2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人杨军、主管会计工作负责人方军及会计机构负责人（会计主管人员）周美茹声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位:人民币元
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | ||
| 总资产 | 2,587,814,873.05 | 2,519,724,708.14 | 2.70 | |
| 所有者权益 | 594,847,550.39 | 578,587,162.71 | 2.81 | |
| 归属于上市公司股东的每股净资产 | 3.69 | 3.59 | 2.81 | |
| 年初至报告期期末 | 比上年同期增减(%) | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -245,037,922.95 | -165.10 | ||
| 每股经营活动产生的现金流量净额 | -1.52 | -165.10 | ||
| 报告期 | 年初至报告期期末 | 本报告期比上年同期增减(%) | ||
| 归属于上市公司股东的净利润 | 6,773,914.53 | 22,709,724.65 | -21.25 | |
| 基本每股收益 | 0.04 | 0.14 | -21.25 | |
| 稀释每股收益 | 0.04 | 0.14 | -21.25 | |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 1.14 | 3.82 | 减少0.36个百分点 | |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | 1.12 | 2.85 | 减少0.09个百分点 | |
| 非经常性损益项目 | 年初至报告期期末金额 | |||
| 非流动资产处置损益 | 4,471,097.36 | |||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 4,450,000.00 | |||
| 除上述各项之外的其他营业外收支净额 | -552,194.62 | |||
| 减：所得税影响额 | 2,089,825.35 | |||
| 减:少数股东损益影响额 | 514,879.24 | |||
| 合计 | 5,764,198.15 | |||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 15,895 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 郭先臣 | 7,956,289 | 人民币普通股 |
| 程春平 | 7,000,887 | 人民币普通股 |
| 尚铭 | 2,306,806 | 人民币普通股 |
| 周进军 | 2,002,807 | 人民币普通股 |
| 崔辉 | 1,859,751 | 人民币普通股 |
| 徐洁 | 1,359,050 | 人民币普通股 |
| 吴广忠 | 997,500 | 人民币普通股 |
| 元新华 | 992,463 | 人民币普通股 |
| 上海金盟投资有限公司 | 980,000 | 人民币普通股 |
| 陈世林 | 912,982 | 人民币普通股 |
| 备注：另有25,097,453股股票，因汉唐证券资金交收违约，证券被登记结算系统扣押。 | ||
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
| 科目名称 | 本期余额 | 年初余额 | 较年初增长额 | 较年初增长率 | 变动原因 |
| 货币资金 | 294,750,383.53 | 605,512,881.24 | -310,762,497.71 | -51% | 报告期内支付到期货款以及支付土地出让金和股权转让款 |
| 应收票据 | 1,553,776.46 | 9,427,544.40 | -7,873,767.94 | -84% | 报告期票据到期以及部分票据背书转让 |
| 预付账款 | 156,320,020.20 | 77,073,188.17 | 79,246,832.03 | 103% | 随着销售规模的扩大而随之增加 |
| 应收股利 | 452,900.79 | -452,900.79 | -100% | 报告期内收回参股公司分配股利 | |
| 存货 | 367,697,331.93 | 254,632,907.33 | 113,064,424.60 | 44% | 主要因销售规模的扩大而随之增加 |
| 长期股权投资 | 41,624,886.69 | 62,476,372.81 | -20,851,486.12 | -33% | 报告期内子公司之下属参股公司纳入合并范围 |
| 在建工程 | 7,931,300.76 | 4,923,681.01 | 3,007,619.75 | 61% | 报告期内支付昌平软件园建设工程款 |
| 无形资产 | 66,682,403.98 | 36,716,270.32 | 29,966,133.66 | 82% | 报告期内支付55号院土地出让金 |
| 长期待摊费用 | 5,756,073.27 | 1,229,340.65 | 4,526,732.62 | 368% | 报告期内子公司支付装修费 |
| 递延所得税资产 | 10,870,080.37 | 6,831,071.41 | 4,039,008.96 | 59% | 报告期内应收项目增加 |
| 应交税费 | 15,073,393.80 | 29,976,896.13 | -14,903,502.33 | -50% | 报告期内支付07年12月份税金 |
| 应付股利 | 7,126,815.78 | 1,714,181.78 | 5,412,634.00 | 316% | 报告期内应付控股股东2007年度的股利 |
| 一年内到期的流动负债 | 1,000,000.00 | 4,000,000.00 | -3,000,000.00 | -75% | 偿还一年内到期的借款 |
| 科目名称 | 本期金额 （1-9月） | 上年金额 （1-9月） | 较上年同期增长额 | 较上年同期增长率 | 变动原因 |
| 营业收入 | 1,491,885,526.73 | 1,139,600,343.97 | 352,285,182.76 | 31% | 由于公司积极开拓业务领域，经营规模扩大而使业务稳定增长 |
| 营业成本 | 983,692,648.60 | 748,989,874.00 | 234,702,774.60 | 31% | 报告期随着营业收入的增长,营业成本随之增加 |
| 销售费用 | 88,860,935.98 | 65,738,437.77 | 23,122,498.21 | 35% | 公司业务规模扩大以及人员的增加带来的费用增长 |
| 管理费用 | 317,907,571.83 | 225,834,170.04 | 92,073,401.79 | 41% | 公司业务规模扩大以及人员的增加带来的费用增长 |
| 资产减值损失 | 12,037,496.27 | 7,516,559.14 | 4,520,937.13 | 60% | 报告期内应收项目增加，计提坏帐增加 |
| 公允价值变动 | 135,024.12 | -135,024.12 | -100% | 去年同期子公司公允价值变动 | |
| 投资收益 | 7,884,600.64 | 1,708,356.34 | 6,176,244.30 | 362% | 报告期内处置参股公司所得到的收益 |
| 营业外支出 | 1,478,948.30 | 130,613.50 | 1,348,334.80 | 1032% | 报告期内对外捐赠支出增加 |
| 归属于上市公司股东的净利润 | 22,709,724.65 | 35,190,149.06 | -12,480,424.41 | -35% | 去年同期处置房产收益以及本期人员增加带来的费用增长 |
| 科目名称 | 本期金额 （1-9月） | 上年金额 （1-9月） | 较上年同期增长额 | 较上年同期增长率 | 变动原因 |
| 经营活动产生的现金流量 | -245,037,922.95 | -92,433,696.28 | -152,604,226.67 | -165% | 随着业务规模的扩大，本期销售费用、管理费用增加 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 37,299,209.67 | 101,254,895.06 | -63,955,685.39 | -63% | 较去年同期借款减少 |
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
| 3、根据2008年10月15日第三届董事会第二十七次会议决议，公司拟向武汉达梦数据库有限责任公司（简称武汉达梦）投资3027.12万元（其中1237万元计入实收资本，其余部分计入资本公积），投资完成后，武汉达梦的注册资本增至3637万元，其中本公司出资1237万元，占注册资本的34.01%，为其第一大股东。目前相关手续正在办理中。详情请见上海证券交易所网站www.sse.com.cn及2008年10月16日的《中国证券报》、《上海证券报》。 4、根据2008年10月15日第三届董事会第二十七次会议决议，公司拟向唐山市智通科技开发有限公司（唐山智通）投资272.18万元（其中75万元计入实收资本，其余部分计入资本公积），投资完成后，唐山智通的注册资本增至125万元，其中本公司出资75万元，占注册资本的60%。目前相关手续正在办理中。详情请见上海证券交易所网站www.sse.com.cn及2008年10月16日的《中国证券报》、《上海证券报》。 |
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
| 2、股改承诺 针对股权分置改革中控股股东的承诺事项，中国电子承诺：“本次股份划转完成后，中国电子将继续履行中电产业作为中国软件控股股东在中国软件股权分置改革中作出的承诺，即：‘1、持有的非流通股股份自获得上市流通权之日起，在36个月内不上市交易。2、在实施股权分置改革之后，中国电子将在2005年至2007年度股东大会上提议并赞同公司以现金分红方式或以现金分红并送股或转增股本方式进行分配，现金分红比例将不低于当年实现的可分配利润（非累计可分配利润）的30%。’”报告期内，中国电子严格履行了该承诺。 |
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
□适用 √不适用
中国软件与技术服务股份有限公司
法定代表人（签名）:杨军
2008年10月28日