倍加洁集团股份有限公司
关于收购薇美姿16.4967%股权的补充公告

证券代码：603059 证券简称：倍加洁 公告编号：2023-004

倍加洁集团股份有限公司

关于收购薇美姿16.4967%股权的补充公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

倍加洁集团股份有限公司（以下简称“公司”）于2023年2月3日在上海证券交易所网站披露了《关于收购薇美姿16.4967%股权的公告》（公告编号：2023-002号），现将薇美姿实业（广东）股份有限公司（以下简称“薇美姿”）财务信息、交易价格合理性、资金来源、风险提示等事项补充披露如下：

一、财务信息

薇美姿2022年1-6月主要财务信息如下：

单位：万元

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薇美姿2021年、2022年1-6月的财务数据系采用国际会计准则编制，与中国企业会计准则下财务数据不存在重大差异。

二、交易价格合理性

本次交易中，公司受让北京君联茂林股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“北京君联”）、北京翰盈承丰投资中心（有限合伙）（以下简称“北京翰盈”）持有的共计18,556,484股股份，交易对价为471,146,873元。本次交易定价综合考虑了参考市场交易、可比上市公司市盈率（PE）及市净率（PB）、对公司的影响及协同效应等因素，具体如下

（一）参考市场交易

2021年8月10日，芜湖鸿天基石股权投资合伙企业（有限合伙）从北京君联、北京翰盈受让获得2.8571%薇美姿股权，交易对价为8,000万元，与本次交易定价的股权价格较为接近。

（二）可比上市公司市盈率（PE扣非）、市净率（PB）

参照个人护理用品分类，共计筛选27家可比上市公司，剔除5家负数可比上市公司、剔除11家40倍PE以上可比上市公司，共计11家可比上市公司。

根据2022年9月30日可比上市公司市值、归母净资产和截止2022年9月近12个月的扣非归母净利润，平均归母扣非PE倍数为27.54，中位数为26.06；平均PB倍数为2.21，中位数为2.09。而薇美姿扣非PE倍数为16.34，PB倍数为6.83倍。

考虑到非上市公司流动性折扣因素，薇美姿扣非PE倍数仅为可比上市公司的59%，为其中位数的62.70%，较为合理。不同于可比上市公司以制造型企业为主，薇美姿属于轻资产运营模式，故其PB倍数虽高于可比上市公司，也具有较大的合理性。截至2022年9月30日，薇美姿资产总额10.94亿元，其中流动资产10.03亿元（货币现金5.80亿元，应收账款2.21亿元，存货1.33亿元），非流动资产0.92亿元（使用权资产0.29亿元，递延所得税资产0.47亿元），公司非流动资产仅占资产总额8.36%。

（三）符合公司战略发展方向，有助于发挥协同效应

本次收购薇美姿16.4967%股权符合公司“口腔大健康+”的战略发展方向，符合公司“内生式增长+外延式并购”的发展策略，有助于进一步提升公司在中国口腔护理领域的市场地位和话语权。同时，本次收购有助于补齐公司在品牌等方面的短板，有助于进一步提升整个供应链的协同价值，从而发挥出协同效应。

综上所述，本次交易定价合理。

基准日：2022/9/30

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三、资金来源

根据与转让方签署的股转协议，本次交易金额47,115万元，在付款条件满足后14天内支付20%的股份转让价款，金额9,423万元；在付款条件满足后240天内（即8个月）支付剩余80%的股份转让价款，金额37,692万元。倍加洁经营状况良好，目前账面货币资金约1.3亿元，其中闲置资金1亿元，能够支持公司支付20%的款项；剩余80%的款项，支付时间较长，公司有充足时间筹措余下80%的款项。目前公司的资产负债率27%，即使全部以债务融资方式筹措资金，公司的资产负债率也才达到40%左右，资产负债结构仍处于合理范围。

四、风险提示

（一）本次交易的实施周期（包括但不限于付款方式、交割日期等）较长，存在一定的不确定性。

（二）本次收购完成后倍加洁总计持有薇美姿股权比例为32.165%。不涉及控制、共同控制薇美姿，也不涉及合并报表等情况。

（三）本次投资资金较大，收购完成后，受市场环境波动、竞争环境不确定性等因素影响，薇美姿公司后续的经营业绩可能存在一定的不确定性，可能面临投资资金损失的情况发生。

敬请广大投资者详细阅读公司相关公告，理性投资，注意投资风险。

倍加洁集团股份有限公司董事会

2023年2月6日