其他业务，其主要客户为大型央企和政府部门，应收账款风险可控。为了更加客观、公允地反映财务状况以及经营成果，匹配业务发展规模及业务特性，为投资者提供更可靠、更准确的会计信息，根据《企业会计准则》规定，结合公司目前的实际情况，同时参考上市公司同类业务的会计估计情况，公司拟针对晨光科力普业务产生的应收款项中按信用风险特征组合-账龄组合计提坏账准备的各账龄区间坏账准备的计提比例进行变更。

2、变更的内容

（1）变更前采用的会计估计

采用账龄分析法计提坏账准备：

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2、变更后采用的会计估计

采用账龄分析法计提坏账准备：

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3、变更日期

2018年6月1日起执行。

4、变更对公司的影响

根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关规定，本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，不会对公司以往已披露的各期财务状况和经营成果产生影响。报告期晨光科力普变更应收账款坏账准备估计，转回上年计提坏账准备1,376万元，同时减少相应的“资产减值损失”。

3.3 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。

□适用 √不适用

董事长：陈湖文

上海晨光文具股份有限公司

日期：2018年8月17日

证券代码：603899 证券简称：晨光文具 公告编号：2018-027

上海晨光文具股份有限公司

第四届董事会第十二次会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、 董事会会议召开情况

上海晨光文具股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十二次会议于2018年8月17日下午14:30以现场结合通讯表决方式召开。会议通知和材料已于2018年8月6日以电子邮件方式发出。会议由董事长陈湖文召集并主持，会议应出席董事7名，实际出席董事7名（其中现场出席会议的有6人，以通讯方式参加会议的有1人），公司监事及高级管理人员列席了本次会议。会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《上海晨光文具股份有限公司章程》的有关规定，合法有效。

二、 董事会会议审议情况

（一）审议通过《2018年半年度报告及摘要》

半年度报告全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），摘要详见上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》。

表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

（二）审议通过《2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

具体内容详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》。

表决结果：同意7票、反对0票、弃权0票。

特此公告。

上海晨光文具股份有限公司董事会

2018年8月18日

证券代码：603899 证券简称：晨光文具 公告编号：2018-028

上海晨光文具股份有限公司

第四届监事会第七次会议决议公告

本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、 监事会会议召开情况

上海晨光文具股份有限公司（以下简称“公司”）第四届监事会第七次会议于2018年8月17日上午9:00以现场表决方式召开。会议通知和材料已于2018年8月6日以纸质文件方式发出。会议由监事会主席朱益平召集并主持，会议应出席监事3名，实际出席监事3名。会议的召集、召开及表决程序符合《中华人民共和国公司法》和《上海晨光文具股份有限公司公司章程》的有关规定，合法有效。

二、 监事会会议审议情况

（一） 审议通过《2018年半年度报告及摘要》

1、公司2018年半年度报告及摘要的编制程序和审议程序符合国家的法律法规；符合《公司章程》和公司内部的有关管理制度；

2、公司2018年半年度报告及摘要的内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的有关制度规定，报告中所包含的信息客观地反映了公司报告期间的经营管理和财务状况等实际情况；

3、监事会没有发现参与2018年半年度报告编制和审议人员有违反保密规定的行为和情况。

半年度报告全文详见上海证券交易所网站（www.sse.com.cn），摘要详见上海证券交易所网站及《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、《证券时报》。

表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

（二）审议通过《2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》

公司《2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》能够真实、准确、完整地反映公司2018年上半年的募集资金使用情况，公司募集资金的存放与使用符合相关法律法规的规定，不存在违规使用募集资金的情形。

表决结果：同意3票、反对0票、弃权0票。

特此公告。

上海晨光文具股份有限公司监事会

2018年8月18日

证券代码：603899 证券简称：晨光文具 公告编号：2018-029

上海晨光文具股份有限公司

2018年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

一、募集资金基本情况

经中国证券监督管理委员会证监许可〔2015〕15号文核准，并经上海证券交易所同意，公司由主承销商兴业证券股份有限公司向社会首次公开发行人民币普通股（A 股）股票6,000万股，每股发行价为13.15元，募集资金总额为78,900万元，扣除发行费用5,114万元后，实际募集资金净额为73,786万元。上述募集资金于2015年1月20日全部到位，已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字〔2015〕第110076号验资报告。

截至2018年6月30日，公司已使用募集资金净额 70,704.60万元，其中使用闲置募集资金累计购买理财产品 98,030.00万元，已赎回理财产品 98,030.00万元，无尚未赎回理财产品；累计收到银行存款利息扣除手续费等的净额为 919.53万元，其中购买理财产品的投资收益为640.80万元，募集资金账户余额为4,000.93万元。

二、募集资金管理情况

(一)募集资金的管理情况

为规范募集资金的管理和运用，提高募集资金使用效率，保护投资者权益，

公司按照《中华人民共和国证券法》、《上市公司证券发行管理办法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》及《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法(2013年修订)》等相关要求，结合公司实际情况，制定了《募集资金使用制度》，对公司募集资金的存储、管理、使用及监督等方面做出了明确的规定。自募集资金到位以来，公司严格按照《募集资金使用制度》的有关规定存放、使用及管理募集资金。根据《募集资金使用制度》， 公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户。

（二）募集资金专户存储情况

2015年1月20日，公司和保荐机构兴业证券股份有限公司分别与交通银行股份有限公司上海奉贤支行、中国工商银行股份有限公司上海市奉贤支行、上海浦东发展银行股份有限公司奉贤支行，签署了《募集资金专户存储三方监管协议》。

根据《首次公开发行股票招股说明书》披露，公司全资子公司上海晨光文具礼品有限公司（以下简称“晨光礼品”）为募投项目“营销网络扩充及升级项目——加盟店营销网络扩充项目”的实施主体。为进一步规范募集资金的管理和使用，保护投资者的权益，2015年8月18日，公司第三届董事会第八次会议审议通过《关于设立募集资金专户并签订募集资金专户存储三方监管协议的议案》，同意晨光礼品于中国农业银行股份有限公司上海奉贤支行设立募集资金专户，用于实施募投项目“营销网络扩充及升级项目——加盟店营销网络扩充项目”。2015年8月18日，晨光礼品和保荐机构兴业证券股份有限公司与中国农业银行股份有限公司上海奉贤支行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。

上述协议与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。公司在使用募集资金时已经严格按照《募集资金专户存储三方监管协议》的规定行使权利、履行义务。

截至2018年6月30日，公司募集资金在银行账户的存储情况如下：

单位：元

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三、本年度募集资金的实际使用情况

（一）募集资金使用情况对照表

报告期内,公司实际使用募集资金人民币1,324.61万元,具体详见附表1《募集资金使用情况对照表》。

（二）募投项目先期投入及置换情况

经公司第三届董事会第六次会议审议通过，并经保荐机构兴业证券股份有限公司同意，公司以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 40,774.83 万元。上述置换事项及置换金额业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报字〔2015〕第 111315 号鉴证报告。（详见公司于2015年3月31日在指定信息披露媒体披露的《上海晨光文具有限公司关于使用募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金的公告》，公告编号：2015-010）

（三）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

（四）对闲置募集资金进行现金管理，投资相关产品情况

经公司第四届董事会第六次会议审议通过，并经保荐机构兴业证券股份有限公司同意，以部分闲置募集资金购买理财产品，并予以公告，截止2018年6月30日，公司使用闲置募集资金累计购买理财产品98,030万元，已赎回理财产品98,030万元，无尚未赎回理财产品；累计取得理财产品投资收益640.80万元。（详见公司于2018年3月27日在指定信息披露媒体披露的《上海晨光文具有限公司关于使用部分闲置募集资金进行低风险投资理财的公告》，公告编号：2018-007）

（五）用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司不存在用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况。

（六）节余募集资金使用情况

公司不存在将募投项目节余资金用于其他募投项目或非募投项目的情况。

（七）募集资金使用的其他情况

附表1中书写工具制造及技术、材料研发基地建设项目余额135.37万元系募集资金滋生的利息所支付的项目款项。

四、变更募投项目的资金使用情况

报告期内，公司募投项目未发生变更。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

报告期内，公司严格按照规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在违规使用募集资金的情形。

特此公告。

上海晨光文具股份有限公司董事会

2018年8月18日

附表1：

募集资金使用情况对照表

单位：万元

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