2008年第一季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第一季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人于世光、主管会计工作负责人王淑云及会计机构负责人（会计主管人员）韩刚声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种：人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |||
| 总资产(元) | 1,166,031,654.82 | 1,220,737,606.98 | -4.48 | ||
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 486,674,872.69 | 483,587,968.59 | 0.64 | ||
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 2.60 | 2.59 | 0.64 | ||
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减(%) | ||||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -22,828,090.09 | ||||
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.12 | ||||
| 报告期 | 年初至报告期期末 | 本报告期比上年 同期增减(%) | |||
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 3,086,904.10 | 3,086,904.10 | 39.96 | ||
| 基本每股收益(元) | 0.017 | 0.017 | 39.96 | ||
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | 0.004 | 0.004 | -67.8 | ||
| 稀释每股收益(元) | 0.017 | 0.017 | 39.96 | ||
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 0.63 | 0.63 | 增加0.15个百分点 | ||
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 0.15 | 0.15 | 减少0.31个百分点 | ||
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额(元) | ||||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 2,069,047.28 | ||||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 534,277.91 | ||||
| 所得税影响 | -168,471.40 | ||||
| 少数股东享有部分 | -87,202.80 | ||||
| 合计 | 2,347,650.99 | ||||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 21,867 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 | |
| 青海天象投资实业有限公司 | 6,830,000 | 人民币普通股 | |
| 东海证券有限责任公司 | 3,500,000 | 人民币普通股 | |
| 中国工商银行－东吴嘉禾优势精选混合型开放式证券投资基金 | 2,384,685 | 人民币普通股 | |
| 中技国际招标公司 | 2,000,000 | 人民币普通股 | |
| 陈斌 | 780,000 | 人民币普通股 | |
| 尹凤玉 | 605,000 | 人民币普通股 | |
| 张宏 | 500,000 | 人民币普通股 | |
| 郑筱曼 | 457,256 | 人民币普通股 | |
| 周连英 | 412,600 | 人民币普通股 | |
| 黄曦 | 400,385 | 人民币普通股 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
（1）报告期内，资产负债表项目大幅度变动原因分析
| 项目 | 报告期 | 上年度期末 | 增减比例 |
| 其他应收款 | 42,649,922.89 | 51,766,669.49 | -18% |
| 应付票据 | 22,380,000.00 | 18,580,000.00 | 20% |
| 应付账款 | 142,130,921.73 | 183,245,451.66 | -22% |
| 应交税费 | 6,431,178.47 | 16,911,297.94 | -62% |
| 其他应付款 | 7,436,955.41 | 15,662,317.68 | -53% |
其他应收款较上年度末减少18%，系正常往来减少。
应付票据较上年度末增加20%，主要原因是产量增加，生产投入加大原材料银行承兑汇票相应增加所致。
应付账款较上年度末减少22%，系正常往来减少所致。
其他应付款较上年度末减少53%，系正常往来减少。
（2）报告期内，利润表项目大幅度变动原因分析
| 项目 | 2008年1-3月 | 调整后上期金额 | 增减比例 |
| 主营业务收入 | 222,090,058.00 | 167,527,590.85 | 33% |
| 主营业务成本 | 179,896,199.87 | 133,611,257.89 | 35% |
| 营业税金及附加 | 450,504.46 | 853,108.18 | -47% |
| 财务费用 | 4,527,239.54 | 3,114,193.31 | 45% |
| 管理费用 | 24,995,039.96 | 16,063,969.37 | 56% |
| 营业利润 | 1,508,834.33 | 3,850,445.37 | -61% |
因一季度公司产品销量增加致使主营业务收入较上年同期增加33%；主营业务成本较上年同期增加35%；
营业税金及附加较上年同期减少47%，主要原因：一季度估价入库材料发票开回比较多，进项税增加，使应交增值税减少，营业税金及附加相应减少。
财务费用较上年同期增加45%，主要是：去年下半年公司为满足市场需求加大生产投入，增加一部分流动资金贷款；银行贷款利率上调。
管理费用较上年同期增加56%，主要是：1、工资、奖金、社会保险等费用较上年都有提高。2、为了开发和巩固市场，公司加大了新产品的开发力度致使技术开发费较上年有较大的增加。
营业利润较上年同期减少61%，主要是1、原材料、运费、水电价格上涨所致，2、由于主营业务收入有了较大的增长，企业的期间费用也相应有较大的增加。
（3）报告期内，现金流量表项目大幅度变动原因分析
| 项目 | 2008年1-3月 | 调整后上期金额 | 增减比例 |
| 支付给职工以及为职工支付的现金 | 32,122,033.42 | 25,266,746.87 | 27% |
| 支付的各项税费 | 15,791,553.11 | 12,575,204.84 | 26% |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -22,828,090.09 | -42,302,339.25 | 46% |
| 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 | 6,547,394.48 | 3,191,708.59 | 105% |
| 投资活动现金流出小计 | 6,547,394.48 | 3,191,708.59 | 105% |
支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增加27%，主要原因：职工加薪及生产任务加大计件工资增加。
支付的各项税费较上年同期增加26%，主要原因：上年末欠交税金在一季度缴纳。
经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加46%，主要原因：今年一季度货款回笼好于上年。
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期增加105%，主要原因：为满足市场销售量增加生产任务饱满的需求，增加生产用机器设备。
投资活动现金流出小计较上年同期增加105%，主要原因：同上 。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司2007年第二次临时股东大会审议通过了实施定向增发的决议，目前公司正在准备有关资料，尚未向证监会申报。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司限售流通股股东青海重型机床有限责任公司特别承诺：持有公司的非流通股股份将自获得上市流通权之日起，十二个月内不上市交易或者转让。在上述承诺期期满后的四十八个月内，不通过证券交易所挂牌交易出售股份。在上述承诺的禁售期内，若其持股变动数量达到公司股份总数百分之一的，应当自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。若违反禁售和限售条件而出售其所持有公司股票，青海重型机床有限责任公司愿意以出售股票的全部所得，划入公司账户归公司全体股东所有。目前正按承诺履行。
公司限售流通股股东青海天象投资实业有限公司承诺遵守《上市公司股权分置改革管理办法》中有关限售条件的规定。目前正按承诺履行。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 证券代码 | 证券简称 | 期末持有数量 （股） | 初始投资金额 | 期末账面值 | 期初账面值 | 会计核算科目 |
| 1 | 830001 | 东方之珠 | 4,999,000 | 5,000,000 | 4,712,000 | 5,702,500 | 交易性金融资产 |
| 2 | 830001 | 东方之珠 | 5,999,000 | 6,000,000 | 5,654,400 | 6,843,000 | 交易性金融资产 |
| 合计 | － | 11,000,000 | 10,366,400 | 12,545,500 | － | ||
青海华鼎实业股份有限公司
法定代表人：于世光
2008年4月21日