1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

　　1.2 公司全体董事出席董事会会议。

　　1.3 公司第一季度财务报告未经审计。

　　1.4 公司负责人李俊杰,主管会计工作负责人王云刚及会计机构负责人（会计主管人员）王云刚声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。

　　§2 公司基本情况简介

　　2.1 主要会计数据及财务指标

　　币种:人民币

　　2.2 报告期末股东总数及前十名无限售条件流通股股东持股表(已完成股权分置改革)

　　单位：股

　　§3 重要事项

　　3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因

　　√适用□不适用

　　公司自2007年1月1日起执行新企业会计准则，所有会计报表项目及有关财务指标均按新会计准则的要求进行编制。

　　1、应收票据较上年度期末减少40.11%，主要系承兑汇票到期所致。

　　2、应收账款比上年度期末增加70.98%，主要系营业收入增加及与经销商订立年末清款政策有关。

　　3、其他应收款比上年度期末增加111.02%，主要系财政局临时占款所致。

　　4、在建工程比上年度期末增加164.30%，主要系投入铝溶渣、灰及废料资源综合利用等项目所增。

　　5、应付帐款比上年度期末增加64.66%，主要系营业收入大幅增加，材料采购相应增加所致。

　　6、营业收入比上年度期末增加47.50%，主要系特种合金在满足自给生产之余的销售增加所致。

　　7、营业成本比上年度期末增加49.58%，主要系特种合金在满足自给生产之余的销售增加所致。

　　8、财务费用比上年度期末增加48.61%，主要系随着业务规模的扩大，银行手续费及承兑贴现费用增加所致。

　　9、资产减值损失比上年度期末增加100%，主要系应收帐款增加坏账准备计提所致。

　　10、营业外收入比上年度期末增加448.28%，主要系处置固定资产净收益所致。

　　11、营业外支出比上年度期末增加244.89%，主要系债务重组损失增加所致。

　　3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

　　□适用√不适用

　　3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况

　　√适用□不适用

　　因公司股权分置改革方案的实施，控股股东滨州市人民政府国有资产监督管理委员会做出如下特别承诺：①所持有公司原非流通股股份自股权分置改革方案实施之日起36个月内不上市交易。

　　②前述承诺期满后通过上海证券交易所挂牌交易出售的公司股份,在12个月内不超过公司总股本的5%,24个月内不超过10%。

　　③信阳内燃机配件总厂、河南省中原内配股份有限公司、济南汽车配件厂和山东大学计算机科学技术研究所四家非流通股股东所偿还滨州市人民政府国有资产监督管理委员会代垫对价股份,同受上述两款承诺约束。

　　截至报告期末，该项承诺在严格履行中。

　　原非流通股股东杨本贞、信阳内燃机配件总厂、河南省中原内配股份有限公司、济南汽车配件厂和山东大学计算机科学技术研究所在股权分置改革过程中做出所持有公司非流通股股股份自方案实施后的第一个交易日起，至少在12个月内不上市交易或者转让。有限售条件的非流通股1,828,627股股份上市流通日为2007年3月28日。

　　3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明

　　□适用√不适用

　　3.5 本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与“新旧会计准则股东权益差异调节表”中的2007年期初股东权益存在差异的原因说明：

　　√适用□不适用

　　本季末公司就资产减值准备计算的递延所得税资产与2006年末的计算有差异，故本次季报资产负债表中的2007年期初股东权益与"新会计准则股东权益差异调节表"中的2007年期初股东权益不一致。

　　山东滨州渤海活塞股份有限公司

　　法定代表人：李俊杰

　　2007年4月26日

　　证券代码：600960         证券简称：滨州活塞         编号：临2007-008

　　山东滨州渤海活塞股份有限公司

　　第三届董事会第五次会议决议公告

　　本公司及董事会全体成员保证公告内容真实、准确和完整，并对公告中的任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏承担责任。

　　山东滨州渤海活塞股份有限公司（以下简称公司）第三届董事会第五次会议于2007年 4月 13日以书面或传真形式发出通知，于2007年 4月 24日在公司召开，会议应参加董事9人，实际参加会议董事9人，公司监事会成员和高管人员列席了会议，公司董事长李俊杰先生主持本次会议，会议符合《公司法》和《公司章程》的规定。会议审议并通过了以下议案：

　　一、《公司2007年度第一季度报告及摘要》

　　本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　二、《关于执行新会计准则的议案》

　　中华人民共和国财政部2006年发布了新修订的《企业会计准则———基本准则》和《企业会计准则第一号———存货》等38项具体准则（以下简称“新会计准则” ），要求自2007年1月1日起在上市公司范围内施行。本公司根据新会计准则的要求对原有主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法进行全面修订，以作为公司会计核算的基础和依据。主要调整如下：

　　1、根据《企业会计准则第2号———长期投资》的规定，公司视对被投资企业实施控制、共同控制或影响的程度，分别采用成本法和权益法进行核算。对被投资企业实施控制的长期股权投资或不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；对被投资企业具有共同控制或重大影响的，采用权益法核算。

　　2、根据《企业会计准则第6号———无形资产》的规定，研究开发项目的支出，区分研究阶段支出和开发阶段支出处理。其中研究阶段支出直接计入当期损益，开发阶段支出满足下列条件时计入无形资产：①开发的无形资产在完成后，能供直接使用或出售，运用该无形资产生产的产品或无形资产本身存在市场，能够为企业带来经济利益。②该无形资产的开发支出能够可靠的计量。

　　3、根据《企业会计准则第9号———职工薪酬》的规定，公司将因获得职工提供服务而支付的各种形式的报酬或对价全部纳入职工薪酬的范围核算，公司原账面的应付福利费余额，在首次执行日全部转入应付职工薪酬。

　　4、根据《企业会计准则第17号———借款费用》的规定，公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用于发生当期直接计入当期损益。借款费用资本化的确认原则：① 资产支出已经发生；② 借款费用已经发生；③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的构建或者生产活动已经开始。

　　5、根据《企业会计准则第18号———所得税》的规定，公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以很可能取得用来可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。当期所得税及递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：① 企业合并；② 直接计入所有者权益的交易或事项。

　　6、根据《企业会计准则第33号———合并财务报表》的规定，公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

　　公司将根据财政部对新会计准则的进一步解释，相应调整公司本次修订后的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法。

　　本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　三、《铝活塞耐磨镶圈技术改造项目》

　　经山东省经贸委鲁经贸改备[2007]056号《企业技术改造项目备案回执》备案，公司计划实施《铝活塞耐磨镶圈技术改造项目》，项目总投资6500万元，其中申请银行贷款4500万元。项目将在公司现有厂区内建设配套厂房，引进精玫内孔数控机床、光谱分析仪等进口设备，购置抛丸线、湿式加工生产线等设备，扩大镶圈生产规模。该项目建成达产后，年新增销售收入7200万元，利润971万元。

　　本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　四、《关于选举董事会审计委员会人员组成的议案》

　　审计委员会人员组成为：邢峥、文宗瑜、王云刚，独立董事邢峥为主任委员。

　　本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　五、《关于选举董事会提名委员会人员组成的议案》

　　提名委员会人员组成为：文宗瑜、陆家祥、许红岩，独立董事文宗瑜为主任委员。

　　本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　六、《关于选举董事会薪酬考核委员会人员组成的议案》

　　薪酬考核委员会人员组成为：文宗瑜、陆家祥、林风华，独立董事文宗瑜为主任委员。

　　本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　七、《关于选举董事会战略委员会人员组成的议案》

　　战略委员会人员组成为：李俊杰、林风华、许红岩、王云刚、季军、胡新民、文宗瑜、邢峥、陆家祥，李俊杰为主任委员。

　　本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　八、《关于董事会提名委员会工作细则的议案》

　　详细内容披露在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

　　本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　九、《关于董事会审计委员会工作细则的议案》

　　详细内容披露在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

　　本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　十、《关于董事会战略委员会工作细则的议案》

　　详细内容披露在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

　　本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　十一、《关于董事会审计委员会工作细则的议案》

　　详细内容披露在上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn

　　本项议案同意票9票，反对票0票，弃权票0票。

　　特此公告。

　　山东滨州渤海活塞股份有限公司董事会

　　二ＯＯ七年四月二十四日

　　山东滨州渤海活塞股份有限公司

　　2007年第一季度报告