中垦农业资源开发股份有限公司
第三届董事会第二十次会议决议公告暨
召开2006年年度股东大会通知
重要提示：本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
中垦农业资源开发股份有限公司第三届董事会第二十次会议于2007年3月28日-29日、4月25日-26日在北京召开。会议应到董事11名，实到董事 8名，董事戴向东先生、张秋先生因身体原因、章恒埃先生因工作原因，分别委托毕文军先生、王世水先生行使表决权；会议由董事长李小平先生主持，符合《公司法》、《公司章程》的有关规定。与会董事审议了以下议案：
一、《关于调减为华垦国际贸易有限公司担保总额》的议案（详见公司关于为控股子公司提供担保的公告）（须经下一次股东大会批准）
本议案有效表决票11票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、 0 票回避，根据公司章程规定赞成票 超过有效表决票的2/3,议案通过通过 。
二、《关于资产减值准备提取和核销的报告》（须经下一次股东大会批准）
本议案有效表决票11票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、 0 票回避，根据公司章程规定赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
三、《公司2006年财务决算报告》（须经下一次股东大会批准）
本议案有效表决票11票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、 0 票回避，根据公司章程规定赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
四、《公司2006年利润分配议案》（须经下一次股东大会批准）
经北京利安达-信隆会计师事务所审计，公司2006年度实现净利润12,704,166.95元，弥补以前年度累计亏损9,143,512.77元后，本次可供股东分配的利润3,560,654.18元，由于公司存在对子公司的未确认投资损失，2007年执行新会计准则时，应转入未分配利润，转入后未分配利润将为负数，因此2006年度除股权分置改革事项外公司暂不进行分配。
本议案有效表决票11票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、 0 票回避，根据公司章程规定赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
五、《公司2006年度内部控制制度自我检查和自我评估报告》
本议案有效表决票11票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、 0 票回避，根据公司章程规定赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
六、《确定公司2006年度审计费用》的议案
本议案有效表决票11票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、 0 票回避，根据公司章程规定赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
七、《关于聘任利安达信隆会计师事务所担任公司2007年度审计机构》的议案（须经下一次股东大会批准）
本议案有效表决票11票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、 0 票回避，根据公司章程规定赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
八、审议《中垦农业资源开发股份有限公司独立董事述职报告》（须经下一次股东大会批准）
本议案有效表决票11票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、 0 票回避，根据公司章程规定赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
九、《关于变更公司会计政策、会计估计》的议案
根据中华人民共和国财政部令第33号即《企业会计准则—基本准则》和《财政部关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号）的规定，公司自2007年1月1日起全面执行新的会计准则。按照中国证券监督管理委员会的相关要求，结合公司的实际情况制定适当的会计政策，作出合理的会计估计。公司主要会计政策、会计估计的变更情况如下：
1、存货
根据《企业会计准则第1号-----存货》的规定，存货成本包括采购成本、加工成本、其他成本。采购成本包括买价款、相关税费、运输费、装卸费、保险费以及其他可归属与存货采购成本的费用；存货的其他成本指除采购成本、加工成本以外的，使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。此项会计政策的变更改变了原存货采购费用计入当期损益的核算方法，将对当期商品销售成本及存货成本产生一定的影响。
2、长期投资
根据《企业会计准则第6 号----长期投资》的规定，公司现行会计政策下对子公司采用权益法核算变更为成本法核算，在编制合并财务报表时按权益法进行调整。此项会计政策的变更将影响母公司的投资收益，但不影响公司合并财务报表。
根据《企业会计准则第6 号----长期投资》的规定，在确认对被投资单位发生的净亏损时，应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成净投资的长期权益项目为限，确认投资损失，此外，按照投资合同或协议约定投资企业仍承担额外义务的，应按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。此项会计政策的变更将影响母公司的投资收益、合并财务报表净利润，以及母公司、合并财务报表的未分配利润。
公司现行会计政策规定，对长期股权投资取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额计入长期股权投子差额，分别进行会计处理 ：股权投资差额的借方按合同规定的投资期限摊销，没有规定投资期限的按10年平均摊销；股权投资差额的贷方计入资本公积。根据《企业会计准则第6 号----长期投资》的规定，同一控制下企业合并产生的长期股权投资差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益；其他情况下产生长期股权投资差额的计入当期损益。
3、政府补贴
根据《企业会计准则第16 号----政府补贴》的规定，公司将区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递延收益并分期计入损益、将与收益相关的政府补助直接计入当期收益。
4、所得税
根据《企业会计准则第18 号———所得税》的规定，公司将现行会计政策下所得税会计处理方法-应付税款法，变更为资产负债表下债务法。此项会计政策变化将影响公司当期会计所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。
5、合并财务报表
根据《企业会计准则第33号----合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并资产负债表中“少数股东权益”单独列示以及合并利润表中扣减“少数股东权益”后的净利润列示，变更为在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示以及合并利润表中的净利润不再扣减“少数股东权益”。另外，取消“未确认投资损失”，在未分配利润项目中列示，此变更将影响合并报表的未分配利润项目。
上述差异事项、调整事项和其他事项可能因财政部对新会计准则的进一步解释进行调整。
本议案有效表决票11票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、0 票回避，根据公司章程规定赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
十、《关联交易管理制度（草案）》（须经下一次股东大会批准）
本议案有效表决票11票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、0 票回避，根据公司章程规定赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
十一、《内部控制检查监督办法（草案）》（须经下一次股东大会批准）
本议案有效表决票11票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、0 票回避，根据公司章程规定赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
十二、《2007年度生产经营计划》
本议案有效表决票11票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、0 票回避，根据公司章程规定赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
十三、审议《公司2007年度财务预算报告》（须经下一次股东大会批准）
本议案有效表决票11票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、0 票回避，根据公司章程规定赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
十四、《董事会工作报告》（须经下一次股东大会批准）
本议案有效表决票11票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、0 票回避，根据公司章程规定赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
十五、《公司2006年度报告及摘要》（须经下一次股东大会批准）
本次有效表决票 11 票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、0 票回避，根据公司章程规定赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
十六、审议《公司2007年1季度报告》
本议案有效表决票11票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、0 票回避，根据公司章程规定赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
十七、《关于召开2006年度股东大会的通知》
本议案有效表决票11票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、0 票回避，根据公司章程规定赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
关于召开2006年度股东大会的通知
根据《公司法》、《公司章程》的有关规定，本公司董事会提议召开公司2006年度股东大会，现将有关事项通知如下：
（一）会议日期：2007年6月1日上午9：30，会期半天。
（二）会议地点：北京市丰台区桥南科学城星火路1号昌宁大厦11层A室中农资源会议室（公司本部）
（三）会议议程：
1、审议《关于调减为华垦国际贸易有限公司担保总额的提案》
2、审议《关于资产减值准备提取和核销的报告》
3、审议《公司2006年度财务决算报告》
4、审议《公司2006年利润分配预案》
5、审议《关于聘任利安达信隆会计师事务所为公司2007年度审计机构》的议案
6、审议《独立董事2006年度述职报告》
7、审议《关联交易制度（草案）》
8、审议《内部控制检查监督办法（草案）》
9、审议《董事会工作报告》
10、审议《监事会工作报告》
11、审议《公司2006年度报告及摘要》
12、审议《2007年度财务预算》的议案
（四）参加会议办法：
1、 参加会议人员：
1） 公司董事、监事及高级管理人员
2） 截止2007年5月28日（股东大会股权登记日）下午收盘后，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司在册的全体股东或其授权代表。
2、符合上述条件的股东请于 2007年5月30日（上午9：30至16：30）持本人身份证（或单位介绍信）、上海股票帐户卡、股权登记证明、委托代理人加持授权委托书，填好股东登记表，到公司董事会秘书办公室办理会议登记手续。股东也可采取传真或信函的方式登记。
联系电话：（010）83607416/17/18转813、814 传真：（010）83607370
通讯地址：北京市丰台区桥南科学城星火路1号昌宁大厦11层A室
邮 编：100070
3、 参会股东食宿费、交通费自理。
附： 股东登记表
兹登记参加中垦农业资源股份有限公司2007年度股东大会。
姓名： 联系电话：
股东帐户号码： 身份证号码：
持股数：
年 月 日
授权委托书
本公司（本人）兹授权委托 （先生/女士）（身份证号码： ）代表本公司（或本人）参加中垦农业资源开发股份有限公司2006年度股东大会，并授权其全权行使表决权。
特此委托。
（个人股） （法人股）
股票帐户号码： 股票帐户号码：
持股数： 持股数：
委托人签名： 法人单位盖章：
身份证号码： 法人代表签名：
年 月 日 年 月 日
（本授权委托书复印件及剪报均有效）
特此公告。
中垦农业资源开发股份有限公司董事会
2007年4月27日
证券代码：600313 证券简称：SST中农 编号：临2007－028
中垦农业资源开发股份有限公司
关于为控股子公司提供担保的公告
重要提示：本公司及董事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
重要内容提示：
被担保人名称：华垦国际贸易有限公司（以下简称华垦公司）
本次担保数量：5000万元
担保累计数量：6994万元（含本次担保）
一、担保情况概述
2007年4月26日公司第三届董事会第20次会议通过《关于调减为华垦国际贸易有限公司担保总额》的议案，董事会同意继续给予华垦公司5000万元担保。表决结果：本议案有效表决票11票，经表决 11 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、 0 票回避。
二被担保人基本情况
华垦公司为本公司持股85%的控股子公司，主营农业生产资料，注册资本：5000万元。截止2007年3月31日，华垦公司资产总额16063.8万元，负债总额17754.8万元，净资产为-1691万元（有关数据未经审计）。
三、担保的主要内容
为华垦公司提供总额度不超过5000万元的担保，期限一年。在公司与相关银行签订担保协议的同时华垦公司应提供足额的反担保资产，华垦公司应对公司已经代偿的借款提出还款计划以及保证措施。
四、董事会意见
根据目前情况，使本公司为华垦公司的担保由目前的8113万元（已逾期）下降为5000万元。
五、担保累计数量
公司担保累计数量：6994万元（含本次担保），公司目前担保实际发生额为10108万元，其中为华垦公司担保8113万元已经逾期。
备查文件目录
1、本次董事会决议
2、华垦国际贸易有限公司截止2007年3月31日的财务报表
3、华垦国际贸易有限公司营业执照
特此公告
中垦农业资源开发股份有限公司董事会
2007年4月27日
证券代码：600313 证券简称：SST中农 编号：临2007－029
中垦农业资源开发股份有限公司
第三届监事会第七次会议决议公告
重要提示：本公司及监事会全体成员保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
中垦农业资源开发股份有限公司第三届监事会第七次会议于2007年3月25日-26日、4月25日-26日在北京召开，应到监事9名，实到监事8名，监事刘明勇先生因工作原因未出席会议，委托监事章骥先生行使表决权，会议由副监事长关永光先生主持，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议如下决议：
一、审议《中垦农业资源开发股份有限公司2006年度内部控制制度自我检查和自我评估报告》
本议案有效表决票 9 票，经表决 9 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、 0 票回避，赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
二、审议《监事会工作报告》
本议案有效表决票 9 票，经表决 9 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、 0 票回避，赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
三、审议《公司2006年年度报告及摘要》
对2006年度报告的审核意见
一、公司董事长已于2007年3月20日发出了召开第三届董事会第20次会议的通知，审议包括2006年年度报告等议案，后将会议延期至2007年4月25日至26日召开，监事会亦于同日发出召开第三届监事会第7次会议的通知，已于会前将有关会议文件提前发给董事、监事，供董事、监事审议，年报编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
二、经审议，公司2006年年报的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司当年度的经营管理和财务状况等事项；
三、在提出本意见前，未发现参与年报编制和审议的人员有违反保密规定的行为；
四、对董事会更正公司重大会计差错的意见
2006年10月，董事会对相关会计差错进行了更正，更正的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定；有关会计差错经过了有证券从业资格的会计师审核，会计师出具了相应的说明，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司会计差错更正对公司财务状况等事项的影响；会计差错更正没有对本期利润带来影响；同意公司董事会对公司重大会计差错作出的更正，提醒公司董事会加强财务管理工作，避免类似事项发生。
五、对董事会关于对利安达信隆会计师事务所出具非标准审计意见的说明的意见
同意董事会关于对利安达信隆会计师事务所出具非标准审计意见的说明，提请公司董事会应予高度重视并应积极采取有效措施，防范相关风险，切实保护公司财产不发生损失。
本议案有效表决票 9 票，经表决 9 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、 0 票回避，赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
四、审议《关于董事会变更公司会计政策、会计估计的议案》
经审议：公司董事会《关于变更公司会计政策、会计估计的议案》，符合《企业会计准则—基本准则》和《财政部关于印发〈企业会计准则第1号—存货〉等38项具体准则的通知》（财会[2006]3号）的规定，公司自2007年1月1日起全面执行新的会计准则时，应按照有关部门的要求，结合公司的实际情况制定适当的会计政策，作出合理的会计估计。
本议案有效表决票 9 票，经表决 9 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、 0 票回避，赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
五、审议《公司2007年第1季度报告》
对2007年第1季度报告的审核意见
一、公司2007年第1季度报告的编制和审议程序符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定；
二、经审议，公司2007年第1季度报告的内容和格式符合中国证监会和证券交易所的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实地反映出公司2007年1季度的经营管理和财务状况等事项；
三、在提出本意见前，未发现参与本期报告编制和审议的人员有违反保密规定的行为。
本议案有效表决票 9 票，经表决 9 票赞成、 0 票反对、 0 票弃权、 0 票回避，赞成票 超过 有效表决票的2/3,议案 通过 。
特此公告
中垦农业资源开发股份有限公司监事会
2007年4月27日