上海锦江国际旅游股份有限公司

2020年半年度报告摘要

公司代码：900929 公司简称：锦旅B股

一重要提示

1本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、财务状况及未来发展规划，投资者应当到上海证券交易所网站等中国证监会指定媒体上仔细阅读半年度报告全文。

2本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。

3公司全体董事出席董事会会议。

4本半年度报告未经审计。

5经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

二公司基本情况

2.1公司简介

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2.2 公司主要财务数据

单位：元 币种：人民币

■

2.3前十名股东持股情况表

单位: 股

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2.4截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东情况表

□适用 √不适用

2.5控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用

2.6未到期及逾期未兑付公司债情况

□适用 √不适用

三经营情况讨论与分析

3.1经营情况的讨论与分析

2020年1至6月，公司实现合并营业收入14,870.48万元，比上年同期下降76.73%；实现营业利润1,962.19 万元，比上年同期下降64.36 %；实现利润总额2,483.85万元，比上年同期下降57.51%；实现归属于上市公司股东的净利润2,581.68万元，比上年同期下降49.84%。

报告期内，受新冠肺炎疫情影响，公司合并营业收入、利润总额、归属于上市公司股东的净利润等指标同比均有所下降。面对疫情对旅游行业的冲击，公司按照董事会的要求，坚持抗击疫情与恢复生产“两手抓”，积极采取措施，抓防控、强管理、复经营。

一、围绕疫情防控工作，重安全、保稳定

公司制订了《关于做好新型冠状病毒感染肺炎疫情预防工作的方案》，成立了防控临时工作小组，启动联防联控工作机制，严格部署防控工作。疫情初期，根据国家文化和旅游部相关文件精神，公司以最大限度保障游客利益为原则，及时完成因疫情防控需要应成行而未成行的游客退订工作；同时，对已出行的境内外206批团队，公司调动一切资源，确保2654名游客全部安全返回上海。

报告期内，公司发挥多语种导游队伍优势积极履行社会责任，共计派出11位日语、5位意大利语、20位英语翻译导游奔赴上海机场参与一线防疫工作；派出15名导游参与上海市黄浦区入境人员防控转运工作，为守护城市安全尽到企业责任。

二、围绕恢复经营生产，强管理、促转型

研发针对性产品。报告期内，针对开放的旅游资源，公司业务部门主攻国内游市场，全力开发以度假型酒店为核心的周末自由行酒店产品以及暑期亲子游市场套餐。 启动直播项目，在淘宝、抖音和快手三大平台进行直播带货，产品覆盖近郊组团旅游、各地酒店套餐、网红打卡景点及旅游衍生产品等，为线上引流造势。充分挖掘集团内部资源，以集团酒店为主，向本地知名商务酒店及周边度假型酒店进行扩展延伸，推出诸如下午茶套餐、轻旅拍、郊野徒步等产品，为旅游市场回暖进行预热。同时，积极响应市总工会的号召，承接了各大企事业单位春秋游项目，设计了四大主题近30条特色线路并可按要求定制。公司设计开发进口博览会场馆主题游线路，作为唯一运营方，已成功组织百余名游客参加了首发团；与酒店、景点、摄影公司深度合作。入境游板块研发了环保、体育、历史、民俗等体验式新产品，已有466条涵盖了中、德、英三国语言的产品；针对外国游客喜欢美食的特点，将制作的中国美食推荐手册、上海美食体系等可视化、灵活性的用餐模式嵌入美食游行程中。营销板块扩大异业经营，以副业带主业，推进旅游文创产品销售，逐步建立起以上海特色伴手礼为主，兼售上海本地优质农副产品以及对口帮扶地区农副产品的销售平台，引入了老字号供应商，打造线上展示推广和销售渠道，为旅游延伸销售带来新的增长点。

保持供应渠道畅通。面对疫情，公司调整营销策略，各业务板块与供应商、资源方、分销渠道等密切保持联系和对接，确保供应渠道畅通。出境游板块利用直播平台，与供应商、资源方等继续“牵手”，邀请其参与线上介绍旅游目的地、著名景点等宣传活动，实现“云游世界”的同时，进一步拉近合作关系。国内游板块在疫情期间挖掘和梳理新的优质供应商，投入研发和设计中，报告期内，共开发了近150条线路，为疫情恢复、业务开放后的产品上线作准备。营销板块将业务拓展重点转向国内游、工会疗休养、上海周边游以及碎片化单项业务，利用拜访新老客户的机会，收集分析客户新需求，对疫后可能存在的旅游井喷，进行精准营销。会奖板块主动出击，争取每个竞标项目，积极联系老客户的不同部门，采取更换服务团队的方式，激活老客户新的业务量，从存量中挖掘增量，成功入选多家知名企业供应商库。

抓住疫情期间的业务“空窗期”，公司结合产业调整契机，养精蓄锐、苦练内功。通过在线培训、邀请专业讲师授课、部门内部“传帮带”、安排讲座等方式，提升员工业务能力。国内游板块联合其他业务板块推出主播人才培养计划；营销业务板块加强销售和售后人员的业务培训，围绕直播和线上等新零售模式下的新业务进行专题培训，为未来转型升级练好基本功；入境游和会奖板块对员工进行新业务系统的操作培训和运行测试，及时反馈使用问题，组织人手编制系统使用手册。通过一系列学习培训措施，增强员工综合素质，为适应业务复苏工作需要打好基础。

三、推动公司线上业务发展，搭平台，降成本

公司全力推进财务信息化，利用建设财务协同平台为契机，逐一梳理财务内部管理流程和工作机制，细化流程；启动票务、入境、会奖财务审批标准化手册编制工作，着重加强财务控制点设置；进一步完善公司财务标准化，加强财务人员驻点培训指导，完善内部控制，努力实现事前与事中管理目标。

报告期内，公司持续在产业转型上下功夫，依托互联网和大数据平台，立足会员流量、系统技术、以线上产品为重点突破口，推动传统旅游业务逐步向线上整合发展。目前，锦江旅游官网、公民游系统和微信端应用等已纳入锦江会员体系，初步实现锦江体系内的会员账户、积分和权益共享，为建立更加完善的会员精准营销和旅游产品定制化服务平台提供支撑。加大与WeHotel协同效应，打造“锦江在线”平台架构，实现为锦江线上会员提供旅游产品浏览和预订，并可同步实现会员预订酒店时精准推送旅游产品的功能。启动锦江旅行服务在线分销平台建设，实现B2B2C的分销体系。

2020年7月14日，国家文旅部发布关于推进旅游企业扩大复工复业有关事项的通知，恢复跨省团队旅游和“机票+酒店”业务，出入境旅游业务暂不恢复。公司已启动各业务板块全力运营国内游项目，在前期产品开发与预售的基础上，针对不同客群，深入研发以暑期、国庆、元旦、春节等为主要销售期的国内游产品，进一步推动跨省游产品和“机票+酒店”套餐的销售。

3.2主营业务分析

3.2.1财务报表相关科目变动分析表

单位:元 币种:人民币

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经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期-1,547.81万元，上年同期-5,919.77万元，比上年同期净额增加4,371.96万元，主要是本报告期支付的各项税费减少所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本报告期-93.29万元，上年同期286.60万元，比上年同期净额减少379.89万元，主要是本报告期取得投资收益收到的现金减少所致。

收入和成本分析

单位：元 币种：人民币

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主营业务分行业情况

单位:元 币种:人民币

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主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

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成本分析表

单位:元 币种:人民币

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3.2.2其他

(1)公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明

□适用 √不适用

(2)其他

□适用 √不适用

3.2.3非主营业务导致利润重大变化的说明

√适用 □不适用

报告期持有可上市流通股票取得的股利收入3,438.91万元，比上年同期增加153.67万元。

3.3资产、负债情况分析

√适用 □不适用

3.3.1资产及负债状况

单位：元

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资产及负债状况变化的原因说明：

(1)应收账款

本期末34,414,986.23元，本期初102,141,100.87元，下降66.31%，主要是收回应收款项所致。

(2)预付款项

本期末16,440,471.31元，本期初70,967,145.51元，下降76.83%，主要是受疫情影响，旅游业务暂停经营，预付款项减少所致。

(3)其他应收款

本期末39,559,601.31元，本期初6,265,099.74元，增长531.43%，主要是应收股利增加所致。

(4)应付账款

本期末37,679,114.76元，本期初106,618,830.77元，下降64.66%，主要是支付应付款项所致。

(5)预收款项

本期末0元，本期初0元，上期末132,805,904.08元。上期末与本期初的变动主要是执行新收入准则后，按列报要求，将上期末“预收款项”调整至“合同负债”和“应交税费” 项目列报。

(6)合同负债

本期末76,564,411.66元，上期末0元，本期初125,288,588.75元。本期末比本期初下降38.89%，主要是受疫情影响，旅游业务暂停经营，预收款项减少所致。上期末与本期初的变动主要是执行新收入准则后，按据列报要求，将上期末“预收款项”调整至“合同负债”和“应交税费” 项目列报。

(7)应交税费

本期末4,992,154.27元，上期末2,464,277.89元，本期初9,981,593.22元，本期末比本期初下降49.99%，主要是缴纳税款所致。上期末与本期初的变动主要是执行新收入准则后，按列报要求，将上期末“预收款项”调整至“合同负债”和“应交税费” 项目列报。

(8)其他应付款

本期末83,990,871.03元，本期初50,325,131.07元，增长66.90%，主要是计提应付股利所致。

(9)递延所得税负债

本期末2,139,889.08元，本期初14,665,702.23元，下降85.41%，主要是其他权益工具投资公允价值减少所致。

(10)其他综合收益

本期末27,402,167.24元，本期初64,979,606.99元，下降57.83%，主要是其他权益工具投资公允价值减少所致。

(11)少数股东权益

本期末2,582,157.98元，本期初4,287,762.40元，下降39.78%，主要是控股子公司亏损所致。

3.3.2其他说明

单位:元 币种:人民币

■

利润表项目的变化原因说明：

(1)营业收入

本期148,704,803.44元，上年同期639,175,808.69元，同比下降76.73%，主要是受疫情影响，旅游业务暂停经营所致。

(2)营业成本

本期120,296,763.77元，上年同期574,090,116.46元，同比下降79.05%，主要是受疫情影响，旅游业务暂停经营所致。

(3)税金及附加

本期1,520,728.28元，上年同期2,324,023.35元，同比下降34.56%，主要是受疫情影响，旅游业务暂停经营所致。

(4)销售费用

本期28,659,161.01元，上年同期43,467,328.02元，同比下降34.07%，主要是受疫情影响人工费用减少所致。

(5)财务费用

本期-1,135,850.27元，上年同期-2,246,763.32元，同比减少1,110,913.05元，主要是利息收入减少所致。

(6)对联营企业和合营企业的投资收益

本期99,874.50元，上年同期2,974,898.44元，同比下降96.64%，主要是联营企业经营利润减少所致。

(7)公允价值变动收益（损失）

本期16,669.20元，上年同期3,296,352.03元，同比下降99.49%，主要是交易性金融资产公允价值变动收益减少所致。

(8)营业外收入

本期5,239,446.40元，上年同期3,419,516.25元，同比增长53.22%，主要政府补助收入增加所致。

(9)所得税费用

本期727,298.45元，上年同期5,615,200.11元，同比下降87.05%，主要是应纳税所得额减少所致。

(10)少数股东损益

本期-1,705,604.42元，上年同期1,375,840.53元，同比减少3,081,444.95元，主要是控股子公司经营亏损所致。

(11)其他综合收益(损失)的税后净额

本期-37,577,439.75元，上年同期10,536,850.88元，同比减少48,114,290.63元，主要是其他权益工具投资公允价值减少所致。

3.4报告期内核心竞争力分析

√适用 □不适用

1、品牌优势。公司拥有“锦江旅游”等品牌，公司下属旅行社上海国旅、锦旅控股被上海市文化和旅游局评定为首批“5A级旅行社”。为实现品牌统一管理，锦旅控股整合了上海国旅、上旅、华亭海外的业务资源，依托各家旅行社的市场竞争力，公司拥有一批较为稳定的客户群体。

2、规模优势。公司和控股子公司历年来在全国百强旅行社评比中均名列前茅，在上海旅行社行业中各项业务指标均较为领先，市场影响力较大、信用度较高。

3、资源优势。公司管理制度健全，经营运作规范，旅游产品不断丰富，操作手段不断成熟，一线接待服务质量不断提高，客源基础充实，拥有一批素质较高的专业人才队伍和国内外供应商。

4、集团优势。公司依托锦江国际集团综合实力和社会影响力，在同行竞争中处于相对优势地位。集团在多次“中国旅游集团20强”排名中名列前茅。

3.5投资状况分析

3.5.1对外股权投资总体分析

√适用 □不适用

详见公司2020年半年报全文附注 “（六）合并财务报表项目注释 17长期股权投资”、“（十六）母公司财务报表主要项目注释4长期股权投资”。

3.5.2重大的股权投资

□适用 √不适用

3.5.2.1重大的非股权投资

□适用 √不适用

3.5.2.2以公允价值计量的金融资产

√适用 □不适用

交易性金融资产

单位:元 币种:人民币

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其他权益工具投资

单位:元 币种:人民币

■

注：公司对所持有的上海宝鼎投资股份有限公司（简称：宝鼎投资）股份，原按成本计量，现根据新金融工具准则的要求，以公允价值计量。

3.6重大资产和股权出售

√适用 □不适用

买卖上市公司股份的情况

■

3.7主要控股参股公司分析

√适用 □不适用

3.7.1主要子公司分析

单位：元 币种：人民币

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注：为应对激烈的行业竞争，提升公司整体经营质量和效益，公司对旅行社业务进行改革，统一以“锦江旅游”品牌对外经营，同时保留原各家旅行社品牌名称。自2016年9月开始，上海国旅的出境游和国内游等公民游业务整合到锦旅控股。

3.7.2参股企业分析

单位：元 币种：人民币

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3.8与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响

√适用 □不适用

中华人民共和国财政部（以下简称“财政部”）于2017年修订发布了《企业会计准则第14号一收入》（以下简称“新收入准则”），并要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。 2020年3月26日，公司第九届董事会第五次会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》，同意上述会计政策变更。公司自2020年1月1日起执行新收入准则。

在新收入准则下，不再区分销售商品、提供劳务和建造合同等具体交易形式，按照统一的收入确认模型确认收入，并且对很多具体的交易和安排提供了更加明确的指引。会计政策变更的主要内容包括：

1、将原收入准则和建造合同准则纳入统一的收入确认模型；

2、以控制权转移替代风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准；

3、对包含多重交易安排的合同的会计处理提供了更明确的指引；

4、对于某些特定交易（或事项）的收入确认和计量给出了明确规定。

根据新旧准则衔接规定，首次执行新收入准则的累积影响仅调整首次执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额，不调整可比期间信息。本次会计政策变更预计不会对 公司净利润、净资产、经营性现金流量产生重大影响。（公告编号：2020-005）

根据新收入准则，公司应当根据其在向客户转让商品前是否拥有对该商品的控制权，来判断其从事交易时的身份时主要责任人还是代理人，如果为主要责任人，应当按照已收或应收对价总额确认收入；如果为代理人，应当按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入，该金额应当按照已收或应收对价总额扣除应支付给其他相关方的价款后的净额。2020年1月1日开始，公司的票务业务按照从客户收取的款项扣除应当支付给航空公司价款后的净额确认收入。2019年度，公司将从客户收取的款项全额确认收入，将支付给航空公司价款全额确认成本。上述准则变更，造成公司的整体收入及成本有所下降，但毛利率有所上升。

3.9报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响。

□适用 √不适用

董事长：张晓强

上海锦江国际旅游股份有限公司

2020年8月27日