2006年度报告摘要

　　§1 重要提示

　　1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊登于 http://www.sse.com.cn，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。

　　1.2公司全体董事出席了会议。

　　1.3北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

　　1.4公司董事长秦治庚先生、主管会计工作负责人孙光明先生及会计机构负责人郭继荣先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 上市公司基本情况简介

　　2.1 基本情况简介

　　2.2 联系人和联系方式

　　§3 会计数据和财务指标摘要

　　3.1 主要会计数据

　　单位:元 币种:人民币

　　3.2 主要财务指标

　　单位:元 币种:人民币

　　非经常性损益项目

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　3.3 国内外会计准则差异

　　□适用√不适用

　　§4 股本变动及股东情况

　　4.1 股份变动情况表

　　4.2 股东数量和持股情况

　　单位:股

　　4.3控股股东及实际控制人

　　4.3.1控股股东及实际控制人变更情况

　　□适用√不适用

　　4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍

　　（1）控股股东情况

　　公司名称：酒泉钢铁（集团）有限责任公司

　　法人代表：马鸿烈

　　注册资本：359,196元人民币

　　成立日期：1958年8月1日

　　主要经营业务或管理活动：钢铁冶炼、钢材轧制、金属制品加工、冶金炉料生产、机电产品制造及维修、建筑施工、公路运输、水、暖、电、煤气生产，供应、科研、技术转让、设计、检测、房地产开发、咨询服务、进出口贸易、技术培训等。

　　（2）实际控制人情况

　　控股股东酒泉钢铁（集团）有限责任公司是甘肃省政府授权经营的国有独资公司，实际控制人为甘肃省国有资产监督管理委员会。

　　4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图

　　§5 董事、监事和高级管理人员

　　5.1 董事、监事和高级管理人员情况

　　单位:股 币种:人民币

　　5.2 在股东单位任职的董事监事情况

　　√适用□不适用

　　§6 董事会报告

　　6.1 报告期内整体经营情况的讨论与分析

　　（1）公司报告期内总体经营情况

　　2006年，面临国家对钢铁行业宏观调控步伐加快、钢材价格大幅波动及煤电油运依然紧张等不利局面，公司通过立足钢铁业发展，致力新品种开发，以经济效益为中心，以市场为导向，采取大力推进执行力、加强精细化管理，完善市场营销网络，积极拓展销售渠道等措施，在公司以及控股子公司的共同努力下，取得了较好的业绩。

　　报告期内，公司累计实现主营业务收入134.7亿元，比上年度增加28.3亿元，增长26.6%；主营业务利润13.4亿元，比上年度增加0.55亿元，增长4.3%；实现净利润4.5亿元，比上年减少0.68亿元，减少13.13％；同时产品出口全年累计创汇超过2.4亿美元，创历史最好水平。主营业务收入增长的主要原因是180万吨铁钢扩能项目逐步达产达标，钢坯销售大比例增加所致；本年净利润较上年相比降低的主要原因是钢材价格下降所致。

　　（2）公司主营业务情况

　　2006年，本部完成生铁产量343万吨，比上年度增加126万吨，增长59%；转炉钢380万吨，比上年度增加79万吨，增长26%；钢材235万吨，比上年度减少2万吨，减少0.9%；其中：高线84万吨，比上年度减少2万吨；棒材49万吨，比上年度增加3万吨；板材102万吨，比上年度减少2.6万吨。2006年，控股子公司翼钢公司完成烧结矿120万吨，焦炭63万吨；生铁85万吨；钢坯120万吨；钢材99万吨，分别比2005年增长24.23万吨、16.46 万吨、9.4万吨。

　　报告期内，公司主营业务及结构没有发生重大变化。

　　（3）2006年公司资产情况

　　货币资金余额6.5亿元，比2005年末余额减少2.95亿元，减幅31％，主要原因是投资活动和筹资活动现金净流出所致。

　　应收账款余额8.7亿元，比2005年末余额增加5.8亿元，增幅194％，主要原因是赊销货款力度加大所致。

　　存货余额13.3亿元，比2005年末余额减少1.5亿元，减幅10.3％，主要原因是加强物资管理，库存占用资金减少所致。

　　长期股权投资余额0.8亿元，比2005年末余额减少0.3亿元，减幅28.5％，主要原因是本年度摊销对翼钢公司的股权投资差额所致、

　　固定资产余额43.4亿元，比2005年末余额增加16.8亿元，增幅63％，主要原因是180万吨铁钢扩能资产完工。

　　在建工程余额0.3亿元，比2005年末余额减少5.3亿元，主要原因是在建工程转增为固定资产所致。

　　短期借款余额6.9亿元，比2005年末余额增加1.6亿元，增幅30％，主要原因是新增流动资金贷款所致。

　　长期负债余额1.1亿元，比2005年末余额增加1亿元，主要原因是新增项目贷款所致。

　　（4）2006年公司各项费用情况

　　财务费用本年度比上年度减少0.05亿元 ，主要原因是银行借款归还导致利息费用减少所致。

　　管理费用本年度比上年度增加0.5亿元，主要原因是科研开发力度加大所致。

　　营业费用本年度比上年度增加1.4亿元，主要原因是销量增加、运费上调所致。

　　（5）2006年公司现金流量构成情况

　　报告期内，公司经营活动产生的现金流入量为121亿元，主要是销售产品收到的款项；现金流出量为108亿元，是购买原料、支付税费和员工工资的款项。

　　公司投资活动产生的现金流出量为13.6亿元，主要是投资180万吨铁钢扩能改造项目所致。

　　公司筹资活动产生的现金流入量为7.9亿元，主要是银行融资所致；现金流出量为9.9亿元，主要是归还银行借款、实施股利分配方案所致。

　　鉴于以上原因，报告期内合并现金及现金等价物净增加额为-3.0亿元。

　　本报告期内，公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成与上年度同期对比没有发生重大变化。公司经营活动产生的现金流量与报告期净利润相比不存在重大差异。

　　（6）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析

　　翼钢公司为本公司控股子公司，其经营范围为：钢铁冶炼、钢材轧制、金属制品加工、产品销售（国家规定除外）、冶金炉料生产、物资仓储、经销、矿产品、建材、化工产品（易燃易爆品除外）、橡胶制品。开采石灰岩。翼钢公司注册资本50,000万元，其中本公司投资45,000万元，占注册资本90%。截至2006年12月31日，翼钢公司总资产195,004万元，净资产67,944万元，2006年度实现销售收入310,420万元，净利润9,076万元。

　　2、对公司未来发展的展望

　　（1）分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度

　　公司所处钢铁行业，随着国家对钢铁行业宏观调控步伐的加快，以及“十一五”规划提出落实科学发展观、建设资源节约型社会指导思想的推出，钢铁产业在市场、政策、竞争等方面将面临一定的压力，具体表现在：

　　①国家将会加强和改善宏观调控政策,预计2007年钢材产量可能突破5亿吨；与此同时，需求也将会扩大，供需关系虽存有一定的差异，但基本处于平衡态势；钢材价格剧烈波动及市场竞争的局面仍将持续存在。

　　②公司主要燃料资源尤其焦煤处于偏紧状态，但我国为产焦煤大国，短时间内不会出现供不应求状况，价格波动也不会过大。同时受资源开发力度的不断加大和钢铁企业成本压力的增大，预计国内铁矿石价格将逐步趋于稳定，国际铁矿石价格将进一步上涨的可能性较小。

　　③铁路运输的紧张状况短时间内难以缓解，但随着兰渝铁路的修建，公司运输状况将会有一定程度的改观。

　　（2）未来公司发展机遇和挑战、发展战略以及各项业务的发展规划

　　①公司发展机遇和挑战：随着国家经济的快速发展，以及钢铁企业限产保价、技术升级、产业布局和产品结构调整等措施的落实，特别是电子、通讯、汽车和交通、建筑等行业的迅速发展，为钢铁制造企业提供了良好的市场空间。

　　②公司发展战略：面对巨大的市场机遇，公司制定了总体发展战略指导思想，就是遵循国家钢铁产业发展政策，围绕效益中心，坚持技术创新、专业化生产、优化产品结构三种途径，做大做强钢铁主业、全面提升企业竞争力、铸就“百年酒钢基业”。

　　（3）新年度经营计划

　　经营方针：提质、降耗、增效、为用户提供满意的服务。

　　经营目标：铁550万吨，钢610万吨，材310万吨；实现销售收入150亿元。

　　2007年生产经营的重点工作：

　　①通过加强与战略供方和重点供方的合作，稳定主供货渠道，降低采购资金支出；通过掌控周边资源和开拓新资源，优化资源结构；通过完善招议标制度和标准合同文本，规范采购管理。

　　②完善营销网络，拓展国内直供和终端销售渠道；加强产运销衔接，提高合同兑现率；把握市场商机，扩大出口销量；督导异议处理，提高用户满意度；加强客户管理，实现商企共赢。

　　③以铁路运输为主、公路运输为辅，统筹平衡运力运量，以综合运输成本最低为原则作好物资保供及产品外发工作。

　　④通过铁料、燃料的性价比排序和优化用料结构，提高入炉品位和焦炭质量，进一步降低原料、燃料成本；通过适时测算各品种钢材成本和市场价位确定生产计划，增加盈利水平。

　　⑤确保炼钢精炼、脱硫、混铁炉技术改造及控股子公司的填平补齐项目按期投产并尽快达产。

　　（4）公司未来发展战略所需的资金及使用计划，以及资金来源情况

　　公司2007年的新增资金将利用自有资金或向国内商业银行贷款解决。

　　（5）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险分析以及已采取的对策和措施。

　　①针对原燃料的供应风险，公司将加快与国内外铁矿、焦煤资源开发企业的合作，同时大力开展国内、国际采购，确保主要原燃料的稳定供应。

　　②针对价格剧烈波动的风险，公司严格按照产品销售进度来安排原料采购进度，不断理顺企业的购销环节，实现原燃料采购和产品销售的计价周期的有效衔接。同时公司将在产品质量和性能上下功夫，加强公司内部科学管理，实施低成本战略，不断提高劳动生产率。

　　③存货风险。由于公司产品销售受季节性影响，必须保留一定量的原燃料和产成品库存，若存货总体为上涨趋势，实施高存量储存可有效降低成本；若存货总体趋势为下降，公司则实施低存货成本战略。

　　④汇率变动风险。近年来公司加大了产品出口力度，产品出口量稳步盘升，出口比重日益增大。因此汇率变动对公司业绩将产生一定的影响，随着对人民币升值的预期，这种影响将会明显。

　　6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响情况

　　√适用 □不适用

　　①关于2007年1月1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异分析：

　　根据财政部2006年2月15日发布的财会〔2006〕3号《关于印发企业会计准则第1号———存货》等38项具体准则的通知》的规定，公司应于2007年1月1日起执行新会计准则，公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的2007年1月1日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下：

　　A、所得税

　　在首次执行日，公司依据新会计准则相关规定，全面比较了资产、负债的账面价值与其计税基础，并按两者的差异计算应确认的递延所得税资产和递延所得税负债，增加2007年1月1日留存收益13,303,668.42元。

　　B、长期股权投资差额

　　公司按照现行会计准则,将同一控制下的企业合并形成的长期股权投资初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额分期摊销，截至2006年12月31日该项长期股权投资差额摊销余额为81,739,655.61元。根据新会计准则的规定，同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额的摊销余额应调整减少公司2007年1月1日留存收益。

　　由于上述两项的影响，按新会计准则影响未分配利润68,435,987.19万元少数股东权益。

　　C、公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东权益金额为67,943,882.61元；按照新会计准则的规定，少数股东权益应列入股东权益，由此增加公司2007年1月1日股东权益金额为67,943,882.61元。。

　　②执行新会计准则后可能发生的会计准则、会计估计变更及其对公司财务总体状况和经营成果的影响：

　　A、根据新《企业会计准则第2号――长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对子公司权益法核算变更为采用成本法核算，因此将减少子公司经营成果对母公司当期投资收益的影响，但不影响公司合并会计报表。

　　B、根据新《企业会计准则第6号――无形资产》的规定，公司发生的研究开发费用将由现行制度的全部费用化计入当期损益，变更为将符合条件的开发支出予以资本化，将减少公司期间费用，增加公司的当期利润和股东权益；另外要求新取得的土地使用权按照无形资产的准则进行核算。

　　C、根据新《企业会计准则第17号――借款费用》的规定，公司可以资本化的范围将由目前现行制度下的固定资产、房地产开发企业的开发产品，变更为全部需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等，此政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司的当期利润和股东权益。公司可以资本化的借款范围，不仅包括目前现行制度下的专门借款，还包括一般借款，此政策变化将会增加公司资本化的范围，增加公司当期利润和股东权益。

　　D、根据《企业会计准则第18号――所得税》的规定，公司将现行政策的应付税款法变更为资产负债表的纳税影响会计法，将会影响公司当期会计所得税费用，从而影响当期利润和股东权益。

　　E、根据《企业会计准则第33号――合并财务报表》的规定，公司将现行政策下资产负债表中“少数股东权益”项目单列变更为在所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示；将现行政策下利润表中“少数股东本期收益”项目单列变更为在净利润项目下以“少数股东本期收益”项目列示；此项变更将对合并所有者权益和合并净利润有所影响。

　　6.2 主营业务分行业、产品情况表

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品的关联交易金额454,685.32万元。

　　6.3 主营业务分地区情况

　　√适用 □不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　6.4 募集资金使用情况

　　□适用√不适用

　　变更项目情况

　　□适用√不适用

　　6.5非募集资金项目情况

　　√适用□不适用

　　报告期内公司投资额为163,399.7万元，较大投资项目为：

　　①180万吨铁钢项目。公司计划出资250,000万元投资该项目，其中本期投入155,081万元，2006年6月底形成210,081万元资产。该项目的内容为新增具有年产生铁铁水180万吨，钢水200万吨，中厚板坯200万吨的生产能力。2006年7月1日至2006年12月31日，公司增产铁水108万吨、钢水104万吨，达到预期效应。

　　②翼钢喷煤工程。公司出资3615万元投资该项目，其中本期投入3,103万元，2006年10月完工并形成资产3,615万元。项目的完工为降低入炉焦比、提高产量、降低成本起到了有效的作用。

　　③翼钢推焦除尘工程。公司报告期内出资1,324万元投资该项目，2006年11月完工并形成资产。项目的目的是满足环保要求，使相应的指标达到排放标准。

　　④炼钢除尘改造工程。公司计划出资2,900万元投资该项目，其中本期投入2,841万元，项目完工进度为98％。项目的目的是改善除尘环境。

　　6.6董事会对会计师事务所“非标意见”的说明

　　□适用√不适用

　　6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增预案

　　√适用 □不适用

　　经北京五联方圆会计师事务所有限公司审计，公司2006年度实现净利润 445,344,286.36元，根据本公司章程的规定，按10%提取法定盈余公积金44,534,428.64元；加上年初未分配利润1,371,374,943.67元，本年度可供投资者分配利润1,772,184,801.39元。

　　2006年度利润分配预案为：按审计后的净利润，提取10％的任意盈余公积金44,534,428.64元；以2006年12月31日股本总数87,360万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.6元（含税），预计派发现金139,776,000.00元，剩余未分配利润结转以后年度。2006年度，公司无资本公积金转增股本预案。以上分配方案须报请公司2006年度股东大会批准。

　　§7 重要事项

　　7.1 收购资产

　　√不适用□适用

　　7.2 出售资产

　　□适用√不适用

　　7.3 重大担保

　　□适用√不适用

　　7.4 重大关联交易

　　7.4.1 关联销售和采购

　　√适用□不适用

　　单位:元 币种:人民币

　　7.4.2 关联债权债务往来

　　√适用□不适用

　　单位:万元 币种:人民币

　　其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额6,566.52万元。

　　7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况

　　□适用√不适用

　　报告期内新增资金占用情况

　　□适用√不适用

　　7.5 委托理财

　　□适用√不适用

　　7.6 承诺事项履行情况

　　□适用√不适用

　　公司股权分置改革方案于2006年4月5日经公司股权分置改革相关股东会议审议通过,并已于2006年4月17日实施完毕。股权分置改革方案的实施内容为流通股股东每10股获得股票3.2股。非流通股的承诺事项均为法定承诺。

　　7.6.1原非流通股股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况

　　□适用√不适用

　　报告期末，无持股5％以上的非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况。

　　□适用√不适用

　　7.6.2未股改公司的股改工作时间安排情况

　　□适用√不适用

　　7.7 重大诉讼仲裁事项

　　□适用√不适用

　　§8 监事会报告

　　监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。

　　§ 9 财务报告

　　9.1 审计意见

　　9.2 披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润标及利润分配表和现金流量表

　　资产负债表

　　编制单位: 甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司    2006年12月31日     单位:元 币种:人民币

　　(下转D18版)