博创科技股份有限公司

（上接146版）

2、天通精电

（1）基本情况

注册资本22,728万元，公司类型为有限责任公司，注册地址为嘉兴市南湖区亚太路1号，法定代表人为徐春明，经营范围为：各类电子产品、电子模块、电子元器件、钣金结构件、光通信器件、太阳能逆变器及配件、照明器具及配件、通信设备及配件的开发、设计、制造、加工、销售及售后服务、技术咨询服务；软件测试服务；集成电路和电子电路产品设计及测试；从事进出口业务（国家限制和禁止的及危险化学品、易制毒化学品除外）。

截至2019年6月30日，天通精电总资产59,784.01万元，净资产为31,671.39元，实现营业总收入35,732.95万元，净利润1,843.50万元。

（2）与公司的关联关系：天通精电是天通股份全资子公司，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》10.1.3“（四）持有上市公司5%以上股份的法人或者一致行动人”的规定，天通精电为公司关联法人，该交易为关联交易。

（3）履约能力分析

根据天通精电经营情况、经营业务性质、关联交易金额等因素综合判断，公司2020年度与其的关联交易不存在不能履约的风险。

三、关联交易的主要内容

1、关联交易的定价原则和依据

关联交易的主要内容详见本公告中“一、2020年度预计日常关联交易类别和金额”。公司与上述关联方发生的日常关联交易主要为日常经营活动所需的采购活动，上述交易双方遵循公正、公开、公平合理的原则，参照市场价格与关联方确定交易价格，不存在给上市公司和股东利益造成重大不利影响的情形。

2、协议签署情况

关联交易协议由双方根据实际情况在预计金额范围内签署。

四、关联交易的目的和对上市公司的影响

公司关联方天通股份名下有多处空余房产，可以供公司租用，其位置和设施配置符合我公司要求。以上关联交易均属公司正常业务范围，预计在今后的生产经营中，这种关联交易将继续存在。

公司相对于关联方在业务、人员、财务、资产、机构等方面独立，关联交易不会对公司的独立性构成影响。上述关联交易在公司日常交易中所占比重较小，不会造成公司对关联方的依赖。

五、独立董事事前认可和独立意见

独立董事事先审阅了《关于2020年度日常关联交易的议案》，同意提交董事会审议。经核查，独立董事认为：根据公司法及公司章程的规定，关联董事郑晓彬先生在董事会对上述议案进行时表决时予以回避，出席董事会的其余8名非关联董事均投票赞成。因此公司董事会关于本次日常关联交易的董事会决议程序合法。上述关联交易系公司日常经营性行为，遵循了以市场价格为基础的公允定价原则，符合股东的整体利益，不存在损害公司和其他非关联股东利益的情况。

六、备查文件

1、公司第四届董事会第二十二次会议决议；

2、公司第四届监事会第十八次会议决议；

3、公司独立董事关于公司2019年度日常关联交易预计事项与实际情况存在差异事项的专项意见；

3、公司独立董事关于第四届董事会第二十二次会议相关事项的事前认可意见；

4、公司独立董事关于第四届董事会第二十二次会议相关事项的独立意见。

特此公告。

博创科技股份有限公司董事会

2020年4月17日

证券代码：300548 证券简称：博创科技 公告编号：2020-035

博创科技股份有限公司

关于2019年度计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，并且没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

博创科技股份有限公司（以下简称“公司”）根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《创业板信息业务披露业务备忘录第10号一年度报告披露相关事项》等相关法律法规的规定，现将本次计提资产减值准备的具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

依据《企业会计准则第8号一一资产减值》及会计政策的相关规定，公司对合并报表范围内截至2019年12月31日的应收账款、其他应收款、存货和商誉进行了减值测试。公司对2019年度计提的坏账准备、存货跌价准备和商誉减值准备合计8,541,812.48元，具体情况如下：

单位：人民币元

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二、本次计提资产减值准备的说明

1、坏账准备

按照公司应收款项坏账准备的计提政策，2019年度公司合计计提坏账准备2,084,819.26元（其中应收票据计提1,620，应收账款计提1,918,647.98元，其他应收款计提164,551.28元）。

2、存货跌价准备

存货按照存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。

本年度公司计提存货跌价准备268,829.98元。截至2019年12月31日，公司存货账面余额为137,476,287.01元，存货跌价准备为528,750.06元，存货账面价值为136,947,536.95元。

3、商誉减值准备

2019年度，由于国内10G PON市场扩容进度不如预期，成都迪谱光电科技有限公司（以下简称“成都迪谱”）未完成2019年度业绩承诺。根据《企业会计准则第8号一一资产减值》相关规定，公司对收购成都迪谱形成的商誉进行减值测试，并聘请评估机构坤元资产评估有限公司进行评估，参考评估结果计提减值损失。依据评估机构出具的《博创科技股份有限公司拟对收购成都迪谱光电科技有限公司股权形成的商誉进行减值测试涉及的相关资产组价值评估项目资产评估报告》（坤元评报[2020]107号）评估结果，成都迪谱包含商誉的资产组或资产组组合可收回金额为12,835.17万元,低于账面价值618.82万元，本期应确认成都迪谱商誉减值损失618.82万元。

三、本次计提资产减值准备对公司的影响

2019年度，公司根据企业会计准则以及公司会计政策、会计估计的相关规定计提资产减值准备8,541,812.48元，对利润总额的影响为8,541,812.48元，本次计提资产减值准备已经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认。

四、关于计提资产减值准备的合理性说明

本次计提资产减值准备符合企业会计准则和公司相关会计政策，依据充分，体现了会计谨慎性原则，符合公司实际情况。本次计提资产减值准备后能更加公允地反映截止2019年12月31日公司财务状况、资产价值及经营成果，使公司的会计信息更具有合理性。

特此公告。

博创科技股份有限公司董事会

2020年4月17日

证券代码：300548 证券简称：博创科技 公告编号：2020-036

博创科技股份有限公司

关于会计政策变更的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，并且没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

博创科技股份有限公司（以下简称“公司”）2020年4月15日召开的第四届董事会第二十二次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意公司对现行会计政策进行相应变更。具体情况如下：

一、变更概述

1、会计政策变更原因

（1）财务报表格式调整的会计政策

财政部于2019年9月19日发布了《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》（财会[2019]16号）,对合并财务报表格式进行了修订，要求所有已执行新金融准则的企业应当结合财会[2019]16号文件及其附件要求对合并财务报表项目进行相应调整。

（2）新收入准则的会计政策

财政部于2017年发布《关于修订印发的通知》（财会[2017]22号），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自2018年1月1日起执行新收入准则，其他境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。

2、变更前公司所采用的会计政策

本次变更前，公司执行财政部发布的《企业会计准则一一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定。

3、变更后公司所采用的会计政策

本次变更后，公司将执行财政部发布的《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》、《关于修订印发的通知》（财会[2017]22号）有关规定，其余未变更部分仍按照财政部前期颁布的《企业会计准则一基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。

4、变更日期

公司依据财政部相关文件规定的起始日开始执行上述企业会计准则。

5、本次会计政策变更的审批程序

公司于2020年4月15日召开第四届董事会第二十二次会议、第四届监事会第十八次会议，审议通过了《关于会计政策变更的议案》。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定，公司本次会计政策变更由董事会审议，无需提交股东大会审议。

二、本次会计政策变更对公司的影响

1、本公司根据财政部《关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知》(财会〔2019〕6号)、《关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知》(财会〔2019〕16号)和企业会计准则的要求编制2019年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下：

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此项会计政策变更仅对财务报表格式和部分科目列示产生影响，不影响公司净资产、净利润等相关财务指标。

2、新收入准则的影响

公司自2020年1月1日起执行新收入准则。根据衔接规定，首次执行本准则的累积影响数，调整期初留存收益及财务报表其他相关项目金额，对可比期间信息不予调整。执行新收入准则预计不会对公司经营成果产生重大影响，亦不会导致本公司收入确认方式发生重大变化，不会对财务报表产生重大影响。

三、董事会对本次会计政策变更合理性的说明

本次会计政策变更是公司根据财政部发布的最新企业会计准则进行的合理变更，执行新的会计政策能够客观、公允地反映公司的财务状况和经营成果，其决策程序符合相关法律法规和公司章程的有关规定，不存在损害公司及中小股东利益的情形。董事会同意本次会计政策变更。

四、独立董事关于会计政策变更的意见

独立董事认为：本次会计政策变更是公司根据财政部的有关规定和要求进行的变更，能够更客观、公允地反映公司财务状况和经营成果，相关决策程序符合有关法律和公司章程的规定，本次变更不会对公司财务报表产生重大影响，不存在损害公司及股东利益的情形。因此，同意公司本次会计政策变更。

五、监事会关于会计政策变更的意见

经审议，监事会认为：公司本次会计政策变更及其决策程序符合相关法律法规及公司章程的规定，能够客观、公允地反映公司财务状况和经营成果；不存在损害公司及股东利益的情形，不会对公司财务报表产生重大影响。监事会同意本次会计政策变更。

六、备查文件

1、第四届董事会第二十二次会议决议；

2、第四届监事会第十八次会议决议；

3、独立董事对第四届董事会第二十二次会议相关事项的独立意见；

4、深交所要求的其他文件。

特此公告。

博创科技股份有限公司董事会

2020年4月17日

证券代码：300548 证券简称：博创科技 公告编号：2020-037

博创科技股份有限公司

关于举办2019年度网上业绩说明会的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，并且没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

博创科技股份有限公司（以下简称“公司”）2019年年度报告及摘要于2020年4月17日公布。为使广大投资者进一步了解公司2019年度报告和经营情况，公司将于2020年4月27日（星期一）下午15：00-17：00在同花顺网上路演互动平台举行2019年度业绩说明会。本次年度业绩说明会将采用网络远程的方式举行，投资者可登陆同花顺网上路演互动平台（https://board.10jqka.com.cn/ir）参与本次年度业绩说明会。

出席本次年度业绩说明会的人员有：公司董事长兼总经理ZHU WEI(朱伟)先生、董事会秘书兼财务总监郑志新先生、独立董事沈纲祥先生、保荐代表人孙洋先生。欢迎广大投资者积极参与。

特此公告。

博创科技股份有限公司董事会

2020年4月17日

证券代码：300548 证券简称：博创科技 公告编号：2020-038

博创科技股份有限公司

关于续聘2020年度审计机构的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，并且没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、拟续聘会计师事务所事项的情况说明

天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健”）在2019年度的审计工作中，遵循诚信独立、客观公正的原则，较好地完成了博创科技股份有限公司（以下简称“公司”）2019年度审计工作，表现了良好的职业操守和专业能力。为保持审计工作的连续性和稳定性，经公司董事会审计委员会提议，董事会同意续聘天健为公司2020年度的审计机构，聘期一年。公司董事会提请公司股东大会授权公司管理层根据公司2020年度的具体审计要求和审计范围与天健协商确定相关的审计费用。

二、拟聘任会计师事务所事项的基本信息

1、机构信息

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2、人员信息

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3、业务信息

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4、执业信息

天健会计师事务所（特殊普通合伙）及其从业人员不存在违反《中国注册会计师职业道德守则》对独立性要求的情形。

项目组成员具备相应的专业胜任能力，主要成员信息如下：

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5、诚信记录

（1）天健会计师事务所（特殊普通合伙）

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（2）拟签字注册会计师

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三、拟续聘会计师事务所履行的程序

1、审计委员会履职情况

公司第四届董事会审计委员会第九次会议对天健进行了审查，认为其在执业过程中工作勤勉尽责，严格遵循国家有关规定以及注册会计师执业规范的要求，为公司出具的审计报告内容客观、公正地反映了公司各期的财务状况和经营成果，履行了审计机构的职责，同意向董事会提议续聘天健为公司2020年度的财务审计机构。

2、独立董事的事前认可意见

独立董事认为：天健具备证券从业资格，在执业过程中坚持独立审计原则，按时出具专业报告且报告内容客观、公正。公司续聘天健为2020年度审计机构，有利于保持审计业务的连续性，符合相关法律法规的规定。独立董事同意将该事项提请公司第四届董事会第二十二次会议审议。

3、独立董事的独立意见

独立董事认为：天健在为公司提供财务审计服务过程中，坚持独立审计准则，履行了双方所规定的责任和义务。为保持公司审计工作的延续性，全体独立董事一致同意继续聘请天健为公司2020年度财务审计机构，聘用期一年；关于天健2020年度的审计费用，同意提请股东大会授权公司管理层根据2020年公司实际业务情况和市场情况等与审计机构协商确定。

3、审议程序

公司于2020年4月15日召开的第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》。该议案尚需提交公司2019年度股东大会审议。

四、报备文件

1、第四届董事会第二十二次会议决议；

2、第四届监事会第十八次会议决议；

3、第四届审计委员会第九次会议决议；

4、独立董事签署的事前认可和独立意见；

5、天健会计师事务所（特殊普通合伙）相关资质文件。

特此公告。

博创科技股份有限公司董事会

2020年4月17日