2008年半年度报告摘要

§1 重要提示

1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

本半年度报告摘要摘自半年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读半年度报告全文。

1.2 公司全体董事出席董事会会议。

1.3 公司半年度财务报告未经审计。

1.4 本公司不存在大股东占用资金情况。

1.5 公司负责人刘秀玲、主管会计工作负责人王翼龙及会计机构负责人（会计主管人员）秦秀敏声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。

§2 公司基本情况

2.1 公司基本情况简介

股票简称	西单商场
股票代码	600723
股票上市交易所	上海证券交易所
	公司董事会秘书情况	公司证券事务代表情况
姓名	王健	金静
联系地址	北京市西城区西单北大街120号	北京市西城区西单北大街120号
电话	01066024984	01066024984
传真	01066014196	01066014196
电子信箱	xd600723@126.com	xd600723@126.com

2.2 主要财务数据和指标：

2.2.1 主要会计数据和财务指标

单位:元 币种:人民币

	本报告期末	上年度期末	本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产	1,717,911,476.97	1,835,399,749.76	-6.40
所有者权益（或股东权益）	1,087,955,198.76	1,085,011,668.82	0.27
每股净资产(元)	2.6554	2.6482	0.27
	报告期（1－6月）	上年同期	本报告期比上年同期增减（％）
营业利润	12,115,612.41	24,413,531.27	-50.37
利润总额	9,262,210.01	15,970,352.30	-42.00
净利润	2,943,529.94	11,088,964.33	-73.46
扣除非经常性损益后的净利润	16,299,649.31	19,536,712.15	-16.57
基本每股收益(元)	0.0072	0.0271	-73.43
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元)	0.0398	0.0477	-16.56
稀释每股收益(元)	0.0072	0.0271	-73.43
净资产收益率(%)	0.27	1.03	减少0.76个百分点
经营活动产生的现金流量净额	-17,215,882.43	11,915,422.48	-244.48
每股经营活动产生的现金流量净额	-0.04202	0.02908	-244.48

报告期利润总额及净利润大幅度下降的主要原因是：本公司之子公司青海公司创新店关店将未摊销的长期待摊费用1080万元全部在本期摊销所致。

2.2.2 非经常性损益项目和金额：

√适用 □不适用

单位:元 币种:人民币

非经常性损益项目	年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益	-12,076,344.35
除上述各项之外的其他营业外收支净额	-1,328,025.79
所得税影响	48,250.77
合计	-13,356,119.37

2.2.3 国内外会计准则差异：

□适用 √不适用

§3 股本变动及股东情况

3.1 股份变动情况表

□适用 √不适用

3.2 股东数量和持股情况

单位：股

报告期末股东总数							156,768户
前十名股东持股情况
股东名称	股东性质		持股比例(%)	持股总数	报告期内增减	持有有限售条件股份数量	质押或冻结的股份数量
北京西单友谊集团	国有法人		32.10	131,532,755		131,532,755	质押35,330,000 冻结50,000,000
中国农业银行-中邮核心成长股票型证券投资基金	境内非国有法人		0.72	2,957,418		0
五矿发展股份有限公司	境内非国有法人		0.52	2,123,084		0
全国华联商厦联合有限责任公司	境内非国有法人		0.21	845,000		845,000	质押845,000
吴素珍	境内自然人		0.17	679,398		0
中国海洋置业公司	境内非国有法人		0.15	599,308		0
中建一局集团第三建筑有限公司	境内非国有法人		0.15	599,308		0
程军朋	境内自然人		0.13	523,600		0
夏军	境内自然人		0.11	469,700		0
姚绍雨	境内自然人		0.11	438,000		0
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称		持有无限售条件股份数量			股份种类
中国农业银行-中邮核心成长股票型证券投资基金		2,957,418			人民币普通股
五矿发展股份有限公司		2,123,084			人民币普通股
吴素珍		679,398			人民币普通股
中国海洋置业公司		599,308			人民币普通股
中建一局集团第三建筑有限公司		599,308			人民币普通股
程军朋		523,600			人民币普通股
夏军		469,700			人民币普通股
姚绍雨		438,000			人民币普通股
胡铁安		368,011			人民币普通股
上海百联集团股份有限公司		359,585			人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明		本公司股东中，国有法人股东北京西单友谊集团与其他股东不存在关联关系，也不属于上述股东关联关系或一致行动关系的说明《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。其他股东之间是否存在关联关系及是否是一致行动人均未知。

3.3 控股股东及实际控制人变更情况

□适用 √不适用

§4 董事、监事和高级管理人员

4.1 董事、监事和高级管理人员持股变动

√适用 □不适用

姓名	职务	年初持股数	本期增持股份数量	本期减持股份数量	期末持股数	变动原因
刘秀玲	董事长	83,907		20,900	63,007	二级市场买卖
岳其徽	董事	29,466		3,000	26,466	二级市场买卖
刘社梅	董事	40,500		10,000	30,500	二级市场买卖

§5 董事会报告

5.1 主营业务分行业、分产品情况表

单位:元 币种:人民币

分行业或分产品	营业收入	营业成本	毛利率(%)	营业收入比上年同期增减（％）	营业成本比上年同期增减（％）	毛利率比上年同期增减（%）
分行业
销售商品	1,029,423,572.83	847,549,107.72	17.67	11.75	10.92	增加0.62个百分点
食品加工	9,333,814.60	8,148,404.55	12.70	19.96	15.82	增加3.13个百分点
租赁收入	14,440,755.96	2,469,515.58	82.90	-0.01	0.38	减少0.07个百分点

其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额29.45万元。

5.2 主营业务分地区情况

单位:元 币种:人民币

地区	营业收入	营业收入比上年增减（％）
北京地区	810,187,402.00	6.64
西部地区	243,010,741.39	32.44
河北地区	0	-100.00

5.3 主营业务及其结构发生重大变化的原因说明

□适用 √不适用

5.4 主营业务盈利能力（毛利率）与上年度相比发生重大变化的原因说明

□适用 √不适用

5.5 利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

□适用 √不适用

5.6 募集资金使用情况

5.6.1 募集资金运用

□适用 √不适用

5.6.2 资金变更项目情况

□适用 √不适用

5.7 董事会下半年的经营计划修改计划

□适用 √不适用

5.8 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明

□适用 √不适用

5.9 公司董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□适用 √不适用

5.10 公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说明

□适用 √不适用

§6 重要事项

6.1 收购、出售资产及资产重组

6.1.1 收购资产

□适用 √不适用

6.1.2 出售或置出资产

□适用 √不适用

6.1.3 自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的影响。

□适用 √不适用

6.2 担保情况

√适用 □不适用

单位:万元 币种:人民币

公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
报告期内担保发生额合计	0
报告期末担保余额合计（A）	0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计	500
报告期末对控股子公司担保余额合计（B）	500
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B）	500
担保总额占公司净资产的比例	0.46%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）	0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）	0
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）	0
上述三项担保金额合计（C+D+E）	0

6.3 非经营性关联债权债务往来

□适用√不适用

6.4 重大诉讼仲裁事项

□适用 √不适用

6.5 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

6.5.1 证券投资情况

□适用 √不适用

6.5.2 持有非上市金融企业股权情况

□适用 √不适用

6.5.3 公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况

□适用 √不适用

6.5.4 其他重大事项的说明

√适用 □不适用

1）公司控股股东北京西单友谊集团（以下简称“西友集团”）持有的本公司5000万股股票（占本公司股份总数的12.2%）,由于鹏信发展有限公司诉西友集团案，北京市第一中级人民法院根据《中华人民共和国民事诉讼法》的有关规定，已于2008年1月10日继续被冻结，冻结期限自2008年1月10日至2008年7月9日止；并于2008年7月10日继续被冻结，冻结期限自2008年7月10日至2010年7月9日止。

2）公司于2008年6月30日接控股股东西友集团通知，西友集团已将其持有的本公司35,330,000股（占公司总股本的8.62%）有限售条件流通股质押给中国工商银行股份有限公司北京长安支行，并于2008年6月25日在中国证券登记结算公司上海分公司办理了上述股权的质押登记手续。截止2008年6月30日，西友集团持有本公司有限售条件流通股总计131,532,755股，其中已质押股份为35,330,000股，冻结股份为50,000,000股。

3）2008年8月13日，公司第五届董事会第八次会议通过了《关于解除西宁创新店租赁合同的议案》，董事会认为：西宁创新店的物业方青海创新房地产有限公司存在重大违约行为，同意解除与其签订的《房屋租赁合同》，同时停止创新店的经营，由经营班子依照合同的约定处理解除租赁合同、停止经营的善后事宜，依法追究物业方的违约责任，以最大限度保护公司的利益。由于投资西宁创新店为公司变更募集资金项目，待确定创新店的全部停业损失金额后，将提请股东大会审议。

§7 财务会计报告

7.1 审计意见

财务报告	√ 未经审计 □ 审计

7.2 财务报表

合并资产负债表

编制单位:北京市西单商场股份有限公司

单位:元 币种:人民币

报告截止日:2008年06月30日

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		159,700,397.11	260,816,036.66
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款		53,549,194.99	60,427,315.40
预付款项		39,888,529.43	28,817,991.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款		31,892,503.23	34,520,806.62
买入返售金融资产
存货		204,116,605.78	179,588,642.31
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		489,147,230.54	564,170,792.63
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产		162,642,578.77	165,112,094.35
固定资产		607,036,667.25	625,707,069.88
在建工程		1,726,839.68	4,987,122.36
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		380,937,236.80	388,180,186.39
开发支出
商誉		1,568,096.12
长期待摊费用		73,277,254.60	85,666,910.94
递延所得税资产		1,575,573.21	1,575,573.21
其他非流动资产
非流动资产合计		1,228,764,246.43	1,271,228,957.13
资产总计		1,717,911,476.97	1,835,399,749.76
流动负债：
短期借款		85,000,000.00	90,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款		179,985,302.01	207,437,894.87
预收款项		85,622,448.38	86,790,084.79
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬		88,278,974.07	86,192,586.50
应交税费		-3,154,113.91	17,525,796.72
应付利息
应付股利		1,058,193.55	613,705.50
其他应付款		113,939,343.24	179,652,261.78
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		550,730,147.34	668,212,330.16
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		550,730,147.34	668,212,330.16
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		409,718,038.00	409,718,038.00
资本公积		751,949,962.49	751,949,962.49
减：库存股
盈余公积		103,934,163.52	103,934,163.52
一般风险准备
未分配利润		-177,646,965.25	-180,590,495.19
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计		1,087,955,198.76	1,085,011,668.82
少数股东权益		79,226,130.87	82,175,750.78
所有者权益合计		1,167,181,329.63	1,167,187,419.60
负债和所有者总计		1,717,911,476.97	1,835,399,749.76

法定代表人: 刘秀玲 主管会计工作负责人:王翼龙 会计机构负责人:秦秀敏

母公司资产负债表

编制单位:北京市西单商场股份有限公司

单位:元 币种:人民币

报告截止日:2008年06月30日

项目	附注	期末余额	年初余额
流动资产：
货币资金		97,150,591.12	180,858,519.86
交易性金融资产
应收票据
应收账款		7,616,888.40	24,104,073.06
预付款项		17,150,819.36	3,624,225.62
应收利息
应收股利
其他应收款		218,160,269.45	253,053,517.31
存货		18,091,135.35	18,201,088.69
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计		358,169,703.68	479,841,424.54
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资		278,516,113.38	259,816,113.38
投资性房地产
固定资产		431,141,721.14	443,207,324.12
在建工程		638,562.68	2,410,850.14
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产		373,366,101.00	380,176,370.39
开发支出
商誉
长期待摊费用		1,632,554.81	528,634.01
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计		1,085,295,053.01	1,086,139,292.04
资产总计		1,443,464,756.69	1,565,980,716.58
流动负债：
短期借款		80,000,000.00	90,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款		77,241,986.18	114,968,689.42
预收款项		62,235,620.23	54,765,142.10
应付职工薪酬		57,214,746.41	56,968,038.41
应交税费		-68,048.50	10,712,429.37
应付利息
应付股利		146,956.00	146,956.00
其他应付款		81,507,586.06	151,284,180.24
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计		358,278,846.38	478,845,435.54
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计		358,278,846.38	478,845,435.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）		409,718,038.00	409,718,038.00
资本公积		751,949,962.49	751,949,962.49
减：库存股
盈余公积		103,934,163.52	103,934,163.52
未分配利润		-180,416,253.70	-178,466,882.97
所有者权益（或股东权益）合计		1,085,185,910.31	1,087,135,281.04
负债和所有者（或股东权益）合计		1,443,464,756.69	1,565,980,716.58

法定代表人: 刘秀玲 主管会计工作负责人:王翼龙 会计机构负责人:秦秀敏

合并利润表

编制单位:北京市西单商场股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业总收入		1,108,644,551.42	1,001,100,924.17
其中：营业收入		1,108,644,551.42	1,001,100,924.17
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本		1,096,528,939.01	976,687,392.90
其中：营业成本		859,321,527.73	773,638,177.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加		8,077,096.32	7,800,640.55
销售费用		48,518,196.51	41,496,147.43
管理费用		177,329,286.05	149,473,291.51
财务费用		3,611,229.52	4,614,066.78
资产减值损失		-328,397.12	-334,931.06
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）		12,115,612.41	24,413,531.27
加：营业外收入		145,762.15	161,955.79
减：营业外支出		2,999,164.55	8,605,134.76
其中：非流动资产处置净损失		1,414,925.10	360,573.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		9,262,210.01	15,970,352.30
减：所得税费用		4,665,908.05	3,395,177.74
五、净利润（净亏损以“－”号填列）		4,596,301.96	12,575,174.56
归属于母公司所有者的净利润		2,943,529.94	11,088,964.33
少数股东损益		1,652,772.02	1,486,210.23
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）		0.0072	0.0271
（二）稀释每股收益（元/股）		0.0072	0.0271

法定代表人: 刘秀玲 主管会计工作负责人:王翼龙 会计机构负责人:秦秀敏

母公司利润表

编制单位:北京市西单商场股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、营业收入		544,122,225.03	541,927,737.17
减：营业成本		431,926,160.29	428,937,806.49
营业税金及附加		4,135,520.20	4,012,879.50
销售费用		11,835,437.38	13,569,894.57
管理费用		79,589,763.09	74,681,960.51
财务费用		-5,614,624.89	-1,023,610.67
资产减值损失		23,541,170.88	5,891,911.87
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列）		-1,291,201.92	15,856,894.90
加：营业外收入		26,631.18	36,283.03
减：营业外支出		684,799.99	363,009.79
其中：非流动资产处置净损失		467,665.90	350,310.19
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）		-1,949,370.73	15,530,168.14
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列）		-1,949,370.73	15,530,168.14

法定代表人: 刘秀玲 主管会计工作负责人:王翼龙 会计机构负责人:秦秀敏

合并现金流量表

编制单位:北京市西单商场股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		1,300,309,102.08	1,177,129,328.26
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		29,272,500.08	24,232,326.69
经营活动现金流入小计		1,329,581,602.16	1,201,361,654.95
购买商品、接受劳务支付的现金		1,069,661,519.44	929,053,296.83
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金		105,454,314.72	82,095,215.04
支付的各项税费		52,887,650.96	40,706,543.47
支付其他与经营活动有关的现金		118,793,999.47	137,591,177.13
经营活动现金流出小计		1,346,797,484.59	1,189,446,232.47
经营活动产生的现金流量净额		-17,215,882.43	11,915,422.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		505,475.00	734,202.44
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		1,454,448.60	3,104,774.07
投资活动现金流入小计		1,959,923.60	3,838,976.51
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		78,594,002.60	23,446,428.65
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		78,594,002.60	23,446,428.65
投资活动产生的现金流量净额		-76,634,079.00	-19,607,452.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金		2,800,000.00	250,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金		2,800,000.00	250,000.00
取得借款收到的现金		55,000,000.00	60,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		57,800,000.00	60,250,000.00
偿还债务支付的现金		60,000,000.00	100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		3,417,425.00	3,887,100.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金		1,648,253.12	3,831,740.85
筹资活动现金流出小计		65,065,678.12	107,718,840.85
筹资活动产生的现金流量净额		-7,265,678.12	-47,468,840.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-101,115,639.55	-55,160,870.51
加：期初现金及现金等价物余额		258,816,036.66	452,165,199.03
六、期末现金及现金等价物余额		157,700,397.11	397,004,328.52

法定代表人: 刘秀玲 主管会计工作负责人:王翼龙 会计机构负责人:秦秀敏

母公司现金流量表

编制单位:北京市西单商场股份有限公司

单位:元 币种:人民币

项目	附注	本期金额	上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金		646,374,307.27	638,166,704.48
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金		63,769,373.29	9,602,930.01
经营活动现金流入小计		710,143,680.56	647,769,634.49
购买商品、接受劳务支付的现金		538,826,141.53	499,381,332.17
支付给职工以及为职工支付的现金		57,492,731.23	45,391,391.11
支付的各项税费		23,020,399.71	21,730,647.50
支付其他与经营活动有关的现金		77,040,635.38	84,343,545.39
经营活动现金流出小计		696,379,907.85	650,846,916.17
经营活动产生的现金流量净额		13,763,772.71	-3,077,281.68
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金			947,669.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额		74,775.00	154,112.62
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金		10,009,608.80	7,518,531.64
投资活动现金流入小计		10,084,383.80	8,620,313.43
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金		74,461,101.34	5,904,546.06
投资支付的现金		18,700,000.00	4,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计		93,161,101.34	9,904,546.06
投资活动产生的现金流量净额		-83,076,717.54	-1,284,232.63
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金		50,000,000.00	60,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计		50,000,000.00	60,000,000.00
偿还债务支付的现金		60,000,000.00	100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金		3,392,525.00	4,019,100.00
支付其他与筹资活动有关的现金		1,002,458.91	2,475,820.97
筹资活动现金流出小计		64,394,983.91	106,494,920.97
筹资活动产生的现金流量净额		-14,394,983.91	-46,494,920.97
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额		-83,707,928.74	-50,856,435.28
加：期初现金及现金等价物余额		178,858,519.86	398,271,037.66
六、期末现金及现金等价物余额		95,150,591.12	347,414,602.38

法定代表人: 刘秀玲 主管会计工作负责人:王翼龙 会计机构负责人:秦秀敏

(下转72版)