中远航运股份有限公司
第三届董事会第十九次会议决议公告
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
中远航运股份有限公司第三届董事会第十九次会议通知于2007年12月12日以电子邮件和专人送达的方式发出，会议于2007年12月22日下午在广东召开，应到董事9人，实到9人。公司部分高管列席会议。会议召开符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，会议合法、有效。会议由许立荣董事长主持，大会以书面记名表决的方式逐项审议并形成了如下决议：
一、审议通过关于提高向中远航运（香港）投资发展有限公司境外借款额度的议案；
为了发挥中远航运（香港）投资发展有限公司（以下简称香港子公司）海外买造船平台的重要作用，充分利用中远航运公司本部的资金优势，提高公司本部资金的使用效益，中远航运拟对香港子公司的境外借款额度从原来的5,000万美元提高至10,000万美元以内，借款利率为三个月伦敦银行同业拆借利率（LIBOR）。
同意票9票，反对票0票，弃权票0票，全票通过。
二、审议通过关于天津中远航运有限公司为泰安口轮运输合同提供履约担保的议案；
因天津中远航运有限公司（以下简称天津子公司）与马来西亚SIME DARBY ENGINEERING SDN BHD公司签署了一项海上石油中央处理平台运输合同，鉴于货物的特殊性，对方公司要求天津子公司提供履约担保，履约担保金额为44.75万美金，有效期为该保函协议签署日起至天津子公司履行以上合同完毕之日止。该合同是公司半潜船运输的正常业务，同时，天津子公司正为履行上述合同制定和采取有效措施，以确保运输任务能如期完成，发生违约的风险较小。
同意票9票，反对票0票，弃权票0票，全票通过。
三、审议通过关于调整中远航运固定资产会计估计的议案。
根据新《企业会计准则》第四号-固定资产第十九条的规定“企业至少应当于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，与原先估计数有差异的，应当予以调整”的条款，同时兼顾二手废钢船的价格将呈现波动的实际情况，拟删除原会计估计条款中船舶预计净残值的具体金额，调整内容为“船舶预计净残值将根据航运市场历史二手船平均处置价格及船舶贸易公司提供的鉴定依据做相应调整”（详情请见附件）。预计的船舶净残值的具体金额由董事会综合专业公司的意见和实际情况予以审核确定。
为更合理地反映船舶净残值，与会董事根据今年以来航运市场二手船的历史平均处置价格、船舶经纪专业贸易公司提供的未来平均值的预测意见，经综合评估，一致同意将公司船舶预计净残值从2007年，由原来的150美元/轻吨计量调整为240美元/轻吨计量。
同时，根据公司目前计算机及附属设备的良好使用状况，同意调整其使用年限，由原来的2年改为3年。
同意票9票，反对票0票，弃权票0票，全票通过。
特此公告。
中远航运股份有限公司董事会
二○○七年十二月二十五日
附件：
原内容：
……公司各项固定资产的折旧年限详见《固定资产折旧年限表》附表，船舶预计净残值由2007年始暂按150美元/轻吨计量，以后年度将根据航运市场历史二手船平均处置价格及船舶贸易公司提供的鉴定依据做相应调整。
修改后的内容：
……公司各项固定资产的折旧年限详见《固定资产折旧年限表》附表，船舶预计净残值将根据航运市场历史二手船平均处置价格及船舶贸易公司提供的鉴定依据做相应调整。