2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人于长敏、主管会计工作负责人宋志军及会计机构负责人（会计主管人员）宋志军声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 1,814,792,784.30 | 1,791,235,348.63 | 1.32 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 698,959,654.15 | 725,811,260.25 | -3.70 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 3.46 | 3.59 | -3.62 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -66,990,011.44 | -141.54 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.33 | -141.25 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | -35,415,833.73 | -20,782,612.10 | -58.95 |
| 基本每股收益(元) | -0.175 | -0.103 | -59.09 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | -0.105 | - |
| 稀释每股收益(元) | -0.175 | -0.103 | -59.09 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | -5.07 | -2.97 | 减少1.94个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | -5.11 | -3.04 | 减少1.97个百分点 |
| 非经常性损益项目 | （元） 扣除方式：合并扣除 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 646,497.60 | ||
| 扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 | -161,624.40 | ||
| 合计 | 484,873.20 | ||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 37,629 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 辽宁春成工贸（集团）有限公司 | 19,908,670 | 人民币普通股 |
| 大连市电力发展公司 | 14,747,163 | 人民币普通股 |
| 王爱辉 | 2,217,659 | 人民币普通股 |
| 大连市经济技术协作总公司 | 2,212,075 | 人民币普通股 |
| 高亚芹 | 2,080,719 | 人民币普通股 |
| 华夏银行股份有限公司－东吴行业轮动股票型证券投资基金 | 1,787,527 | 人民币普通股 |
| 吴玉红 | 1,737,884 | 人民币普通股 |
| 洋浦阳光爱地投资有限公司 | 869,719 | 人民币普通股 |
| 洋浦华电置业有限公司 | 701,000 | 人民币普通股 |
| 尚燕萍 | 560,000 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
一、资产负债表 单位：万元
| 项目 | 2008年9月30日 | 2008年1月1日 | 增减幅度（%） | 原因 |
| 预付账款 | 30,356 | 22,938 | 32.34 | 本期为采购生产用煤，加大煤款预付力度 |
| 其他应收款 | 1,606 | 4,398 | -63.48 | 本期收回大连体育场商城有限公司股权转让款2,444万元 |
| 存货 | 4,300 | 6,448 | -33.31 | 本期期末为生产、销售淡季，煤炭库存量减少 |
| 在建工程 | 4,839 | 2,670 | 81.24 | 本期加大原在建工程项目投入 |
| 短期借款 | 78,100 | 65,600 | 19.05 | 本期为保证正常生产用煤，增加预付煤款，同时偿还部分一年到期的长期借款，补充足够流动资金增加了短期借款 |
| 应付账款 | 6,949 | 10,993 | -36.79 | 本期增加煤款、工程款结算 |
| 应交税费 | -281 | 1,583 | -117.75 | 主要为本期收入减少，使所得税余额减少 |
| 应付股利 | 834 | 524 | 59.16 | 本期分配2007年现金股利未支付完毕 |
| 其他应付款 | 5,232 | 1,450 | 260.83 | 本期按照会计配比原则，预提部分固定资产修理费，到年末时没有余额；其中包括政府拟用于其他小供暖单位的专项储煤资金2,000万元 |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,500 | 4,500 | -66.67 | 本期偿还部分一年内到期的长期借款 |
| 专项应付款 | 450 | - | #DIV/0! | 本期将2007年收到的关于水源热泵项目的财政补贴从“递延收益”科目转入“专项应付款”科目 |
| 其他非流动负债（递延收益） | 654 | 1,255 | -47.89 | |
| 未分配利润 | 4,730 | 7,415 | -36.21 | 本期净利-2,078万元，分配2007年现金股利607万元 |
二、利润表 单位：万元
| 项目 | 2008年1-9月 | 2007年1-9月 | 增减幅度（%） | 原因 |
| 主营业务收入 | 38,995 | 42,934 | -9 | 本期主要因上网电量减少,影响收入减少 |
| 主营业务成本 | 32,984 | 35,056 | -6 | 本期主要是产量减少影响成本降低 |
| 财务费用 | 4,289 | 3,612 | 19 | 本期由于贷款利率提高，增加财务费用 |
| 资产减值损失 | 413 | 54 | 665 | 本期由于应收款项余额较年初增加幅度较大，同时帐龄增加影响本期减值损失增加 |
| 投资收益 | -115 | 878 | -113 | 去年同期处置大冷股票投资，增加收益875万元；本期摊销大连大显网络系统股份有限公司股权投资差额，减少投资收益115万元 |
| 所得税费用 | 0 | 219 | -100 | 本期利润总额较去年同期下降，减少所得税费用 |
由于热电联产的特点决定，公司的生产和销售具有明显的季节性。每年的11月15日至次年的3月末为本地区的供暖期，此期间为公司生产和销售的旺季，而每年第二、第三季度为淡季，此期间的产量和收入占全年的比重较小。因此，本报告期（7-9月）利润总额为负，同时，由于本期产量减少影响本期较去年同期利润下降幅度较大。
三、现金流量表 单位：万元
| 项目 | 2008年1-9月 | 2007年1-9月 | 增减幅度（%） | 原因 |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -6,699 | 16,127 | -142 | 本期较去年同期收回销售商品的现金减少,同时受购买商品接受劳务支付现金增加影响，净流量减少 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | 1,306 | -12,352 | 111 | 上年同期收到处置大冷股票投资现金835.5万元，支付现金12,357.87万元收购关联方大连市热电集团有限公司部分资产，本期收回大连体育场商城有限公司股权转让款2,444万元 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 4,884 | 577 | 746 | 本期增加借款额度同时分配股利支付现金较去年同期减少影响现金流量净额 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2004年，经公司董事会及股东大会审议通过，公司将持有的控股子公司大连体育场商城有限公司60%股权，转让给大连站前电子城有限公司（以下简称站前电子城），股权转让款及补偿款共8,765万元。
根据2004年双方签订的《股权转让协议》和《关于股权转让协议的补充协议》中规定的有关内容，到2007年12月25日，股权转让款及补偿款8,765万元已全部到期，截止本次披露日，未支付款项尚有1,577万元。为了加快回收，公司于9月份对此部分欠款再次向法院提请诉讼，截止本次披露日，法院尚未有判决结果。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
大连热电股份有限公司
法定代表人:于长敏
2008年10月24日