2008年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人邢继军、主管会计工作负责人邢继军及会计机构负责人（会计主管人员）贾淑莉声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 3,387,320,432.62 | 5,018,485,629.49 | -32.50 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 1,831,478,409.48 | 3,144,547,670.55 | -41.76 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产(元) | 3.35 | 11.51 | -70.89 |
| 年初至报告期期末 （1-9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | -104,090,320.94 | 327.20 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额(元) | -0.191 | 114.61 | |
| 报告期 （7-9月） | 年初至报告期期末（1-9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 270,339,509.22 | 292,965,409.24 | 8,192.54 |
| 基本每股收益(元) | 0.495 | 0.536 | 4,025.00 |
| 扣除非经常性损益后基本每股收益(元) | - | 0.004 | - |
| 稀释每股收益(元) | 0.495 | 0.536 | 4,025.00 |
| 全面摊薄净资产收益率(%) | 14.761 | 15.996 | 增加3.09个百分点 |
| 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) | -1.251 | 0.113 | 减少1.36个百分点 |
| 非经常性损益项目 | （元） 扣除方式：合并扣除 | ||
| 非流动资产处置损益 | 349,599.43 | ||
| 计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 | 7,060,339.62 | ||
| 公允价值变动收益 | -18,568,291.86 | ||
| 可供出售金融资产的持有和处置收益 | 398,244,917.10 | ||
| 营业外收支其他 | -1,227,871.32 | ||
| 扣除少数股东损益和所得税影响金额总数 | -94,954,142.45 | ||
| 合计 | 290,904,550.52 | ||
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 81,061 | ||
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | |||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种 类 | |
| 哈尔滨投资集团有限责任公司 | 39,692,330 | 人民币普通股 | |
| 哈尔滨鑫鑫科技发展有限公司 | 13,000,300 | 人民币普通股 | |
| 哈尔滨合迈科技有限责任公司 | 4,185,184 | 人民币普通股 | |
| 狄丽佩 | 2,353,800 | 人民币普通股 | |
| 哈尔滨市通江晶体管厂 | 1,493,000 | 人民币普通股 | |
| 庄建明 | 1,450,312 | 人民币普通股 | |
| 彭兴国 | 1,242,845 | 人民币普通股 | |
| 王小可 | 1,230,000 | 人民币普通股 | |
| 潘伟伟 | 1,065,000 | 人民币普通股 | |
| 董振声 | 1,000,000 | 人民币普通股 | |
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、截止报告期末，公司资产负债项目大幅度变动原因分析：
单位:元 币种:人民币
| 项 目 | 期末余额 | 期初余额 | 增减额 | 增减比例（%） |
| 货币资金 | 157,140,160.14 | 549,003,118.30 | -391,862,958.16 | -71.38 |
| 交易性金融资产 | 25,963,511.24 | 72,053,608.32 | -46,090,097.08 | -63.97 |
| 预付款项 | 118,008,919.05 | 59,022,202.10 | 58,986,716.95 | 99.94 |
| 可供出售金融资产 | 1,136,576,688.00 | 3,252,041,520.00 | -2,115,464,832.00 | -65.05 |
| 长期股权投资 | 889,767,844.25 | 37,720,027.46 | 852,047,816.79 | 2,258.87 |
| 在建工程 | 47,878,304.78 | 14,366,064.43 | 33,512,240.35 | 233.27 |
| 无形资产 | 13,973,678.40 | 1,466,985.60 | 12,506,692.80 | 852.54 |
| 短期借款 | 309,000,000.00 | 187,000,000.00 | 122,000,000.00 | 65.24 |
| 应付帐款 | 52,712,701.40 | 76,166,575.66 | -23,453,874.26 | -30.79 |
| 预收款项 | 120,470,735.32 | 175,531,272.64 | -55,060,537.32 | -31.37 |
| 应付职工薪酬 | 2,531,840.45 | 3,617,181.71 | -1,085,341.26 | -30.01 |
| 应交税费 | 14,953,746.25 | 139,960,337.68 | -125,006,591.43 | -89.32 |
| 应付股利 | 24,377,523.34 | 3,411,658.12 | 20,965,865.22 | 614.54 |
| 其他应付款 | 102,719,271.98 | 35,921,650.78 | 66,797,621.20 | 185.95 |
| 一年内到期的非流动负债 | 37,997,339.30 | 28,497,339.30 | 9,500,000.00 | 33.34 |
| 递延所得税负债 | 428,894,853.67 | 804,644,752.59 | -375,749,898.92 | -46.70 |
| 股本 | 546,378,196.00 | 273,189,098.00 | 273,189,098.00 | 100.00 |
| 资本公积 | 854,999,890.37 | 2,461,696,744.35 | -1,606,696,853.98 | -65.27 |
| 外币报表折算差额 | -40,126.78 | -600,616.73 | 560,489.95 | -93.32 |
原因分析：
（1）报告期末，货币资金减少71.38%的主要原因是本公司支付方正证券股权款；上缴企业所得税影响所致。
（2）报告期末，交易性金融资产减少63.97%主要原因是本公司股票市值下降和出售部分交易性金融资产影响所致。
（3）报告期末，预付帐款增加99.94%的主要原因是本公司子公司黑岁宝预付煤款和工程款所致。
（4）报告期末，可供出售金融资产减少65.05%的主要原因是本公司民生银行股票市值下降和出售民生银行股票综合影响所致。
（5）报告期末，长期股权投资增加2258.87%主要原因是本公司投资方正证券所致。
（6）报告期末，在建工程增加233.27%的主要原因是本公司开发区供暖工程和供热热源4号锅炉工程增加所致。
（7）报告期末，无形资产增加852.54%的主要原因是子公司黑岁宝土地使用权增加所致。
（8）报告期末，短期借款增加65.24%的主要原因是本公司银行借款增加所致。
（9）报告期末，应付帐款减少30.79%主要原因是本公司和子公司支付原材料款所致。
（10）报告期末，预收帐款减少31.37%的主要原因是本公司和子公司黑岁宝预收的热费转入供暖收入影响所致。
（11）报告期末，应付职工薪酬减少30.01%主要原因是子公司黑岁宝支付社会保险所致。
（12）报告期末，应交税费减少89.32%主要原因是本公司根据国税函[2008]264号文，处置持有5年以上的股权投资所得占当年应纳税所得50%及以上的，可在不超过5年的期间均匀计入各年度的应纳税所得额影响所致。
（13）报告期末，应付股利增加614.54%主要原因是子公司黑岁宝应付未付股利款所致。
（14）报告期末，其他应付款增加185.95%主要原因是本公司和子公司黑岁宝应付往来款所致。
（15）报告期末，一年内到期的非流动负债增加33.34%的主要原因是子公司黑岁宝长期借款转入所致。
（16）报告期末，递延所得税负债减少33.34%的主要原因是本公司可供出售的金融资产市值下降和出售民生银行股票综合影响所致。
（17）报告期末，股本增加100%主要原因是本公司送股影响所致。
（18）报告期末，资本公积减少65.27%的主要原因是本公司可供出售的金融资产市值下降所致。
（19）报告期末，外币报表折算差额减少93.32%的主要原因是本公司全资子公司俄罗斯企业外币报表折算影响所致。
2、截止报告期末，公司利润表项目大幅度变动原因分析：
单位:元 币种:人民币
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减额 | 增减比例（%） |
| 营业税金及附加 | 1,902,713.71 | 1,613,679.22 | 289,034.49 | 17.91 |
| 销售费用 | 983,939.01 | 134,663.26 | 849,275.75 | 630.67 |
| 管理费用 | 57,516,304.03 | 41,173,955.91 | 16,342,348.12 | 39.69 |
| 资产减值损失 | -352,791.05 | 5,477,677.53 | -5,830,468.58 | -106.44 |
| 公允价值变动收益 | -18,568,291.86 | 2,387,625.81 | -20,955,917.67 | -877.69 |
| 营业外收入 | 7,809,325.68 | 3,663,622.99 | 4,145,702.69 | 113.16 |
| 所得税费用 | 96,734,115.94 | 149,531,331.28 | -52,797,215.34 | -35.31 |
| 少数股东损益 | -4,860,214.72 | -1,768,610.65 | -3,091,604.07 | 174.80 |
原因分析：
（1）本报告期营业税金及附加比上年同期增加17.91%的主要原因是本公司全资子公司俄罗斯二月城林业有限公司、绥芬河泽源经贸有限公司营业收入增加，相应增加营业税金及附加所致。去年同期报表中不含上述公司。
（2）本报告期销售费用比上年同期增加630.67%的主要原因是本公司全资子公司俄罗斯二月城林业有限公司、绥芬河泽源经贸有限公司销售费用增加所致。
（3）本报告期管理费用比上年同期增加39.69%的主要原因是本公司职工薪酬、生产车间（部门）固定资产修理费和子公司黑岁宝职工薪酬及全资子公司俄罗斯企业管理费用增加所致。
（4）本报告期资产减值损失比上年同期减少106.44%的主要原因是子公司黑岁宝上年同期计提坏帐准备影响所致。
（5）本报告期公允价值变动收益比上年同期减少877.69%的主要原因是本公司交易性金融资产市值下降影响所致。
（6）本报告期营业外收入比上年同期增加113.16%的主要原因是本公司和子公司黑岁宝采暖收入增值税退税影响所致。
（7）本报告期所得税费用比上年同期减少35.31%的主要原因是本公司所得税税率从33%降至25%影响所致。
（8）本报告期少数股东损益比上年同期增加174.80%的主要原因是子公司黑岁宝本报告期净利润同比减少所致。
3、截止报告期末，公司现金流量表项目大幅度变动原因分析：
单位:元 币种:人民币
| 项 目 | 本期金额 | 上期金额 | 增减额 | 增减比例（%） |
| 经营活动产生的现金流量净额 | -104,090,320.94 | -24,365,558.39 | -79,724,762.55 | 327.20 |
| 投资活动产生的现金流量净额 | -445,330,175.31 | 308,475,335.41 | -753,805,510.72 | -244.36 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 158,265,394.29 | 27,246,519.88 | 131,018,874.41 | 480.86 |
| 现金及现金等价物净增加额 | -391,862,958.16 | 311,356,296.90 | -703,219,255.06 | -225.86 |
原因分析：
（1）报告期末，经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加327.20%，主要原因是本公司支付企业所得税和本公司及子公司黑岁宝本报告期热费已在上年预收；购买商品支付现金综合影响所致。
（2）报告期末，投资活动产生现金流量净额比上年同期减少244.36%，主要原因是本公司本报告期支付方正证券股权款影响所致。
（3）报告期末，筹资活动产生现金流量净额比上年同期增加480.86%，主要原因是本公司和子公司黑岁宝银行借款增加所致。
（4）报告期末，现金及现金等价物净增加额比上年同期减少225.86%，主要原因是本公司支付方正证券股权款和上缴企业所得税影响所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2007年10月10日本公司与黑龙江华鸿投资有限公司签订资产转让合同，公司将位于哈尔滨市南岗区闽江路75号原马家沟机场开发区集中供热调峰热源工程所涉及的土地、房屋建筑物及附属设施转让给黑龙江华鸿投资有限公司。转让价格为1.48亿元，受让方以7000万元人民币和7800万元房产、车位支付对价。该转让款应于2008年3月25日前支付6000万元。由于国家对房地产调控政策以及目前市场的原因，受让方调整房地产开发进度，经双方协商，于2008年7月10日鉴定了补充协议，就付款时间重新确定为2008年7月18日给付1000万元、2008年9月30日前给付5000万元。本公司于2008年7月21日收到资产转让款1000万元。截止目前，其余5000万元资金尚未落实，公司已与受让方多次进行协调沟通，以求尽快解决。
本公司尚未制定现金分红政策。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□适用 √不适用
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
| 序号 | 证券 代码 | 简 称 | 期末持有数量（股） | 初始投资金额 | 期末账面值 | 期初账面值 | 会计核算科目 |
| 1 | 600016 | 民生银行 | 220,266,800 | 32,625,149.50 | 1,136,576,688.00 | 3,252,041,520.00 | 可供出售金融资产 |
| 2 | 000557 | ST银广夏 | 2,680,000 | 21,235,088.45 | 13,989,600.00 | 21,064,800.00 | 交易性金融资产 |
| 3 | 601857 | 中国石油 | 490,000 | 8,183,000.00 | 6,291,600.00 | 15,170,400.00 | 交易性金融资产 |
| 4 | 601328 | 交通银行 | 373,000 | 2,946,700.00 | 2,230,540.00 | 5,826,260.00 | 交易性金融资产 |
| 5 | 601009 | 南京银行 | 180,000 | 4,001,993.69 | 1,765,800.00 | 3,438,000.00 | 交易性金融资产 |
| 6 | 601898 | 中煤能源 | 107,000 | 1,800,810.00 | 1,254,040.00 | － | 交易性金融资产 |
| 7 | 000807 | 云铝股份 | 80,886 | 1,703,537.92 | 431,931.24 | － | 交易性金融资产 |
| 合计 | － | 72,496,279.56 | 1,162,540,199.24 | 3,297,540,980.00 | － | ||
哈尔滨哈投投资股份有限公司
法定代表人:邢继军
2008年10月30日