2007年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人王熙晏,主管会计工作负责人孙志云及会计机构负责人（会计主管人员）汪继元声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况简介
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,152,946,033.33 | 990,837,856.97 | 16.36 |
| 股东权益(不含少数股东权益)(元) | 529,680,002.92 | 499,044,662.25 | 6.14 |
| 每股净资产(元) | 2.23 | 2.10 | 6.19 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 108,237,116.87 | -7.11 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.46 | -6.12 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末 （1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 净利润(元) | 13,167,604.43 | 30,700,559.91 | 2.90 |
| 基本每股收益(元) | 0.0554 | 0.1293 | 2.97 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.1164 | - |
| 稀释每股收益(元) | 0.0554 | 0.1293 | 2.97 |
| 净资产收益率(%) | 2.49 | 5.80 | 减少0.07个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的净资产收益率(%) | 2.46 | 5.22 | 减少0.04个百分点 |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额（1-9月） （元） |
| 非流动资产处置损益 | 37,613.07 |
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 387,084.00 |
| 委托投资损益 | 96,872.27 |
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 24,621.16 |
| 其他非经常性损益项目 | 2,522,891.40 |
| 合计 | 3,069,081.90 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 33,169 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称(全称) | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 凤凰光学控股有限公司 | 8,873,622 | 人民币普通股 |
| 中国银行－华宝兴业先进成长股票型证券投资基金 | 6,900,000 | 人民币普通股 |
| 中国银行－华夏大盘精选证券投资基金 | 2,523,304 | 人民币普通股 |
| 刘岩 | 1,009,360 | 人民币普通股 |
| 中国银行－金鹰成份股优选证券投资基金 | 1,000,000 | 人民币普通股 |
| 裕隆证券投资基金 | 959,918 | 人民币普通股 |
| 中国建设银行－华宝兴业收益增长混合型证券投资基金 | 880,774 | 人民币普通股 |
| 孙力 | 600,000 | 人民币普通股 |
| 宋俊 | 450,000 | 人民币普通股 |
| 杨朱威 | 443,600 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、截止本报告期末，资产负债表项目大幅变动情况及原因分析(单位:元)：
| 项目 | 2007年9月31日 | 2006年12月31日 | 增减金额 | 增减比例（%） |
| 应收账款 | 190,687,075.52 | 105,813,230.05 | 84,873,845.47 | 80.21 |
| 其他应收款 | 12,227,057.35 | 7,088,504.17 | 5,138,553.18 | 72.49 |
| 在建工程 | 7,481,691.61 | 3,927,299.45 | 3,554,392.16 | 90.50 |
| 长期待摊费用 | 2,435,532.75 | 4,456,752.68 | -2,021,219.93 | -45.35 |
| 短期借款 | 186,890,014.28 | 135,000,000.00 | 51,890,014.28 | 38.44 |
| 应付账款 | 158,374,854.19 | 88,998,559.20 | 69,376,294.99 | 77.95 |
| 其他应付款 | 27,760,950.28 | 10,564,164.57 | 17,196,785.71 | 162.78 |
| 其他流动负债 | 22,909,822.70 | 15,404,809.02 | 7,505,013.68 | 48.72 |
说明：
（1）应收账款较上年度期末增加的主要原因是：报告期内营业收入同比大幅度增长；
（2）其他应收款较上年度期末增加的主要原因是：报告期内控股子公司江西凤凰富士能光学有限公司其他应收款增加；
（3）在建工程较上年度期末增加的主要原因是：报告期内公司精密制造事业部进行技术改造项目；
（4）长期待摊费用较上年度期末减少的主要原因是：今年年初公司照相机事业部将143万元模具调整至固定资产项目；
（5）短期借款较上年度期末增加的主要原因是：本年度由于业务量增长，新增短期借款；
（6）应付账款较上年度期末增加的主要原因是：报告期内营业收入同比大幅度增长；
（7）其他应付款较上年度期末增加的主要原因是：本年度增加对江西三清山旅游集团公司和上海凤凰数码科技公司的其他应付款；
（8）其他流动负债较上年度期末增加的主要原因是：本年度公司下属控股子公司预提费用增加。
2、报告期内，利润表项目大幅变动情况及原因分析(单位:元)：
| 项目 | 2007年1-9月 | 2006年1-9月 | 增减金额 | 增减比例（%） |
| 财务费用 | 11,332,072.71 | 7,708,700.48 | 3,623,372.23 | 47.00 |
| 所得税费用 | 10,071,947.93 | 3,997,792.64 | 6,074,155.29 | 151.94 |
说明：
（1）财务费用较上年同期增加的主要原因是：报告期内由于人民币持续升值，导致公司同比增加汇兑损失。
（2）所得税费用较上年同期增加的主要原因是：控股子公司江西凤凰富士能光学有限公司、凤凰光学（上海）有限公司所得税去年享受“三免二减半”政策的“三免”最后一年，未交税，本年度按所得税率减半交税。
3、报告期内，现金流量表项目大幅变动情况及原因分析(单位:元)：
| 项 目 | 2007年1-9月 | 2006年1-9月 | 增减金额 | 增减比例（%） |
| 收到的税费返还 | 5,969,263.45 | 3,699,073.38 | 2,270,190.07 | 61.37 |
| 收到其他与经营活动有关的现金 | 46,321,417.61 | 31,128,630.87 | 15,192,786.74 | 48.81 |
| 支付其他与经营活动有关的现金 | 57,083,321.16 | 32,045,136.40 | 25,038,184.76 | 78.13 |
| 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 | 9,993,383.51 | 3,918,225.06 | 6,075,158.45 | 155.05 |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金净额 | 79,413,022.90 | 54,605,275.02 | 24,807,747.88 | 45.43 |
| 取得借款收到的现金 | 176,890,014.29 | 85,000,000.00 | 91,890,014.29 | 108.11 |
| 偿还债务支付的现金 | 167,000,000.00 | 121,500,000.00 | 45,500,000.00 | 37.45 |
| 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 | 19,762,237.40 | 48,980,476.24 | -29,218,238.84 | -59.65 |
说明:
（1）收到的税费返还较上年同期增加的主要原因是：本年度由于光学加工产品出口收入大幅度增长，出口退税增加；
（2）收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增加的主要原因是：本年度公司收到江西三清山旅游集团公司和上海凤凰数码科技公司的款项；
（3）支付其他与经营活动有关的现金较上年同期增加的主要原因是：控股子公司凤凰光学（上海）有限公司和江西凤凰富士能光学有限公司支付其他与经营活动有关的现金增加；
（4）处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额较上年同期增加的主要原因是：报告期内公司积极处置全国各地销售子公司的房产收回资金；
（5）购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金净额较上年同期增加的主要原因是：凤凰光学（广东）有限公司厂房扩建及公司精密制造事业部技改购买设备；
（6）取得借款收到的现金较上年同期增加的主要原因是：报告期内公司增加短期银行贷款；
（7）偿还债务支付的现金较上年同期增加的主要原因是：报告期内公司归还长期借款4200万元；
（8）分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期减少的主要原因是：2006年上半年公司实施2005年度利润分配方案。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况：
| 股东名称 | 承诺事项 | 承诺履行情况 |
| 凤凰光学控股有限公司 | 1、自改革方案实施之日起，非流通股在十二个月内不上市交易或者转让；凤凰光学控股有限公司作为公司的控股股东，在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占股份公司股份总数的比例在二十四个月内不超过百分之五，在其后的十二个月内不超过百分之五。 2、凤凰光学控股有限公司承诺在可以挂牌出售所持股份时，限售期内及其后的二年内减持底价比二级市场价格高出10%即减持底价为4.42元，二级市场价格取董事会公告股权分置改革方案前一交易日即2006年4月14日A股收盘价(股权分置改革方案公布日后公司有派息、送股、资本公积金转增股份等除权事项,应对该价格进行除权处理)。 | 报告期内，凤凰光学控股有限公司共减持股份300万股，本次减持严格按照承诺履行,且未发生违反承诺的事项. |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 其他需要说明的重大事项
3.5.1 公司持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
3.5.2 公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
√适用 □不适用
| 持有对象名称 | 初始投资金额 （元） | 持股数量(股) | 占该公司股权比例(%) | 期末账面价值 （元） |
| 上饶市商业银行 | 9,000,000 | 9,000,000 | 5.86 | 12,909,386.99 |
| 小计 | 9,000,000 | 9,000,000 | － | 12,909,386.99 |
凤凰光学股份有限公司
法定代表人：王熙晏
2007年10月31日
证券代码：600071 股票简称：凤凰光学 编号：临 2007—016
凤凰光学股份有限公司第四届董事会
第十一次会议决议公告暨召开2007年第一次临时股东大会的通知
凤凰光学股份有限公司（以下简称“公司”）第四届董事会第十一次会议通知于2007年10月19日以书面或电子邮件方式发出，会议于2007年10月29日以通讯传真方式召开。会议应参加表决董事为9人，实际参加人数为9人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议表决并通过了如下议案：
一、审议通过了凤凰光学股份有限公司2007年第三季度报告。
表决结果：9票同意，0票弃权，0票反对。
二、审议通过了关于对丹阳光明光电有限公司进行增资的议案。
根据丹阳光明光电有限公司（以下简称“合资公司”）第一届董事会第二次会议决议，居于华东地区二次压型产品市场需求量在3000万件/月左右，成立合资公司时设定的250万件/月的产能已不能满足市场的需要，因此提议对合资公司进行增资扩股，产能扩大至500万件/月左右，注册资本由1120万元增加至2000万元。
为了支持合资公司的未来发展，公司决定对合资公司增资116万元人民币，出资金额由224万元变更为340万元人民币，持股比例由20%下降至17%。
本次增资完成后，合资公司第一大股东仍为成都光明光电股份有限公司，其持股比例由55%下降至41%；同时，本次合资公司增资拟引进新股东江苏双仪公司投资340万元，持股17%。
表决结果：9票同意，0票弃权，0票反对。
三、审议通过了关于更换会计师事务所的预案，该预案将递交公司2007年第一次临时股东大会审议。
根据江西省国资委《关于上市公司年报审计有关事项的通知》等文件要求，公司控股股东提议董事会讨论关于更换会计师事务所的议案，即2007年公司不再续聘立信会计师事务所有限公司，而改聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司审计机构，聘期一年。
根据中国证监会江西监管局《关于做好辖区上市公司年度财务报告及相关审计工作的通知》规定，该预案提请董事会审议之前已经公司董事会审计委员会和二分之一以上独立董事同意，并由各位独立董事发表了独立意见。同时，由于该预案是由公司控股股东提出，在控股股东及实际控制人单位兼职的关联董事王熙晏先生、任捷女士、刘林春先生进行了回避表决。
此外，董事会根据历年支付费用额及2007年度工作量，计划向广东恒信德律会计师事务所有限公司支付2007年度审计费用41万元左右。
公司独立董事发表的独立意见如下：
经慎重考虑，我们一致同意将控股股东提议的《关于更换会计师事务所的预案》提请董事会审议。董事会在审议该预案时，关联董事进行了回避表决。鉴于实际情况，我们三位独立董事一致同意改聘广东恒信德律会计师事务所有限公司为公司2007年度审计机构。
表决结果：6票同意，0票弃权，0票反对。
四、审议通过了关于召开公司2007年第一次临时股东大会的事项。
（一）会议时间：2007年11月20日上午9点
（二）会议地点：江西省上饶市本公司二楼会议室
（三）会议内容：
1、审议《凤凰光学股份有限公司董事会议事规则》（修订稿）。
2、审议《凤凰光学股份有限公司监事会议事规则》（修订稿）。
3、审议关于修订《公司章程》部分条款的预案。
4、审议关于更换会计师事务所的预案。
（四）出席会议的资格：
1、2007年11月13日交易结束后在中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司登记在册的本公司股东。股东本人不能出席的，可书面委托代理人出席。
2、公司董事、监事及其他高级管理人员。
（五）参加会议方法：
1、请出席会议的股东于2007年11月15日—16日（上午9：00—12：00，
下午14：00—16：00）到本公司董事会办公室登记。
公司地址：江西省上饶市光学路1号，邮编：334000
联系电话及传真：0793—8259547，联系人：邹建伟、吴明芳、刘激扬
2、出席会议的股东持股东帐户卡和个人身份证（委托人持本人身份证、
委托书及委托人股东帐户卡）；法人股股东持单位介绍信、法人代表证书或法人代表授权书及身份证办理登记手续。
3、异地股东可用信函或传真方式登记。
4、其他事项：会期半天，与会股东住宿及交通费自理。
附：授权委托书式样
授权委托书
兹全权委托 先生（女士）代表我单位（个人）出席凤凰光学股份有限
公司2007年第一次临时股东大会并代为行使表决权。
委托人（签名）： 委托人身份证号码：
委托人持有股数： 委托人股东帐号：
受托人（签名）： 受托人身份证号码：
委托日期：
二00七年 月 日
表决结果：9票同意，0票弃权，0票反对。
特此公告。
凤凰光学股份有限公司
董 事 会
2007年10月31日