2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人何中辉先生、主管会计工作负责人张棣生先生及会计机构负责人（会计主管人员）王朝晖先生声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 2,579,917,717.43 | 1,973,642,311.69 | 30.72 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,055,397,967.70 | 1,017,791,332.86 | 3.69 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 3.70 | 3.57 | 3.64 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 32,153,796.15 | 62.11 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | 0.11 | 57.14 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 6,685,516.00 | 37,606,634.84 | -19.69 |
| 基本每股收益(元) | 0.02 | 0.13 | -33.33 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | -0.02 | - |
| 稀释每股收益(元) | 0.02 | 0.13 | -33.33 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 0.63 | 3.56 | 减少0.28个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 0.63 | -0.66 | 减少0.14个百分点 |
| 非经常性损益项目 | （1-9月）（元） 扣除方式：合并扣除 | ||
| 非流动资产处置损益 | 51,003,528.93 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 530,000.00 | ||
| 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外 | 1,964,947.89 | ||
| 委托投资损益 | 1,354,325.35 | ||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | 5,306,346.14 | ||
| 企业所得税影响数 | -14,929,090.42 | ||
| 少数股东所占份额 | -627,375.95 | ||
| 合计 | 44,602,681.94 | ||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 40,614 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 浙江省水电实业公司 | 14,266,500 | 人民币普通股 |
| BILL &MELINDA GATES FOUNDATION TRUST (比尔及梅林达-盖茨基金会) | 8,050,033 | 人民币普通股 |
| USB AG | 6,000,099 | 人民币普通股 |
| 浙江省水利水电投资集团有限公司 | 3,362,514 | 人民币普通股 |
| 大通证券股份有限公司 | 1,714,099 | 人民币普通股 |
| 徐军 | 751,798 | 人民币普通股 |
| 张承 | 650,250 | 人民币普通股 |
| 张洪敏 | 556,949 | 人民币普通股 |
| 张国华 | 472,500 | 人民币普通股 |
| 云南中和房地产开发有限公司 | 450,000 | 人民币普通股 |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、报告期内公司主要财务情况分析 单位: 人民币元
会计项目 本期数 期初数 增减变动(%) 变动原因
交易性金融资产 10,206,689.00 1,059,021.47 863.78 注一
预付账款 59,219,580.08 4,390,655.24 1248.76 注二
其他应收款 234,230,300.33 133,213,383.56 75.83 注三
固定资产 770,614,803.08 467,821,109.76 64.72 注四
在建工程 78,869,742.16 57,615,982.03 36.89 注五
递延所得税资产 9,748,616.92 3,341,895.56 191.71 注六
其他非流动资产 54,865,083.48 22,628,814.16 142.46 注七
短期借款 330,000,000.00 150,000,000.00 120.00 注八
预收账款 326,533,170.64 179,682,265.29 81.73 注九
应付职工薪酬 14,974,150.04 3,180,725.62 370.78 注十
其他应付款 137,752,665.18 96,197,503.97 43.20 注十一
其他非流动负债 17,080,000.00 6,970,000.00 145.05 注十二
注一:主要原因系本期增加基金投资所致
注二:主要原因系本期预付工程款增加所致
注三:主要原因系本期应收转让钱江投资49%股权转让尾款6436万所致
注四:主要原因系本期合并报表范围增加所致
注五:主要原因系本期舟山自来水供水工程投入增加所致
注六:主要原因系本期坏账计提政策变更导致可抵减时间性差异增加所致
注七:主要原因系本期收购锦湖渡假村股权产生股权投资差额所致
注八:主要原因系公司拓展水务项目增加资金需求所致
注九:主要原因系本期嘉楠房产销售预售款增加所致
注十:主要原因系公司按核定工资总额计提所致
注十一:主要原因系子公司本期增加对外单位借入资金及增加合并报表范围所致
注十二:主要原因系子公司收到管网改造补助所致
2、报告期公司经营成果分析
会计项目 2008年1-9月 2007年1-9月 增减变动(%) 变动原因
财务费用 30,129,759.22 23,050,576.74 30.71 注一
资产减值损失 16,254,778.00 671,517.16 2320.61 注二
投资收益 64,608,856.87 20,866,305.88 209.63 注三
营业利润 44,969,146.05 28,373,340.51 58.49 注四
营业外收支净额 7,438,923.84 -508,061.19 1564.18 注五
利润总额 52,408,069.89 27,865,279.32 88.08 注六
注一:主要原因系本期增加借款所致
注二:主要原因系本期坏账计提政策变更所致
注三:主要原因系公司本期溢价转让钱江投资49%股权所致
注四:主要原因系公司本期溢价转让钱江投资49%股权所致
注五:主要原因系本期收到因第二大股东违规买卖股票罚没所得所致
注六:主要原因系以上因素综合影响所致
3、报告期公司现金流量表相关项目变动情况分析
会计项目 2008年度1-9月 2007年度1-9月 比上年增减(%) 变动原因
经营活动产生的现金流量净额 32,153,796.15 19,834,210.70 62.11 注一
投资活动产生的现金流量净额 -191,515,087.93 -118,256,790.93 61.95 注二
筹资活动产生的现金流量净额 56,626,258.49 65,339,170.68 -13.33 注三
注一:主要原因系公司本期合并报表范围增加导致主营业务收入增加所致
注二:主要原因系公司水务拓展投资增加所致
注三:主要原因系本期较上年同期归还短期借款较多所致
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
股改承诺及履行情况：
法定承诺：公司全体非流通股股东承诺将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定义务；
特别承诺：中国水务投资有限公司作为公司第一大股东承诺其所持有的公司非流通股份自获得上市流通权之日起，五年内不上市交易或转让。
该承诺严格履行中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 证券代码 | 简称 | 期末持有数量（股） | 初始投资金额 | 期末账面值 | 期初账面值 | 会计核算科目 |
| 1 | 200009 | 长城稳健增利债券型基金 | 9,999,000 | 10,000,000.00 | 10,158,984.00 | 交易性金融资产 | |
| 2 | 002244 | 滨江集团 | 2,000 | 40,620.00 | 11,980.00 | 交易性金融资产 | |
| 3 | 601186 | 中国铁建 | 2,000 | 18,160.00 | 18,720.00 | 交易性金融资产 | |
| 4 | 601899 | 紫金矿业 | 1,000 | 7,130.00 | 4,510.00 | 交易性金融资产 | |
| 5 | 002227 | 奥特迅 | 500 | 7,185.00 | 4,690.00 | 交易性金融资产 | |
| 6 | 002271 | 东方雨虹 | 500 | 8,665.00 | 7,805.00 | 交易性金融资产 | |
| 合计 | － | 10,081,760.00 | 10,206,689.00 | － | |||
钱江水利开发股份有限公司
法定代表人:何中辉