南通江山农药化工股份有限公司
第四届董事会第十四次会议决议公告
本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
南通江山农药化工股份有限公司于2009年8月23日以传真及电子邮件方式向公司全体董事发出召开第四届董事会第十四次会议的通知，并于2009年8月28日以通讯方式召开。本次会议应参加表决董事9人，实际参加表决董事9人，符合《公司章程》和《公司法》的有关规定。会议以书面表决形成如下决议：
1、会议以9票同意，0票反对、0票弃权，审议通过《关于会计政策变更的议案》；
根据财政部2009年6月11日《关于印发企业会计准则解释第3号的通知》（财会[2009]8号）的规定，高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费，应计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“4301专项储备”科目。“专项储备”科目期末余额在资产负债表所有者权益项下“减：库存股”和“盈余公积”之间增设：“专项储备”项目反映。本公司对“安全生产费用”的会计处理方法按该规定进行变更并追溯调整。
根据本公司对上述事项的调整结果，本公司合并报表年初数相关科目一并进行追溯调整。调整：调增本期期初专项储备5,430,385.66元，调减本期期初盈余公积——专项储备5,837,664.58元，调增本期期初未分配利润1,764,875.34元，调增本期期初递延所得税资产1,357,596.42元，相应调整期末数。
（一）合并报表调整项：
（1）期初
| 资产负债表调整项目 | 2009年1月1日调整后金额 | 2009年1月1日调整前金额 | 会计政策变更调整额（增+减-） |
| 递延所得税资产 | 24,921,720.90 | 23,564,124.48 | 1,357,596.42 |
| 非流动资产合计 | 2,419,701,279.42 | 2,418,343,683.00 | 1,357,596.42 |
| 资产总计 | 3,220,555,164.38 | 3,219,197,567.96 | 1,357,596.42 |
| 专项储备 | 5,430,385.66 | 5,430,385.66 | |
| 盈余公积 | 95,067,921.95 | 100,905,586.53 | -5,837,664.58 |
| 未分配利润 | 465,781,348.04 | 464,016,472.70 | 1,764,875.34 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 975,898,870.31 | 974,541,273.89 | 1,357,596.42 |
| 股东权益合计 | 1,074,015,497.49 | 1,072,657,901.07 | 1,357,596.42 |
| 负债和股东权益合计 | 3,220,555,164.38 | 3,219,197,567.96 | 1,357,596.42 |
（2）期末
| 资产负债表调整项目 | 2009年6月30日调整后金额 | 2009年6月30日调整前金额 | 会计政策变更调整额（增+减-） |
| 递延所得税资产 | 22,496,879.57 | 21,139,283.15 | 1,357,596.42 |
| 非流动资产合计 | 2,597,024,784.16 | 2,595,667,187.74 | 1,357,596.42 |
| 资产总计 | 3,393,243,496.02 | 3,391,885,899.60 | 1,357,596.42 |
| 专项储备 | 8,037,951.25 | 8,037,951.25 | |
| 盈余公积 | 95,067,921.95 | 103,513,152.12 | -8,445,230.17 |
| 未分配利润 | 447,384,473.44 | 445,619,598.10 | 1,764,875.34 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 960,109,561.30 | 958,751,964.88 | 1,357,596.42 |
| 股东权益合计 | 1,061,548,129.52 | 1,060,190,533.10 | 1,357,596.42 |
| 负债和股东权益合计 | 3,393,243,496.02 | 3,391,885,899.60 | 1,357,596.42 |
（二）母公司调整项
（1）期初
| 资产负债表调整项目 | 2009年1月1日调整后金额 | 2009年1月1日调整前金额 | 会计政策变更调整额（增+减-） |
| 递延所得税资产 | 19,960,239.48 | 18,602,643.06 | 1,357,596.42 |
| 非流动资产合计 | 2,315,825,234.51 | 2,314,467,638.09 | 1,357,596.42 |
| 资产总计 | 2,891,397,955.81 | 2,890,040,359.39 | 1,357,596.42 |
| 专项储备 | 5,430,385.66 | 5,430,385.66 | |
| 盈余公积 | 95,067,921.95 | 100,905,586.53 | -5,837,664.58 |
| 未分配利润 | 419,276,072.52 | 417,511,197.18 | 1,764,875.34 |
| 股东权益合计 | 927,534,614.89 | 926,177,018.47 | 1,357,596.42 |
| 负债和股东权益合计 | 2,891,397,955.81 | 2,890,040,359.39 | 1,357,596.42 |
（2）期末
| 资产负债表调整项目 | 2009年6月30日调整后金额 | 2009年6月30日调整前金额 | 会计政策变更调整额（增+减-） |
| 递延所得税资产 | 17,535,398.15 | 16,177,801.73 | 1,357,596.42 |
| 非流动资产合计 | 2,475,355,875.49 | 2,473,998,279.07 | 1,357,596.42 |
| 资产总计 | 3,046,787,972.00 | 3,045,430,375.58 | 1,357,596.42 |
| 专项储备 | 5,776,375.65 | 5,776,375.65 | |
| 盈余公积 | 95,067,921.95 | 101,251,576.52 | -6,183,654.57 |
| 未分配利润 | 396,195,686.46 | 394,430,811.12 | 1,764,875.34 |
| 归属于母公司股东权益合计 | 904,800,218.82 | 903,442,622.40 | 1,357,596.42 |
| 负债和股东权益合计 | 3,046,787,972.00 | 3,045,430,375.58 | 1,357,596.42 |
2、会议以9票同意，0票反对、0票弃权，审议通过《公司2009年半年度报告全文及摘要》（修订）；
根据上述会计政策的变更，公司对2009年半年度报告作了相应的调整，主要会计数据和财务指标如下表（修订后的公司2009年半年度报告全文及摘要详见上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn）：
单位:元 币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减（％） | |||||
| 调整后 | 调整前 | ||||||
| 总资产 | 3,393,243,496.02 | 3,220,555,164.38 | 3,219,197,567.96 | 5.36 | |||
| 所有者权益（或股东权益） | 960,109,561.30 | 975,898,870.31 | 974,541,273.89 | -1.62 | |||
| 每股净资产(元) | 4.849 | 4.929 | 4.9219 | -1.62 | |||
| 报告期（1－6月） | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减（％） | |||||
| 调整后 | 调整前 | ||||||
| 营业利润 | 8,391,896.07 | 294,923,165.89 | 294,923,165.89 | -97.15 | |||
| 利润总额 | 9,919,555.22 | 288,946,624.10 | 288,946,624.10 | -96.57 | |||
| 净利润 | 1,403,125.40 | 207,883,505.81 | 207,883,505.81 | -99.33 | |||
| 扣除非经常性损益后的净利润 | 288,750.48 | 211,128,397.89 | 211,128,397.89 | -99.86 | |||
| 基本每股收益(元) | 0.0071 | 1.0499 | 1.0499 | -99.32 | |||
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元) | 0.0015 | 1.0663 | 1.0663 | -99.86 | |||
| 稀释每股收益(元) | 0.0071 | 1.0499 | 1.0499 | -99.32 | |||
| 净资产收益率(%) | 0.15 | 23.71 | 23.72 | 减少23.56个百分点 | |||
| 经营活动产生的现金流量净额 | -92,683,275.34 | 217,555,340.68 | 217,555,340.68 | -142.60 | |||
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元） | -0.4681 | 1.0987 | 1.0987 | -142.60 | |||
南通江山农药化工股份有限公司董事会
2009年8月29日
股票代码：600389 股票简称：江山股份 编号：临2009—022
南通江山农药化工股份有限公司
第四届监事会第十一次会议决议公告
本公司监事会及全体监事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
南通江山农药化工股份有限公司于2009年8月28日以通讯方式召开了第四届监事会第十一次会议，本次会议应参加表决监事3人，实际参加表决监事3人，符合《公司法》和《公司章程》的有关规定。会议经书面表决形成了如下决议：
1、会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《关于会计政策变更的议案》；
监事会认为公司本次对安全费用的会计处理政策进行变更，符合国家财会法规的规定，同意本次会计政策的调整。
2、会议以3票同意，0票反对，0票弃权，审议通过《公司2009年半年度报告全文及摘要》（修订）。
南通江山农药化工股份有限公司监事会
2009年8月29日