中通客车控股股份有限公司
六届四次监事会决议公告
本公司及监事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任
公司第六届四次监事会会议通知于2008年7月7日以电子邮件及传真的方式发出，会议于2008年7月17日以通讯表决的方式召开。会议应到会监事3人，实际到会监事3人，会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的规定，会议以3票赞成，0票反对，0票弃权，审议通过了公司治理专项活动整改情况说明 。
特此公告
中通客车控股股份有限公司监事会
2008年7月19日
证券代码：000957 证券简称：中通客车 编号：2008—022
中通客车控股股份有限公司
关于公司治理专项活动整改情况的说明
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任
根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和山东证监局关于加强上市公司治理专项活动的部署，公司于2007年4月起开展了公司治理专项活动，并逐步完成了自查、接受公众评议、整改提高三个阶段的工作，并于2007年10月26日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网站刊登了《公司治理专项活动整改报告》。
2008年6月，根据中国证监会公告[2008]27号文件的精神和山东证监局《关于深入推进公司治理专项活动的通知》要求，我公司成立了以董事长为组长，总经理、监事会主席、财务总监、董事会秘书、财务部主任、企划部主任为成员的领导小组。按照2007年公司治理专项活动分工负责制的要求，公司各相关部门和相关责人在领导小组成员的带领下，对在2007年公司治理专项活动自查阶段发现的问题以及公众评议阶段监管部门提出问题的整改情况进行了深入、全面的自查自纠。现对截至2008年6月30日的整改情况说明如下：
一、公司治理专项活动自查阶段发现的问题及整改情况
问题一、公司尚未设立内部审计机构，内部审计监督作用有待加强
整改情况：公司于2007年8月20日设立了审计部，对公司的内部稽核工作进行统一管理，监督、检查公司内部控制制度的执行情况和执行效果，定期审查财务状况，对下属公司的负责人进行离任审计。
问题二、公司内部控制制度、公司章程需要结合公司实际情况进行修订、完善，并加大执行力度
整改情况：公司结合实际对公司规章制度进行了全面梳理完善。2007年8月，修订完善了资金使用管理制度、分（子）公司管理制度；2007年10月8日，公司第五届十九次董事会对公司章程做了进一步修订，并获公司2007年第一次临时股东大会审议通过；2007年10月，公司修订完善了公司对外投资管理制度，并经第五届二十次董事会审议通过。为加大公司有关内部控制的执行力度，公司组织董事、监事、高管人员集体学习了有关证券法律、法规和公司各项内部控制制度，并要求董事、监事及时参加山东证监局组织的董事、监事培训，同时，公司内部审计部门定期监督、检查内部制度执行情况。
问题三、董事会下设专门委员会的作用有待加强
整改情况：2007年8月份，公司各专门委员会分别召开了会议，重新学习各专门委员会工作细则，制定了改进方案，进一步梳理和细化了专门委员会的议事流程。2007年12月27日，公司新一届董事会又对各专门委员会工作细则进行了重新修订，确保专门委员会对公司重大事项能够做出完整分析，各专门委员会为董事会科学、民主决策提供重要支持。在2007年年报编制过程中，公司董事会下属的审计委员会主动与公司高管人员、年审注册会计师交流，起到了较好的监督作用。
问题四、监事会监督作用有待加强
整改情况：公司治理自查报告和整改计划公告后三日之内，公司监事会全体成员集体学习了有关证券法律、法规、公司各项内部控制制度，并制定了工作计划（每半年集体学习、考核一次），公司监事会成员定期对公司财务状况和董事、高管人员的履职情况进行检查，积极与公司内部审计部门、年审注册会计师、独立董事进行沟通，切实维护上市公司和社会公众股东利益。
问题五、需要加强对公司董事、监事、高管人员相关证券法律、法规的培训
整改情况：公司将各项规章制度汇编成册，并于2007年8月10日组织全体董事、监事、高管人员及相关部门进行了统一学习。除自学外，公司董事、监事、高管人员还按时参加了山东证监局举办的学习培训。
问题六、信息披露质量有待进一步提高
整改情况：公司于2007年8月1日组织有关人员深入学习了《公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所上市规则》等制度，并明确了信息披露的流程和工作责任，制定了相关人员定期学习计划（自2007年8月份起，每周六下午进行集体学习）。通过学习、培训，提高了业务人员的素质，加强了工作责任意识，强化了工作流程复核程序，为进一步提高公司信息披露质量提供了制度保障。
二、公众评议阶段监管部门提出的问题及整改结果
问题一、公司规范运作水平需要进一步提高。
公司《股东大会议事规则》第二十条第二款与公司章程第四十四条的规定不符；公司部分董事会、监事会会议未进行会议记录；2004年公司四届十二次董事会关于公司汽车回购的担保授权不符合《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》第五条的规定；公司委托贷款事项未经董事会审议通过，操作不规范。
整改情况：经公司咨询法律中介机构后，公司五届十九次董事会已对《公司章程》和《公司股东大会议事规则》进行了修改，并已提交2007 年10 月27 日召开的2007 年第一次临时股东大会审议；公司关于汽车回购担保的授权额度也已提交该次股东大会审议（详见公司2007 年10 月10 日公告的关于召开2007 年第一次临时股东大会的通知）。同时，公司2007 年10 月19 日召开的五届二十次董事会已修订、完善了对外投资管理制度，明确了对外投资的权限和审批程序，并召集公司高管人员认真进行了学习，确保日后严格按照相关法律法规以及公司章程和相关议事规则的规定决议事项，妥善完整地保管好各项会议记录，进一步提高规范运作意识，加强“三会一层”的规范操作。
问题二、信息披露工作需要进一步加强
公司过去的定期报告中存在部分关联交易金额和对外担保金额披露不准确的情况。
整改情况：自发现问题之后，公司立即组织相关人员加强对《上市公司信息披露管理办法》的学习，加大公司制定的信息披露管理制度的执行力度，严格执行定期报告的编制、审议程序，进一步提高信息披露质量。
问题三、财务核算应严格执行相关企业会计准则的规定
公司在财务核算中存在应收账款保理业务会计处理不正确、部分应收款项账龄划分不准确、部分费用账务处理不及时、个别固定资产转资不及时、部分主营业务收入及期间费用跨期核算、长期投资减值准备计提不充分等问题，公司财务核算的规范化程度也有待提高。
整改情况：
1、关于公司应收账款保理业务会计处理不正确问题。公司自2006年下半年已取消了该项融资业务的办理。截止目前，所有办理的保理业务均已处理完毕。在以后的业务会计核算时，将充分考虑实质重于形式的原则，按照会计制度的要求进行账务处理。
2、关于公司部分应收款项账龄划分不准确问题。公司已于2007年逐户对应收款项的账龄进行了核实，并严格按公司采用的坏帐损失核算方法提取了坏账准备。
3、关于部分费用账务处理不及时和个别固定资产转资不及时、部分主营业务收入及期间费用跨期核算、长期投资减值准备计提不充分等问题。公司已于2007 年9 月份，组织召开财务人员会议及业务部门会议，要求业务部门发生预付款项，一个月内必须办理发票入账手续，否则，给予考核与通报。上述账目已于2007年9 月30 日前处理完毕，同时公司严格遵照销售商品确认收入的原则及时进行账务处理，在2007年底认真、慎重评估和计提了长期投资减值准备。
针对山东证监局提出的具体问题，公司已于2007 年10 月15 日前，组织财务人员逐项进行了讨论整改，认真学习了企业会计准则的相关规定，并根据相关企业会计准则的规定进行账务处理。同时，公司修订完善了财务核算规范化管理流程，着力提高内控管理及核算水平，确保公司财务状况和经营成果核算的真实性。
综上所述，公司已经按期完成了公司治理问题的整改工作。通过开展治理专项活动，公司规范运作水平较过去有了较大程度提高。在今后的经营运作中，公司将继续加强对公司董事、监事、高管人员以及公司相关人员的培训，充分发挥监事会、董事会下属委员会和内部审计部门的监督作用，严格信息披露流程，进一步提高公司规范运作水平。
特此公告
中通客车控股股份有限公司
2008年7月19日
证券代码：000957 证券简称：中通客车 编号：2008—023
中通客车控股股份有限公司
六届五次董事会决议公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任
中通客车控股股份有限公司六届五董事会通知于2008年7月7日以电子邮件及传真的方式发出，会议于2008年7月17日以通讯表决的方式召开，本次会议应参会董事9名，实参会董事9名，会议的召开符合《公司法》及《公司章程》的有关规定。会议以9票赞成，0票反对，0票弃权审议通过了《公司治理专项活动整改情况说明》。
特此公告
中通客车控股股份有限公司董事会
2008年7月19日