云南云天化股份有限公司
2010年第三季度报告
释 义
报告中，下列词语具有如下特定意义：
云天化集团：指云天化集团有限责任公司
公司： 指云南云天化股份有限公司
CPIC：指重庆国际复合材料有限公司
天合公司： 指昭通天合有限责任公司
天安公司： 指云南天安化工有限公司
天盟公司： 指天盟农资连锁有限责任公司
联合商务： 指云南云天化联合商务有限公司
天驰物流： 指云南天驰物流有限公司
天勤公司： 指重庆天勤材料有限公司
天腾公司： 指云南天腾化工有限公司
重庆英华： 指重庆英华重大信息网络有限公司
三江物流： 指云南三江天驰物流有限公司
重庆纽米： 指重庆纽米新材料科技有限责任公司
珠海复材： 指珠海富华复合材料有限公司
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2董事刘富云先生未出席审议本报告的董事会，书面委托董事刘和兴先生出席并代为行使表决权。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4
| 公司负责人姓名 | 张嘉庆 |
| 主管会计工作负责人姓名 | 冯驰 |
| 会计机构负责人（会计主管人员）姓名 | 钟德红 |
公司负责人张嘉庆、主管会计工作负责人冯驰及会计机构负责人（会计主管人员）钟德红声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2公司基本情况
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
| 本报告期末 | 上年度期末 | 本报告期末比上年度期末增减(%) | |
| 总资产(元) | 22,499,119,734.68 | 19,503,968,129.58 | 15.36 |
| 所有者权益（或股东权益）(元) | 4,613,557,234.76 | 4,460,671,999.76 | 3.43 |
| 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） | 7.8180 | 7.5589 | 3.43 |
| 年初至报告期期末 （1－9月） | 比上年同期增减(%) | ||
| 经营活动产生的现金流量净额(元) | 932,344,894.53 | -13.65 | |
| 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） | 1.5799 | -13.65 | |
| 报告期 （7－9月） | 年初至报告期期末 （1－9月） | 本报告期比上年同期增减(%) | |
| 归属于上市公司股东的净利润(元) | 18,336,263.05 | 207,988,009.70 | -67.94 |
| 基本每股收益（元/股） | 0.0310 | 0.3524 | -69.31 |
| 扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股) | 0.0235 | 0.3375 | -76.24 |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.0310 | 0.3524 | -69.31 |
| 加权平均净资产收益率（%） | 0.40 | 4.55 | 减少0.93个百分点 |
| 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） | 0.30 | 4.36 | 减少0.95个百分点 |
扣除非经常性损益项目和金额：
单位：元 币种:人民币
| 项目 | 年初至报告期期末金额 （1－9月） |
| 非流动资产处置损益 | -1,374,177.62 |
| 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） | 14,948,083.01 |
| 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 | 1,802,911.50 |
| 对外委托贷款取得的损益 | 378,880.00 |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -3,563,001.25 |
| 所得税影响额 | -1,382,966.80 |
| 少数股东权益影响额（税后） | -2,003,739.29 |
| 合计 | 8,805,989.55 |
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
| 报告期末股东总数（户） | 56,312 | |
| 前十名无限售条件流通股股东持股情况 | ||
| 股东名称（全称） | 期末持有无限售条件流通股的数量 | 种类 |
| 云天化集团有限责任公司 | 56,908,936 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－建信优化配置混合型证券投资基金 | 12,049,821 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－国投瑞银瑞福分级股票型证券投资基金 | 9,080,155 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－国投瑞银核心企业股票型证券投资基金 | 5,999,844 | 人民币普通股 |
| 交通银行－华夏蓝筹核心混合型证券投资基金(LOF) | 4,776,197 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－招商核心价值混合型证券投资基金 | 4,435,497 | 人民币普通股 |
| 中国银行－海富通股票证券投资基金 | 4,304,660 | 人民币普通股 |
| 全国社保基金一零二组合 | 3,999,815 | 人民币普通股 |
| 中国工商银行－融通蓝筹成长证券投资基金 | 3,288,287 | 人民币普通股 |
| 中信实业银行－建信恒久价值股票型证券投资基金 | 2,600,000 | 人民币普通股 |
§3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1.截止报告期末，公司资产负债项目大幅变动原因分析
（单位：元）：
| 项目 | 期末数 | 年初数 | 增减金额 | 增减比例 |
| 应收票据 | 356,494,889.25 | 200,803,115.82 | 155,691,773.43 | 77.53% |
| 应收账款 | 832,645,655.64 | 562,202,758.06 | 270,442,897.58 | 48.10% |
| 在建工程 | 4,623,839,491.22 | 3,111,399,764.13 | 1,512,439,727.09 | 48.61% |
| 工程物资 | 417,415,235.02 | 84,451,487.24 | 332,963,747.78 | 394.27% |
| 固定资产清理 | 155,204,991.86 | 155,204,991.86 | ||
| 开发支出 | 10,398,420.56 | 10,398,420.56 | ||
| 长期待摊费用 | 30,081,296.64 | 20,400,538.41 | 9,680,758.23 | 47.45% |
| 应付票据 | 508,558,150.15 | 243,272,966.54 | 265,285,183.61 | 109.05% |
| 应付账款 | 1,337,519,596.70 | 697,281,802.26 | 640,237,794.44 | 91.82% |
| 应交税费 | -51,811,137.95 | -37,190,401.43 | -14,620,736.52 | 39.31% |
| 应付利息 | 41,134,291.75 | 26,389,757.34 | 14,744,534.41 | 55.87% |
| 应付股利 | 5,222,625.00 | -5,222,625.00 | -100.00% | |
| 其他应付款 | 577,626,136.87 | 363,522,978.80 | 214,103,158.07 | 58.90% |
| 一年内到期的非流动负债 | 1,538,875,220.00 | 651,652,300.00 | 887,222,920.00 | 136.15% |
| 长期应付款 | 1,281,935,610.48 | 901,139,530.98 | 380,796,079.50 | 42.26% |
| 专项应付款 | 206,725,332.56 | 206,725,332.56 |
（1）报告期末，应收票据比年初增加77.53%，主要原因是本期控股子公司天安公司及CPIC票据结算增加。
（2）报告期末，应收账款比年初增加48.10%，主要原因是本期控股子公司天安公司、天勤公司及CPIC销售收入增加，应收账款随之增加，以及本期控股合并的珠海复材新增应收账款。
（3）报告期末，在建工程比年初增加48.61%，主要原因是本期控股子公司金新化工处于建设高峰期。
（4）报告期末，工程物资比年初增加394.27%，主要原因是本期控股子公司金新化工处于建设高峰期，工程物资大量到货。
（5）报告期末，固定资产清理比年初增加155,204,991.86元，主要原因是本期新增控股子公司珠海复材因搬迁将相关资产转入固定资产清理。
（6）报告期末，开发支出比年初增加10,398,420.56元，主要原因是本期新增控股子公司珠海复材超细电子级玻璃纤维布及织物项目支出。
（7）报告期末，长期待摊费用比年初增加47.45%，主要原因是公司合成氨及甲醛装置更换催化剂增加。
（8）报告期末，应付票据比年初增加109.05%，主要原因是本期公司使用票据结算增加。
（9）报告期末，应付账款比年初增加91.82%，主要原因是本期工程物资大量到货尚未结算付款。
（10）报告期末，应交税费的留抵金额比年初增加39.31%，主要原因是本期未抵扣的增值税进项税增加。
（11）报告期末，应付利息比年初增加55.87%，主要原因是本期控股子公司天安公司中期票据转贷资金4亿元计提的应付利息增加。
（12）报告期末，应付股利比年初减少100.00%，主要原因是本期控股子公司CPIC支付了期初未付的少数股东股利。
（13）报告期末,其他应付款比年初增加58.90%,主要是本期公司收到云天化集团短期融资券转贷资金2亿元。
（14）报告期末，一年内到期的非流动负债比年初增加136.15%，主要原因是本期一年内到期的银行长期借款增加。
（15）报告期末,长期应付款比年初增加42.26%,主要原因是本期控股子公司天安公司收到云天化集团中期票据转贷资金4亿元。
（16）报告期末，专项应付款比年初增加206,725,332.56元，主要原因是本期新增控股子公司珠海复材兰埔分厂搬迁项目补偿金。
2.年初至报告期末，公司利润表项目大幅度变动原因分析
（单位：元）：
| 项目 | 年初至报告期末 | 上年年初至报告期末 | 增减金额 | 增减比例 |
| 营业税金及附加 | 8,647,554.90 | 2,167,336.08 | 6,480,218.82 | 298.99% |
| 销售费用 | 168,527,846.38 | 106,615,797.32 | 61,912,049.06 | 58.07% |
| 资产减值损失 | 10,168,122.36 | -4,442,037.49 | 14,610,159.85 | 不适用 |
| 投资收益 | 2,575,211.88 | -134,708.89 | 2,709,920.77 | 不适用 |
| 营业外收入 | 17,628,208.17 | 25,601,879.05 | -7,973,670.88 | -31.14% |
| 营业外支出 | 6,254,023.63 | 3,027,549.82 | 3,226,473.81 | 106.57% |
| 所得税费用 | 56,252,588.37 | 11,570,695.05 | 44,681,893.32 | 386.16% |
（1）营业税金及附加比上年同期增加298.99%，主要原因是本期公司应交增值税比上年同期大幅增加。
（2）销售费用比上年同期增加58.07%，主要原因是本期公司玻璃纤维产品及有机化工产品销量比上年同期增加，导致销售费用相应增加。
（3）资产减值损失比上年同期增加14,610,159.85元，主要原因是本期因销量增加导致应收账款增加较多，计提的坏账准备相应增加。
4）投资收益比上年同期增加2,709,920.77元，主要原因是本期收到参股公司云天化联合商务现金股利。
（5）营业外收入比上年同期减少31.14%，主要原因是本期计入损益的政府补助较上年同期减少。
（6）营业外支出比上年同期增加106.57%，主要原因是本期固定资产处置损失较上年同期增加。
（7）所得税费用比上年同期增加386.16%，主要原因是本期公司利润总额同比增加所致。
3.年初至报告期末，公司现金流量表项目大幅度变动原因分析（单位：元）：
| 项目 | 年初至报告期末 | 上年年初至报告期末 | 增减金额 | 增减比例 |
| 筹资活动产生的现金流量净额 | 884,944,506.62 | 3,103,437,732.18 | -2,218,493,225.56 | -71.49% |
筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少71.49%，主要原因是上年同期收到权证募集资金94,548万元及本期新增银行借款较上年同期有所减少。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
□√适用 不适用
云天化集团所持非流通股股份自获得上市流通权之日起，至少在三十六个月内不通过上海证券交易所以竞价交易方式出售。在前项承诺期期满后，其通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十，并且在此期间通过证券交易所挂牌交易出售的原非流通股份的价格将不低于12元/股（遇除权除息进行相应调整）。云天化集团至今严格履行了该承诺。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 报告期内现金分红政策的执行情况
报告期内无现金分红。