单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | ||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | |||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | |||
| 一、上年年末余额 | 450,060,000.00 | 143,761,544.68 | 43,701,792.20 | 87,138,803.77 | 7,564,546.67 | 732,226,687.32 | |||
| 加：会计政策变更 | 2,469,298.09 | 18,504,835.16 | 11,884.72 | 20,986,017.97 | |||||
| 前期差错更正 | |||||||||
| 二、本年年初余额 | 450,060,000.00 | 143,761,544.68 | 46,171,090.29 | 105,643,638.93 | 7,576,431.39 | 753,212,705.29 | |||
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,792,833.45 | 7,394,513.17 | 37,608,109.30 | -1,278,119.51 | 56,517,336.41 | ||||
| （一）净利润 | 58,504,422.47 | -1,314,926.37 | 57,189,496.10 | ||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 12,792,833.45 | 36,806.86 | 12,829,640.31 | ||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 13,517,920.00 | 13,517,920.00 | |||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 156,913.45 | 36,806.86 | 193,720.31 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | |||||||||
| 4．其他 | -882,000.00 | -882,000.00 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 12,792,833.45 | 58,504,422.47 | -1,278,119.51 | 70,019,136.41 | |||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||||
| 3．其他 | |||||||||
| （四）利润分配 | 7,394,513.17 | -20,896,313.17 | -13,501,800.00 | ||||||
| 1．提取盈余公积 | 7,394,513.17 | -7,394,513.17 | |||||||
| 2．提取一般风险准备 | |||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -13,501,800.00 | -13,501,800.00 | |||||||
| 4．其他 | |||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | |||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||||
| 4．其他 | |||||||||
| 四、本期期末余额 | 450,060,000.00 | 156,554,378.13 | 53,565,603.46 | 143,251,748.23 | 6,298,311.88 | 809,730,041.70 |
公司法定代表人:李春波 主管会计工作负责人:张国钧 会计机构负责人:李春风
母公司所有者权益变动表
2007年1-12月
编制单位: 浙江医药股份有限公司
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 450,060,000.00 | 156,397,464.68 | 53,565,603.46 | 141,373,736.30 | 801,396,804.44 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 450,060,000.00 | 156,397,464.68 | 53,565,603.46 | 141,373,736.30 | 801,396,804.44 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 22,559,007.67 | 8,225,021.38 | 33,106,654.47 | 63,890,683.52 | ||
| （一）净利润 | 54,833,475.85 | 54,833,475.85 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 22,559,007.67 | 22,559,007.67 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 22,559,007.67 | 22,559,007.67 | ||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 22,559,007.67 | 54,833,475.85 | 77,392,483.52 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 8,225,021.38 | -21,726,821.38 | -13,501,800.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 8,225,021.38 | -8,225,021.38 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -13,501,800.00 | -13,501,800.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 450,060,000.00 | 178,956,472.35 | 61,790,624.84 | 174,480,390.77 | 865,287,487.96 |
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 450,060,000.00 | 143,761,544.68 | 43,701,792.20 | 98,980,605.83 | 736,503,942.71 | |
| 加：会计政策变更 | 2,469,298.09 | 13,992,689.20 | 16,461,987.29 | |||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 450,060,000.00 | 143,761,544.68 | 46,171,090.29 | 112,973,295.03 | 752,965,930.00 | |
| 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） | 12,635,920.00 | 7,394,513.17 | 28,400,441.27 | 48,430,874.44 | ||
| （一）净利润 | 49,296,754.44 | 49,296,754.44 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 12,635,920.00 | 12,635,920.00 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | 13,517,920.00 | 13,517,920.00 | ||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 4．其他 | -882,000.00 | -882,000.00 | ||||
| 上述（一）和（二）小计 | 12,635,920.00 | 49,296,754.44 | 61,932,674.44 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 7,394,513.17 | -20,896,313.17 | -13,501,800.00 | |||
| 1．提取盈余公积 | 7,394,513.17 | -7,394,513.17 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -13,501,800.00 | -13,501,800.00 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 450,060,000.00 | 156,397,464.68 | 53,565,603.46 | 141,373,736.30 | 801,396,804.44 |
公司法定代表人:李春波 主管会计工作负责人:张国钧 会计机构负责人:李春风
9.3 公司会计政策、会计估计变更的原因及影响
本公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月公布的《企业会计准则》，根据中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号--新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字〔2007〕10号）和中国证券监督管理委员会证监发〔2006〕136号文规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，根据《企业会计准则第38号--首次执行企业会计准则》第五条至第十九条和《企业会计准则解释第1号》，按照追溯调整的原则，编制可比资产负债表和可比利润表。
2006年年初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为28,550,564.64元。由于上述会计政策变更，调增2006年期初盈余公积2,469,298.09元，调增2006年期初未分配利润18,504,835.16元，合计调增2006年期初归属于母公司股东权益 20,974,133.25元；调增2006年期初少数股东权益11,884.72元，并将原制度下的2006年期初少数股东权益7,564,546.67元转列至股东权益。上述会计政策变更对2006年度损益的影响为减少归属于母公司股东的净利润-2,114,134.31元，增加少数股东损益31,419.31元。
9.4 本报告期无会计差错更正。
9.5 报告期内合并财务报表范围发生变更的情况说明
报告期内,因本公司受让浙江省铁路投资集团有限公司持有的浙江发展昌欣化学品制造有限公司的51%股权，该公司成为本公司全资子公司后即对其予以清算注销，故本期本公司未将昌欣化学品公司纳入合并财务报表范围。
董事长：李春波
浙江医药股份有限公司
2008年4月21日