合并所有者权益变动表
编制单位:特变电工股份有限公司 单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | |||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 854,038,832.00 | 439,166,837.32 | 157,556,703.58 | 1,015,898,968.16 | 868,413,122.72 | 3,335,074,463.78 | ||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 854,038,832.00 | 439,166,837.32 | 157,556,703.58 | 1,015,898,968.16 | 868,413,122.72 | 3,335,074,463.78 | ||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 256,211,650.00 | -19,494,945.07 | 255,910,890.57 | 303,150,017.22 | 795,777,612.72 | |||||||||||
| （一）净利润 | 448,069,628.37 | 88,834,954.98 | 536,904,583.35 | |||||||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 65,908,937.93 | 12,798,062.24 | 78,707,000.17 | |||||||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | -22,230,000.00 | -22,230,000.00 | ||||||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 79,488,637.93 | 12,798,062.24 | 92,286,700.17 | |||||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 5,557,500.00 | 5,557,500.00 | ||||||||||||||
| 现金流量套期工具公允价值变动净额 | 3,092,800.00 | 3,092,800.00 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 65,908,937.93 | 448,069,628.37 | 101,633,017.22 | 615,611,583.52 | ||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 201,517,000.00 | 201,517,000.00 | ||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | 201,517,000.00 | 201,517,000.00 | ||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||
| 3．其他 | ||||||||||||||||
| （四）利润分配 | 170,807,767.00 | -192,158,737.80 | -21,350,970.80 | |||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | ||||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | 170,807,767.00 | -192,158,737.80 | -21,350,970.80 | |||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 85,403,883.00 | -85,403,883.00 | ||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 85,403,883.00 | -85,403,883.00 | ||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 1,110,250,482.00 | 419,671,892.25 | 157,556,703.58 | 1,271,809,858.73 | 1,171,563,139.94 | 4,130,852,076.50 | ||||||||||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||||||||||||
| 归属于母公司所有者权益 | 少数股东权益 | 所有者权益合计 | ||||||||||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 一般风险准备 | 未分配利润 | 其他 | ||||||||||
| 一、上年年末余额 | 427,019,416.00 | 687,235,463.27 | 174,756,742.80 | 508,884,401.76 | 533,103,345.56 | 2,330,999,369.39 | ||||||||||
| 加：会计政策变更 | ||||||||||||||||
| 前期差错更正 | ||||||||||||||||
| 二、本年年初余额 | 427,019,416.00 | 687,235,463.27 | 174,756,742.80 | 508,884,401.76 | 533,103,345.56 | 2,330,999,369.39 | ||||||||||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -6,109,681.52 | 8,768,042.97 | 153,326,693.58 | 58,554,545.59 | 214,539,600.62 | |||||||||||
| （一）净利润 | 204,796,678.15 | 29,026,348.07 | 233,823,026.22 | |||||||||||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -6,109,681.52 | -786,374.45 | -6,896,055.97 | |||||||||||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||||||||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | -786,374.45 | -786,374.45 | ||||||||||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||||||||||||
| 现金流量套期工具公允价值变动净额 | -6,109,681.52 | -6,109,681.52 | ||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -6,109,681.52 | 204,796,678.15 | 28,239,973.62 | 226,926,970.25 | ||||||||||||
| （三）所有者投入和减少资本 | 38,533,561.97 | 38,533,561.97 | ||||||||||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||||||||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||||||||||||
| 3．其他 | 38,533,561.97 | 38,533,561.97 | ||||||||||||||
| （四）利润分配 | 8,768,042.97 | -51,469,984.57 | -8,218,990.00 | -50,920,931.60 | ||||||||||||
| 1．提取盈余公积 | 8,768,042.97 | -8,768,042.97 | ||||||||||||||
| 2．提取一般风险准备 | ||||||||||||||||
| 3．对所有者（或股东）的分配 | -42,701,941.60 | -8,218,990.00 | -50,920,931.60 | |||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||||||||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||||||||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||||||||||||
| 4．其他 | ||||||||||||||||
| 四、本期期末余额 | 427,019,416.00 | 681,125,781.75 | 183,524,785.77 | 662,211,095.34 | 591,657,891.15 | 2,545,538,970.01 | ||||||||||
法定代表人: 张新 主管会计工作负责人:尤智才 会计机构负责人:黄汉杰
母公司所有者权益变动表
编制单位:特变电工股份有限公司单位:元 币种:人民币
| 项目 | 本期金额 | ||||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | ||
| 一、上年年末余额 | 854,038,832.00 | 191,618,098.80 | 110,624,790.37 | 514,484,879.49 | 1,670,766,600.66 | ||
| 加：会计政策变更 | |||||||
| 前期差错更正 | |||||||
| 二、本年年初余额 | 854,038,832.00 | 191,618,098.80 | 110,624,790.37 | 514,484,879.49 | 1,670,766,600.66 | ||
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | 256,211,650.00 | -5,623,512.47 | 55,388,156.44 | 305,976,293.97 | |||
| （一）净利润 | 247,546,894.24 | 247,546,894.24 | |||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | 79,780,370.53 | 79,780,370.53 | |||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | -22,230,000.00 | -22,230,000.00 | |||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | 93,360,070.53 | 93,360,070.53 | |||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | 5,557,500.00 | 5,557,500.00 | |||||
| 现金流量套期工具公允价值变动净额 | 3,092,800.00 | 3,092,800.00 | |||||
| 4．其他 | |||||||
| 上述（一）和（二）小计 | 79,780,370.53 | 247,546,894.24 | 327,327,264.77 | ||||
| （三）所有者投入和减少资本 | |||||||
| 1．所有者投入资本 | |||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | |||||||
| 3．其他 | |||||||
| （四）利润分配 | 170,807,767.00 | -192,158,737.80 | -21,350,970.80 | ||||
| 1．提取盈余公积 | |||||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | 170,807,767.00 | -192,158,737.80 | -21,350,970.80 | ||||
| 3．其他 | |||||||
| （五）所有者权益内部结转 | 85,403,883.00 | -85,403,883.00 | |||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | 85,403,883.00 | -85,403,883.00 | |||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | |||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | |||||||
| 4．其他 | |||||||
| 四、本期期末余额 | 1,110,250,482.00 | 185,994,586.33 | 110,624,790.37 | 569,873,035.93 | 1,976,742,894.63 | ||
单位:元 币种:人民币
| 项目 | 上年同期金额 | |||||
| 实收资本(或股本) | 资本公积 | 减：库存股 | 盈余公积 | 未分配利润 | 所有者权益合计 | |
| 一、上年年末余额 | 427,019,416.00 | 687,235,463.27 | 119,156,852.74 | 557,839,430.56 | 1,791,251,162.57 | |
| 加：会计政策变更 | ||||||
| 前期差错更正 | ||||||
| 二、本年年初余额 | 427,019,416.00 | 687,235,463.27 | 119,156,852.74 | 557,839,430.56 | 1,791,251,162.57 | |
| 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） | -3,314,950.00 | 8,768,042.97 | 36,210,445.10 | 41,663,538.07 | ||
| （一）净利润 | 87,680,429.67 | 87,680,429.67 | ||||
| （二）直接计入所有者权益的利得和损失 | -3,314,950.00 | -3,314,950.00 | ||||
| 1．可供出售金融资产公允价值变动净额 | ||||||
| 2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 | ||||||
| 3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 | ||||||
| 现金流量套期工具公允价值变动净额 | -3,314,950.00 | -3,314,950.00 | ||||
| 4．其他 | ||||||
| 上述（一）和（二）小计 | -3,314,950.00 | 87,680,429.67 | 84,365,479.67 | |||
| （三）所有者投入和减少资本 | ||||||
| 1．所有者投入资本 | ||||||
| 2．股份支付计入所有者权益的金额 | ||||||
| 3．其他 | ||||||
| （四）利润分配 | 8,768,042.97 | -51,469,984.57 | -42,701,941.60 | |||
| 1．提取盈余公积 | 8,768,042.97 | -8,768,042.97 | ||||
| 2．对所有者（或股东）的分配 | -42,701,941.60 | -42,701,941.60 | ||||
| 3．其他 | ||||||
| （五）所有者权益内部结转 | ||||||
| 1．资本公积转增资本（或股本） | ||||||
| 2．盈余公积转增资本（或股本） | ||||||
| 3．盈余公积弥补亏损 | ||||||
| 4．其他 | ||||||
| 四、本期期末余额 | 427,019,416.00 | 683,920,513.27 | 127,924,895.71 | 594,049,875.66 | 1,832,914,700.64 |
法定代表人: 张新 主管会计工作负责人:尤智才 会计机构负责人:黄汉杰
7.3 本报告期无会计政策、会计估计和核算方法变更。
7.4 本报告期无会计差错更正。
7.5 与最近一期年度报告相比，合并范围发生变化的具体说明
合并会计报表范围变更情况
公司2007年度合并会计报表范围包括公司及子公司特变电工衡阳变压器有限公司、天津市特变电工变压器有限公司、特变电工山东鲁能泰山电缆有限责任公司、特变电工沈阳变压器集团有限公司、特变电工新疆生态园林工程有限公司、特变电工新疆物业管理有限公司、特变电工新疆电工材料有限公司、新疆新能源股份有限公司、新疆天池能源有限责任公司、天津市特变电工有限公司；孙公司新泰市特变电工鲁缆能源动力有限公司、新泰市特变电工物业管理有限公司、特变电工（德阳）电缆股份有限公司、特变电工康嘉（沈阳）互感器有限责任公司、新疆桑欧太阳能设备有限责任公司、碧辟普瑞太阳能有限公司、碧辟佳阳太阳能有限公司、西藏聚能科技有限公司、新疆新索环境能源有限公司。
公司2008年本期增加子公司及孙公司情况如下：
（1）公司原持有新疆特变电工自控设备有限公司49.00%的股权，2007年12月公司子公司特变电工衡阳变压器有限公司与自然人赵丰签定股权转让协议，受让其持有的新疆特变电工自控设备有限公司27.50%的股权，股权受让后，公司累计持有新疆特变电工自控设备有限公司的股权比例由49.00%变更为76.50%，本报告期纳入合并会计报表范围。
（2）2008年2月，公司与峨嵋半导体研究所、新疆特变(集团)有限公司、上海宏联创业投资有限公司共同投资设立特变电工新疆硅业有限公司，注册资本为4亿元，其中公司以货币资金出资3亿元，占注册资本的75.00%，本报告期纳入合并会计报表范围。
（3）本报告期公司子公司新疆天池能源有限责任公司出资设立全资子公司新疆中德伟业能源有限公司，注册资本为10,523.49万元，其中以货币资金出资3,182.55万元，以实物及无形资产按评估值出资7,340.94万元，本报告期纳入合并会计报表范围。
（4）本报告期公司孙公司特变电工（德阳）电缆股份有限公司受让新疆昌特输变电配件有限公司及自然人持有德阳新特电工器材制造有限责任公司的股份为510万股，占股本总额的51.00%，受让后持有德阳新特电工器材制造有限责任公司的比例由49.00%变更为100.00%，本报告期纳入合并会计报表范围。
特变电工股份有限公司
2008年7月23日