用友软件股份有限公司
2008年度利润分配及资本公积转增股本实施公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
●每股派发现金红利0.3元（含税）并转增0.3股，每10股派发现金红利3元（含税）并转增3股
●扣税前每股现金红利0.3元，扣税后每股现金红利0.27元
●股权登记日：2009年4月28日
●除权除息日：2009年4月29日
●新增股份可上市流通日：2009年4月30日
●现金红利发放日：2009年5月6日
用友软件股份有限公司2008年度利润分配议案及资本公积转增股本议案已经2009年4月15日召开的公司2008年年度股东大会审议通过。
一、利润分配及资本公积转增股本方案
1、利润分配方案：经安永华明会计师事务所审计确认，截至2008年12月31日，公司实现净利润399,548,568元。公司以2008年度净利润399,548,568元为基数，提取10%的法定盈余公积金39,954,857元，提取5%任意盈余公积金19,977,428元，加扣除2007年度分配之现金股利的年初未分配利润147,201,499元，本次实际可供分配的利润为486,817,782元。公司以2008年末总股本扣除截止到2009年3月19日回购的股权激励股份后的466,662,975股为基数,拟向全体股东每10股派发现金股利3元(含税),共计派发现金股利139,998,893元。
资本公积转增股本方案：公司以2008年末总股本扣除截止到2009年3月19日回购的股权激励股份后的466,662,975股为基数，拟向全体股东每10股转增3股，共计转增139,998,893股，转增股本后，公司资本公积余额848,623,411元。
发放年度：2008年度。
2、发放范围：截止2009年4月28日下午上海证券交易所收市后，除截至2009年3月19日回购的股权激励股份外，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司全体股东。
3、根据国家有关规定：
（1）对于个人账户和基金账户，公司按照现金红利的50%计入个人应纳税所得额并按20%的税率代扣个人所得税后，实际派发现金红利为每股0.27元；
（2）对于境外合格机构投资者（QFII）股东，公司依据国家有关税法规定按10%的企业所得税率代扣企业所得税后，实际派发现金红利为每股0.27元；
（3）对于其他账户，公司不代扣所得税，实际派发现金红利为每股0.3元。
二、利润分配及资本公积转增股本实施日期
1、股权登记日：2009年4月28日
2、除权除息日：2009年4月29日
3、新增股份可上市流通日：2009年4月30日
4、现金红利发放日：2009年5月6日
三、分派对象
截止2009年4月28日下午上海证券交易所收市后，除截至2009年3月19日回购的股权激励股份外，在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司登记在册的公司全体股东。
四、利润分配、资本公积转增股本实施办法
1、除本条下款所列股东外，公司其他股东的现金红利委托中国证券登记结算公司上海分公司通过其资金清算系统向已在上海证券交易所各会员单位办理了指定交易的分配对象派发。已办理全面指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利，未办理指定交易的股东现金红利暂由中国证券登记结算有限责任公司上海分公司保管，待办理指定交易后再进行派发。
北京用友科技有限公司、上海用友科技咨询有限公司、北京用友企业管理研究所有限公司、上海益倍管理咨询有限公司和上海优富信息咨询有限公司所持股份2008年度现金红利由公司直接发放。
2、按照中国证券登记结算有限责任公司的有关规定，公司所分派股份于2009年4月28日下午上海证券交易所收市后直接计入公司股东账户。
五、股本变动结构表
| 项目 | 变动前股本 | 本次转增股本 | 变动后股本 | 股份比例 |
| 有限售条件的流通股 | 104,837,255 | 31,444,997 | 136,282,252 | 22.46% |
| 无限售条件的流通股 | 361,846,320 | 108,553,896 | 470,400,216 | 77.54% |
| 股份合计 | 466,683,575 | 139,998,893 | 606,682,468 | 100.00% |
六、实施资本公积金转增股本后，按照新股本总数计算的公司2008年度基本每股收益为0.66元。
七、咨询联系办法
联系电话：010-62436356、62436637
联系传真：010-62436639
联系地址：北京市海淀区北清路68号用友软件园8号楼209室
邮政编码：100094
八、备查文件
公司2008年年度股东大会决议及公告。
特此公告。
用友软件股份有限公司董事会
二零零九年四月二十三日