安徽皖通高速公路股份有限公司第五届董事会第四次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
兹公告本公司于二ＯＯ九年二月二十七日（星期五）上午9：00在合肥市望江西路520号本公司会议室举行第五届董事会第四次会议，应到董事9人，实到9人，全体董事均亲自出席了会议；监事会成员和高级管理人员列席了会议，会议符合《公司法》和本公司章程的有关规定。
本次会议由董事长王水先生主持，会议审议并通过了会议通知中所列的全部事项，各项决议均为全体董事一致通过。有关事项公告如下：
一、通过关于重大会计政策变更事项的议案（具体内容附后）；
二、通过《关于提供路段委托管理服务的关联交易》；
因高速公路成网络运营的特点，为便于对路段实施统一管理，本公司受托继续管理安徽省高速公路总公司（以下简称“总公司”）、安徽安联高速公路有限责任公司、安徽省沿江高速公路有限公司（以下简称“沿江公司”）和安徽省合淮阜高速公路有限公司所辖路段的高速公路征费、中控维护、养护技术指导、路政稽查业务及相关计划、目标考核工作，并按管理路段及承担工作量收取管理费用，2009年度委托管理费用分别为人民币374.85万元、124.95万元、158.1399万元和82.6972万元，并授权任何一位董事代表本公司签署有关文件。（审议该项议案时，公司关联董事回避表决。）
(根据香港联合交易所有限公司的要求,本公司将会准备一份有关和总公司、沿江公司交易详情的 《持续关联交易公告》，该公告将稍后全文刊登在上海证券交易所网站http:www.sse.com.cn)
三、通过《关于皖通高速高科技产业园区房屋租赁的关联交易》；
本公司产业园区内目前拥有12幢研发楼和1幢公寓楼，本公司拟将部分房屋继续出租给安徽省驿达高速公路服务区经营管理有限公司使用，时间从2009年1月 1日至2010年12月 31日止，期限2年，租金为人民币33.864万元/年。并授权任何一位董事代表本公司签署有关文件。（审议该项议案时，公司关联董事回避表决。）
四、通过《关于中控类固定资产报废处置的议案》；
此次申请报废的中控类固定资产原值为人民币57,937,075.53元，已提折旧人民币35,627,360.10元，净值为人民币 22,309,715.43元。
五、通过《关于调增银行授信额度的议案》；
至2008年12月31日公司已获得银行授信额度为21.66亿元，并已办理银行借款人民币19.1亿元。为补充公司营运资金短缺、满足派发2008年度末期股息及合宁高速公路“四改八”扩建、高界高速公路改建等资本性开支的需要，现将公司银行授信额度调整为30 亿元。授权公司经营层办理与相关银行的授信及借款手续，并授权董事总经理李云贵先生在任期内代表公司签订相关授信及借款合同。
特此公告。
安徽皖通高速公路股份有限公司董事会
二ＯＯ九年二月二十七日
附：
关于重大会计政策变更事项
一、中国会计准则变更
（一）、建设经营移交方式(BOT)参与公共基础设施建设业务
根据财政部于2008年9月12日颁布的《企业会计准则解释第2号》关于建设经营移交方式(BOT)参与公共基础设施建设业务的规定，合同规定企业在有关基础设施建成后，从事经营的一定期间内有权利向获取服务的对象收取费用，但收费金额不确定的，企业应当在确认收入的同时确认无形资产。若企业未提供实际建造服务，将基础设施建造发包给其他方的，不确认建造服务收入，而须按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定确认无形资产。此外，按照合同规定，企业为使有关基础设施保持一定的服务能力或在移交给合同授予方之前保持一定的使用状态，预计将发生的支出，应当按照《企业会计准则第13号——或有事项》的规定处理。
本集团对收费公路的建设、经营和管理属于建设经营移交方式(BOT)参与公共基础设施建设业务但本集团未提供实际建造服务而是将基础设施建造发包给其他方。因此，本集团根据上述准则要求对财务报表进行追溯调整，相关数据已经按照上述追溯调整后的金额重新列报。追溯调整涉及的主要内容包括：
1.公路及构筑物和相关土地使用权
本集团收费公路及构筑物和相关土地使用权原分别作为固定资产和无形资产核算。追溯调整后，本集团收费公路及构筑物和相关土地使用权作为无形资产－收费公路特许经营权核算。
2.公路修理费用
本集团公路修理费用原在实际发生时计入主营业务成本。追溯调整后，公路维修费用支出于实际发生时或为使已发生耗损的收费公路恢复为政府规定的使用状态而预计发生支出，且该等支出可以可靠计量时确认，计入当期营业成本。
经管理层初步评估，上述会计政策的变更将导致影响如下：
| 2008年12月31日 | 2007年12月31日 | ||
| 人民币万元 | 人民币万元 | ||
| 无形资产的增加 | 665,611 | 557,604 | |
| 固定资产的减少 | 458,391 | 484,098 | |
| 在建工程的减少 | 207,220 | 73,506 | |
| 递延所得税资产的增加 | 399 | 506 | |
| 预计负债的增加 | 1,597 | 2,023 | |
| 盈余公积的减少 | 118 | 149 | |
| 未分配利润减少 | 1,071 | 1,357 | |
| 少数股东权益的减少 | 9 | 11 |
| 2008年度 | 2007年度 | ||
| 人民币万元 | 人民币万元 | ||
| 营业成本的减少 | 426 | 2,693 | |
| 所得税费用的增加 | 107 | 1,051 | |
| 少数股东收益的减少 | 2 | 7 | |
| 基本每股收益及稀释每股收益减少（人民币元） | 0.0019 | 0.0099 |
由于上述会计政策的变更导致2007年1月1日的期初未分配利润减少2,830万元。
（二）、安全费用
本集团安全费用原在计提时计入营业成本，并相应增加长期应付款。属于资本性的安全费支出，于完工后转入固定资产，同时全额借记长期应付款－安全费用，并贷记累计折旧；属于费用性的安全费支出，于支出时直接冲减长期应付款－安全费用。
根据财政部于2008年12月26月颁布的《企业会计准则讲解2008》，安全费用在计提时借记利润分配—提取专项储备，贷记盈余公积－专项储备。安全费用实际支出时，借记盈余公积-专项储备，贷记利润分配-提取专项储备，结转全额以盈余公积-专项储备减至零为限。该等调整采用追溯调整。
经管理层初步评估，上述会计政策的变更将导致影响如下：
| 2008年12月31日 | 2007年12月31日 | ||
| 人民币万元 | 人民币万元 | ||
| 固定资产的增加 | 384 | 407 | |
| 递延所得税资产的减少 | 826 | 921 | |
| 应交税费的增加 | 17 | - | |
| 长期应付款的减少 | 3,180 | 3,467 | |
| 盈余公积的增加 | 3,511 | 3,550 | |
| 未分配利润减少 | 891 | 790 | |
| 少数股东权益的增加 | 101 | 193 |
| 2008年度 | 2007年度 | ||
| 人民币万元 | 人民币万元 | ||
| 营业成本的增加 | 310 | 208 | |
| 所得税费用的(减少)增加 | (78) | 232 | |
| 少数股东收益的增加 | 91 | 36 | |
| 基本每股收益及稀释每股收益增加（人民币元） | 0.0014 | 0.0027 |
由于上述会计政策的变更导致2007年1月1日的期初未分配利润减少458万元。
二、香港准则变更事项
本公司管理层在二零零八年八月十八日批准发出的二零零八年度中期简略综合账目中披露，本集团自二零零八年一月一日起执行香港(国际财务报告诠释委员会) - 诠释 12“服务特许权安排”。根据该等诠释，本集团服务特许权安排方式下的收费公路资产列为无形资产并按车流量法摊销。
于二零零八年九月十二日，中华人民共和国财政部颁布了《企业会计准则解释第2号》(以下简称“解释公告第2号”)，规定内地企业会计准则和香港财务报告准则实现等效后，同时发行A股和H股的上市公司，除部分长期资产减值损失的转回以及关联方披露两项差异外，对于同一交易事项，应当在A股和H股财务报告中采用相同的会计政策、运用相同的会计估计进行确认、计量和报告，不得在A股和H股财务报告中采用不同的会计处理。本集团A股财务报表中的服务特许权安排方式下的收费公路资产按直线法摊销，为使得本公司的全体股东能够获得一致的会计信息，本集团H股财务报表中的服务特许权安排方式下的收费公路资产的摊销方法变更为直线法，并采用追溯调整法调整。
根据本公司管理层初步评估,上述追溯调整导致本集团二零零七年年初保留盈余减少约698,546千元；二零零七年年度除所得税前盈利减少约72,230千元；二零零八年年度除所得税前盈利减少约75,406千元。
安徽皖通高速公路股份有限公司
二OO九年二月